国际技术贸易程序

国际技术贸易程序第一页，共一百二十一页，2022年，8月28日国际技术贸易的交易程序交易前的准备商业谈判技术引进后的消化吸收合同签订合同履行针对技术引进方而言第二页，共一百二十一页，2022年，8月28日第一节技术引进的程序一、技术引进的主要阶段谈判与签订合同阶段：技术谈判、商务谈判、签订合同、合同审批

第2阶段第3阶段

履行合同阶段：对技术资料的验收、组织试生产、支付合同价款、对技术的消化、吸收和创新等。

技术引进的准备阶段：确定拟交易的技术、确定技术贸易方式、可行性研究第1阶段第三页，共一百二十一页，2022年，8月28日第一节技术引进的程序二、技术引进工作的前期准备（一）确定拟交易的技术（二）确定技术贸易方式（三）对供方的调查和选择（四）技术项目可行性研究（五）对外询价与比价（六）评估与决策（七）送交审批第四页，共一百二十一页，2022年，8月28日第一节技术引进的程序（一）确定拟交易的技术

选择技术的原则

1、经济性（经济效益）

2、先进性

3、适用性

4、合法性第五页，共一百二十一页，2022年，8月28日第六页，共一百二十一页，2022年，8月28日第一节技术引进的程序 京沪高铁技术比较：为何舍磁浮选轮轨？

京沪高铁的项目可行性研究和论证长达16年，其中一个争论激烈的焦点问题是这条客运铁道专线的技术选择。

究竟采用轮轨技术还是磁悬浮技术？从1998年起，国内专家就开始各抒己见，两种观点各有理由。最终，国务院批准的《京沪高速铁路项目建议书》明确，京沪高铁将采用高速轮轨技术建设。

在纪嘉伦看来，轮轨技术之所以最终胜出，主要原因在于：

第七页，共一百二十一页，2022年，8月28日第一节技术引进的程序■与磁悬浮相比，轮轨技术要成熟得多。目前国际上已建成高速铁路的十多个国家，都无一例外选择了轮轨技术。京沪高铁长达1318公里，而我国的高速铁路又是刚刚起步，在这种情况下，选择在一些国家已发展了三四十年历史，国内已掌握了大部分技术，线路、桥梁等施工难度要小一些的高速轮轨技术，更为稳妥。

■由于磁悬浮技术须全部靠引进，在这方面占居垄断地位的德国对他们掌握的技术严格保密，在知识产权的输出问题上始终不肯让步；但如果选择轮轨技术，德国就要面对日本和法国强有力的竞争，在技术上会做出让步。

第八页，共一百二十一页，2022年，8月28日第一节技术引进的程序■能与现有铁路网络兼容，也是轮轨技术的一个优势。磁悬浮列车的线路只能点对点，不能进入现有铁路网络，乘客前往京沪线之外的任何一个站，都必须下车后再换乘轮轨火车。京沪间总客流量的70%左右是通过铁路网由沿线进入的，让这么多的乘客都去转车，高速铁路的运营效益将会降低。■两种技术造价悬殊恐怕也是决策部门不得不考虑的一个问题。轮轨技术每公里造价为1亿元人民币，而磁悬浮需要3亿元；如果采用磁悬浮，总造价将超过3000个亿，筹资融资的压力也是很大的。

第九页，共一百二十一页，2022年，8月28日《中国禁止进口限制进口技术目录》

（禁止进口部分）林业

编号：050201J

技术名称：松香胺聚氧乙烯醚系列新产品生产技术

控制要点：生产工艺技术（氨解、氢化、氧乙烯化、催化剂）

化学原料及化学制品制造业

编号：052604J技术名称：氰化钠生产工艺

控制要点：生产氰化钠的氨钠法及氰熔体工艺

第十页，共一百二十一页，2022年，8月28日《中国禁止进口限制进口技术目录》

（限制进口部分）农业

编号：050102X

技术名称：农业转基因生物应用技术

控制要点：1.转基因动植物(含种子、种畜禽、水产苗种)和微生物技术

2.转基因动植物、微生物产品技术

3.转基因农产品的直接加工技术

银行业

编号：056801X技术名称：印制人民币特有的防伪技术、工艺控制要点：印制人民币特有的防伪技术、工艺第十一页，共一百二十一页，2022年，8月28日第一节技术引进的程序（二）确定技术贸易方式选择技术贸易方式时需考虑的主要因素交易目的交易标的（专利技术、商标、计算机软件、专有技术）交易企业的条件（技术水平、经营状况、外汇资金）…………第十二页，共一百二十一页，2022年，8月28日第一节技术引进的程序（三）对供方的调查和选择

