机构费用预算管理质量考核方案

机构费用预算治理质量考核方案〔2023〕第一章总则第一条 本方法考核对象为二级机构财务负责人。其次条 本方法考核范围为2023年12月31日前获得保监局开业批复的分公司及其所管辖的中心支公司和营销效劳部。以下称“分公司整体。第三条 号文件《2023年机构KPI考核方案》的对应规章如下：2023年机构KPI考核方案》中“营销费用预算执行率算执行率”对应其“团险费用预算执行率出预算执行率”对应其“银保费用预算执行率计治理性费用预算执行率”对应其“固定费用预算执行率第四条本方法对二级机构财务负责人的考核结果作为2023构财务经理综合考核方案的参考依据。其次章考核方案细则考核内容标准分考核权重考核内容标准分考核权重治理性费用预算执行率10025%业务性支出预算执行率10025%综合治理质量10025%预算作业质量10025%合计100100%25%+业务性25%+25%+日常预算作业考核得分×25%第六条 治理性费用预算执行率考核细则。考核工程与范围。治理性费用预算执行率率考核内容包括：筹备期治理性费用预算执行率年度累计治理性费用预算执行率。筹备期治理性费用预算考核范围为分公司治理部及分公司本部直辖营销效劳部汇总，不含中支及所直辖营销效劳部；年度累计治理性费用预算考核范围为分公司治理部及其所辖全部中支和营销效劳部汇总。其中：筹备期治理性费用预算考核工程如下：预算工程费广告费网络费

说明临时租赁办公职场发生的房租临时租赁办公职场发生水电筹备期聘请广告、开业广告开业庆典筹备期车辆租赁支出租赁车辆使用过程中发生的燃油、过路过桥、停车、日常保养维护修理费用市内公出、加班及其他公司规定允许报销的市内公交车车票费和出租车费DDNadsl宽带等发生的月租费用和初装费等固定费公杂费银行结算费差旅费内勤培训费日常印刷费绿化费其他

办公职场固定发生的市话费用，包括安装费、月租金、市内、传真费等；办公职场固定发生的长途话费办公文具办公文具以外发生的公杂费，如机费、刻制专用图章、清洁用品等费用鼠标、墨盒、色带、打印纸、复印纸、碳粉等费用支付给银行的汇兑、结算邮费、电汇费、手续费以及向银行购置专用凭证的费用员工因赴外地出差或参与会议培训发生的机票费、车船费、市内交通费、住宿费、出差补助及其他《差旅费治理方法》中明确的费用费、礼品费，以及员工加班餐费费公司内部书刊、会计单证、信封、信纸、名片、文件袋等印刷费用，包括伴同发生的包装、邮寄、运输费等内勤人员日常办公邮寄公文、信函、物流发生的费用公司内部绿化办公职场发生的租花、保养等费用不能明确归属在上述工程中的其他费用〔机动费用〕年度累计治理性费用预算考核工程如下：预算工程 说明职场租赁及物业费办公职场〔含营销职场〕发生的房租及物业治理费、取暖费。职场装修费摊销水电费折旧费低值易耗品摊销

办公职场〔含营销职场〕依据装修费摊销方法摊入的装修费用办公职场〔含营销职场〕发生的水电费用长期盼摊费用摊销软件使用费摊销及其他摊销，不含职场装修费摊销和无形资产摊销无形资产摊销广告费网络费固定费

公司因办公需要、提高品牌知名度而发生的广告费用。包括：影视广告、户外广告、报刊广告、公告、聘请广告等各种庆典仪式、媒体联谊活动筹备期车辆租赁费用。经营期统购车辆后不再下发此项预算。租赁车辆或者自有车辆使用过程中发生的燃油、过路过桥、停车、年检及养路费、日常保养维护修理费用、车辆保险费。员工市内公出、加班及其他公司规定允许报销的市内公交车车票费和出租车费〔不含高管行车补助和员工车贴〕DDNadsl宽带等发生的月租费用和初装费等办公职场固定发生的市话费用，包括安装费、月租金、市内、费等；办公职场固定发生的长途话费公杂费电子设备运转费银行结算费差旅费日常招待交际费内勤会议费

办公文具。办公文具以外发生的公杂费，如刻制印章、清洁用品等费用办公用电子设备正常运转所发生的费用〔含耗材与修理〕。如U盘、内存条、鼠标、墨盒、色带、打印纸、复印纸、碳粉等费用因首、续期收费业务发生的转帐结算费用，支付给银行的汇兑、结算邮费、电汇费、手续费以及向银行购置专用凭证的费用内勤员工因公赴外地出差或参与内部会议培训发生的机票费、车船费、市内交通费、住宿费、出差补助及其他《差旅费治理方法》中明确的费用。前线部门因业务需要发生的差旅费不包含在内。公司为满足日常经营需要而支付的外部有关单位的交际、公司内部工作往来等餐饮费、礼品费，以及员工加班餐费。不含业务公关费用。公司内部举办内勤会议发生的相关费用。包括住宿费、餐费、资料费、场地费、市内接送费、场地布置公杂费等。赴会议举办地发生的交通费并在“差旅费”预算中。公司内部举办内勤培训发生的相关费用。包括住宿费、餐费、资料费、场地内勤培训费 费、市内接送费、场地布置公杂费等。赴培训举办地发生的交通费并在“差旅费”预算中。公司人员参与外部监管部门及其他单位组织召开的会议、培训发生费会务外部会议培训费单证印刷费日常印刷费绿化费体检费安全防卫费学会/协会会费上交治理费询问及中介费外事费审计费