1、对供方技术方面的调查2、对供方的资信调查3、对供方法律地位的调查第十三页，共一百二十一页，2022年，8月28日第一节技术引进的程序焦点链接

德日法高速铁路技术比较

■德国高速列车ICE3型于1999年投入商业运营，至2002年开通法兰克福至科隆段，时速达到300公里。西门子公司宣布正在研制新的Velaro列车，最高时速可以达到350公里，不过还没有成功。

ICE列车使用动力分散技术，在每个车厢的下部安置电动机。好处是运行稳定；一旦部分车厢出现故障，可以单独分离，不影响整个列车。缺点是为了减低车厢噪音，需要专门的隔音材料。第十四页，共一百二十一页，2022年，8月28日第一节技术引进的程序■日本是世界上最早使用高速铁路的国家。1964年，全长515公里、最高时速200公里的东海道新干线开通，一举使日本铁路扭亏为盈。此后，又相继修建了山阳新干线、东北新干线、上越新干线等，共计1850公里，成为当时高速铁路里程最长的国家。其中新干线5000系列列车最高时速300公里。日本新干线和德国ICE列车一样，使用动力分散技术。

第十五页，共一百二十一页，2022年，8月28日第一节技术引进的程序■法国高速列车TGV目前世界上速度最高。1986年大西洋线上的高速列车时速便已达300公里，1990年创造了时速515公里的世界实验速度纪录，目前运营速度达到世界最高的320公里。法国正在研制新一代的AGV列车系统，时速可达到350公里。目前，法国高速列车已安全行驶了20亿公里，虽然行驶总里程低于日本新干线，但20亿公里中有80%是在300公里时速下行驶的。动力制式方面，法国高铁采用动力集中技术，由独立的牵引机车作动力源。其好处是旅客车厢没有噪音；弊端是列车扩编或者缩编时，容易造成机车功能不足或者过剩。第十六页，共一百二十一页，2022年，8月28日第一节技术引进的程序（四）技术项目可行性研究 1、初步可行性研究（预可行性研究）和项目建议书 内容参照可行性研究报告，误差率为±20%以内

2、可行性研究（误差±10%）

第十七页，共一百二十一页，2022年，8月28日第一节技术引进的程序（五）对外询价与比价1、询价询价是需要技术的一方向拥有技术的一方提出所需技术条件和商务条件等交易条件，要求对方根据询价的要求报价。

2、比价（1）不同厂商的报价比较（2）历史价格比较（3）地区价格比较（同一厂商对不同国家的报价）第十八页，共一百二十一页，2022年，8月28日第一节技术引进的程序（六）评估与决策 1、技术性评估

（1）先进性 （2）适用性 （3）可靠性

2、经济性评估 （1）财务效益 （2）经济效益（企业和国民经济两个角度） （3）社会效益（七）送交审批第十九页，共一百二十一页，2022年，8月28日第一节技术引进的程序建设京沪高铁的前期准备：

经过充分论证、科学比选，各方面就技术方案等重大问题基本取得一致，国务院认为京沪高速铁路项目建设时机已经成熟，同意批准项目建议书。这样随后的工作将抓紧开展工程可行性研究等进一步的前期工作，包括工程的技术可行性和经济合理性的研究、设备国产化方案、项目运作方式和筹资方案以及需要有资质的咨询公司对这些研究报告进行评估、国土部门和环保部门对建设用地和环境影响进行审核评价等多项工作，在此基础上，国家发改委将综合各方意见后上报国务院决策。