费、住宿费、赴会议培训举办地发生的差旅费等。后援业务单证的印刷费，包括伴同发生的包装费、邮寄费、运输费、装卸费、激光打印费用等公司内部书刊、会计单证、信封、信纸、名片、文件袋等印刷费用，包括随同发生的包装、邮寄、运输费等内勤人员日常办公邮寄公文、信函、物流发生的费用因续期收费及客服业务发生的邮寄费用公司内部绿化办公职场发生的租花、保养等费用公司在契约调查、保全调查中等发生的支出〔不含理赔调查〕，包括调查取证费用、差旅费、鉴定询问费等费用寿险支付给特约医院的检查费，公司内部体检室、体检车支出的材料药品费及检查费用指公司为加强营业网点的安全购置保安器材、安装防护门窗、柜台栏杆、消防器材的费用,以及经财政部批准的特定费用按规定上交保险学会、协会的费用指按规定上交保险监视治理部门的费用。包括上缴治理费、保险保障基金聘请经济技术参谋、法律参谋、税务参谋、询问公司、合作伙伴及中介机构等支付的费用因各种纠纷引起的起诉或应诉所发生的费用公司组织的公务出访而发生的费用公司聘请会计师事务所进展查帐验资、资产评估及聘请精算师出具精算审计报告等发生的各项费用房产税、车辆税、印花税等不能明确归属在上述工程中的其他费用〔机动费用〕指标计算方法。筹备期治理性费用预算执行率=筹备期治理性费用支出/筹备期治理性费用预算年度治理性费用预算执行率=年度累计治理性费用支出/年度治理性费用预算年度治理性费用预算=筹备期治理性费用预算+经营期治理性费用预算+总部追加的治理性费用预算-总部调减的治理性费用预算。考核评分标准。考核工程目标值标准分评分标准1、总费用执行率超支，一票拒绝100%302、临时职场租赁费、广告及宣传活动费、日率及培训费任意工程执行率超支的，每超过1个百分点扣1分，扣完为止1、总费用执行率超支，一票拒绝100%702、广告及宣传活动费、日常招待交际费、差行率任意工程执行率超支的，每超过1个百分点扣1合计100第七条 业务性支出预算执行率考核细则。考核工程与权重。2023】12023下：考核工程考核权重个险业务支出预算执行率40%团险业务支出预算执行率30%银保业务支出预算执行率30%合计合计100%个险业务性支出预算执行率指标计算。个险业务性支出预算执行率考核内容包括分公司整体〔含筹备期和经营期〕个险业务拓展费支出、个险外勤培训费支出。指标计算方法：个险业务性支出预算执行率=〔个险业务拓展费+个险外勤培训费〕/年度可用销售费用预算〔扣除不含6000〕×13%6000上局部×1.3%+筹备期业务费用预算+总部追加的业务费用预算-总部调减的业务费用预算。团险业务性支出预算执行率指标计算。团险业务性支出预算执行率考核内容包括分公司整体〔含筹备期和经营期〕团险业务拓展费、团险外勤培训费、团险手续费、团险展业费、团险短险估量赔付支出〔以精算数据为准〕，团险外勤6计算方法：团险业务性支出预算执行率=〔团险业务拓展费+团险外勤培训员提奖〕/年度团险可用业务费用预算〔扣除帐户式医疗产品式年金产品保费收入×调整后的实收治理费率调整后的实收治理费率依据账户式年金产品的退保费用率确2023】12023用预算政策的通知》中相关规定为准。银保业务性支出预算执行率指标计算。银保业务性支出预算执行率考核内容包括分公司整体〔含筹备期和经营期〕银保业务拓展费、银保外勤培训费、银保手续费、银保展业费、银保外勤人力本钱〔销售系列人员相关薪酬和福利总额。计算方法：银保业务性支出预算执行率=〔银保业务拓展费+银保外勤培训务费用预算。率+总部追加的业务费用预算-总部调减的业务费用预算。华瑞丰年产品考虑到停售因素，可用销售费用预算由总部另行规定。考核工程考核工程值分评分标准执行率执行率执行率合计100%40100%30100%30100%的，每超过11分，扣完为止100%的，每超过11分，扣完为止100%的，每超过11分，扣完为止100第八条 综合治理质量考核。综合治理质量考核内容包括业务性支出和主要治理性费用，标100555团银系列手续费支出〔含展业费5聘才及财补支出，无备案材料或明细台帐的，觉察一例扣5招待交际费用〔含日常局部及业务公关局部5人员差旅治理，费用报销缺少公出审批表的，觉察一例扣5会议培训费〔含内外勤55按国家及公司相关规定，应予以转账支付的款项而实行现金支5超分公司权限未报总公司批准同意的支出，觉察一例扣5分。第九条 预算作业质量考核。日常预算作业考核内容包括年度预算编制和日常资料报送，标100155-1015分；日常预算治理相关资料上报数据有误的5-105第三章附则第十条 本方法结合以下文件、制度编写，由总公