第二十页，共一百二十一页，2022年，8月28日第二节技术项目可行性研究一、可行性研究的概念

可行性研究(FeasibilityStudy)是技术贸易中极为重要的一环。它是指在预投资期，对投资的项目，通过认真的调查研究，运用定性、定量方法，对项目实施的可能性、技术适用性和经济合理性进行全面的分析，论证各种方案的技术经济效果，为项目投资决策提供依据的一种科学方法。第二十一页，共一百二十一页，2022年，8月28日二、可行性研究的意义1．可选择到最佳技术方案2．可作出是否可行的决策第二十二页，共一百二十一页，2022年，8月28日三、可行性研究的步骤第一阶段：投资机会论证(OpportunityStudies)，又称

为方案论证（项目背景、基础和条件）第二阶段：初步可行性研究(Pre-feasibilityStudies)，又称为项目初步选择阶段第三阶段：可行性研究(FeasibilityStudies)，又称为

项目拟定阶段。第四阶段：评价决策(EvaluationDecision)第二十三页，共一百二十一页，2022年，8月28日四、可行性研究的基本知识（一）货币的时间价值

2012年1月1日将1元钱存入银行，1年期人民币存款的利率为3.5%。一年后，可以获得本利和多少？为什么会多出0.035元？货币的时间价值是指货币持有者因放弃现在使用货币的机会可以得到按放弃时间长短计算的报酬。第二十四页，共一百二十一页，2022年，8月28日分析工具——现金流量图横轴是时间轴，每个间隔表示一个时间单位，点称为时点，标注时间序号的时点通常是该时间序号所表示的年份的年末。与横轴相连的垂直线，箭头向上表示现金流入，向下表示现金流出，长短与现金流量绝对值的大小成比例，箭头处一般应标明金额。一般情况，时间单位为年，假设投资发生在年初，销售收入、经营成本及残值回收等均发生在年末。0123456时间（年）200200100200200200300第二十五页，共一百二十一页，2022年，8月28日货币按其发生的时间性大致可划分为三种主要的形态：1、将来值（终值）2、现值3、年金第二十六页，共一百二十一页，2022年，8月28日1、将来值（终值）

现时的货币在将来T时的价值，等于该笔货币在现时（t0）的数值加上现时至将来T时这段时间所发生的货

币的时间价值。

将来值=现时值+货币时间价值（t0~T期间）

将来值的计算：（1）单利计息法（仅对本金计息，利息不再生利息）P为本金，i为年利率，F为经过n次单利计息后的本利和。第二十七页，共一百二十一页，2022年，8月28日

例：存款1000元，存期3年，年利率为10%，试用单利法计算第三年末的终值是多少？

F=P·

（1+n·i）=1000×(1+3×10%)=1300元第二十八页，共一百二十一页，2022年，8月28日（2）复利计息法（利滚利）

P为本金，i为年利率，F为经过n次复利计息后的本利和。称为复利终值系数，记为第二十九页，共一百二十一页，2022年，8月28日

例：某项目投资1000元，年利率为10%，试用复利法计算第三年末的终值是多少？同样的本金、同样的利率、同样的时间，为什么两种计息方法下得出的终值不一样？第三十页，共一百二十一页，2022年，8月28日2、现值

现值是指将来时点上发生的资金折现后的资金金额。折现（贴现）：把将来某一时点上的资金金额换算成现在时点的等值金额的过程。称为复利现值系数，记为第三十一页，共一百二十一页，2022年，8月28日

例：某企业计划建造一条生产线，预计5年后需要资金1000万元，设年利率为10%，问现需要存入银行多少资金？（假设按复利计息）第三十二页，共一百二十一页，2022年，8月28日总结：现值与将来值的换算12nn－10P（现值）12nn－10F（将来值）其中i

是反映资金时间价值的参数，称为“折现率”（贴现率）。一般以银行存款利率或项目投资收益率作为折现率。第三十三页，共一百二十一页，2022年，8月28日3、年金一组数量相同、连续发生在以后每年年底的货币收入（或支出）A1，A2，…，An

，按某一贴现率逐一贴现后，其现值总和正好与现在的一笔货币收入（或支出）P相等，则称A是P的年金。即：称为年金现值系数，记为第三十四页，共一百二十一页，2022年，8月28日

例：某人贷款买房，预计他每年能还贷2万元，打算15年还清，假设银行的按揭年利率为5%，其现在最多能贷款多少？第三十五页，共一百二十一页，2022年，8月28日称为投资回收系数，记为已知一个技术方案或投资项目期初投资额为P，设利率为i，求在n年内每年末需回收的等额资金A

。第三十六页，共一百二十一页，2022年，8月28日

例：某投资人投资20万元从事出租车运营，希望在5年内收回全部投资，若折现率为15%，问平均每年至少应收入多少？第三十七页，共一百二十一页，2022年，8月28日总结：等额年金与现值之间的换算12nn－10A

AAA（等额年金）12nn－10P（现值）若则第三十八页，共一百二十一页，2022年，8月28日课堂练习1.假设银行目前整存整取定期存款年利率为：1年期1.98％；5年期2.88％。如果你有10000元钱估计5年内不会使用，按1年期存入，每年取出再将本利存入，与直接存5年期相比，利息损失有多少？2.以按揭贷款方式购房，贷款10万元，假定年利率6％，15年内按月等额分期付款，每月应付多少？第三十九页，共一百二十一页，2022年，8月28日解练习1练习2第四十页，共一百二十一页，2022年，8月28日

3.某企业准备引进一条生产线，引进此生产线需要150万元，企业可以有两种付款方式，一种就是在签约时一次付清；还有一种付款方式，就是签约时候付出50万元，生产线两年后投入运营，以后从每年的销售额400万中提取5%用于还款（第三年末开始），共为期八年，问企业需要采取何种付款方式，年利率10%？第四十一页，共一百二十一页，2022年，8月28日练习3解第四十二页，共一百二十一页，2022年，8月28日（二）项目投资合理收益的构成及贴现率的选取1、项目投资合理收益的构成收回本金123n存入本金收取利息（存入银行）123n资本投入收回剩余资产收取利润（投资办项目）第四十三页，共一百二十一页，2022年，8月28日获取货币时间价值两种途径的比较获取货币时间价值的方式货币使用者对投资项目的参与货币时间价值的表现形式货币增值风险存入银行银行间接利息较小小投资办项目投资者直接利润较大大第四十四页，共一百二十一页，2022年，8月28日项目投资的合理收益应包括三部分：（1）回收资本的资金成本（至少能偿还贷款利息）（2）管理报酬（3）风险报酬第四十五页，共一百二十一页，2022年，8月28日2、贴现率的选取

贴现率=贷款利息率+管理报酬率+风险报酬率第四十六页，共一百二十一页，2022年，8月28日（三）反映投资效益的主要指标及其计算方法1、净现值（NetPresentValue，NPV）

（1）净现值的概念净现值是指按一定的折现率i0（称为基准收益率），将方案在分析期内各年的净现金流量折现到计算基准年（通常是投资之初）的现值的累加值。

净现金流量（NCF）=现金流入（CI）-现金流出（CO）

第四十七页，共一百二十一页，2022年，8月28日（2）净现值的计算公式判断准则：净现值投资项目寿命期第t年的净现金流折现值基准折现率项目可行；项目不可行。项目可行，保本；第四十八页，共一百二十一页，2022年，8月28日（3）净现值的经济含义

NPV=0:项目的收益率刚好达到i0；项目的收益率达不到i0。NPV<0:项目的收益率大于i0；NPV>0:第四十九页，共一百二十一页，2022年，8月28日NCF=CI-CO-1000300300300300300（P/F，i0，n）10.90910.82640.75130.68300.6209折现值-1000272.73247.92225.39204.90186.27累计折现值-1000-727.27-479.35-253.96-49.06137.21例1：假设i0=10%列式计算：NPV＝－1000＋272.73+247.92+225.39+204.90+186.2

＝137.21（此项目可行）年份012345CI800800800800800CO1000500500500500500按定义列表计算：（4）净现值例题第五十页，共一百二十一页，2022年，8月28日年份方案01～88（净残值）A-100408B-120459例2：假设贴现率为10%单位：万元（P/A，10%，8）=5.335（P/F，10%，8）=0.467两种方案选优第五十一页，共一百二十一页，2022年，8月28日课堂练习

有两个投资方案，寿命期n=5年，贴现率i=15%，试比较哪个方案优。(P/A,15%,5)=3.352方案投资现值每年收入每年支出一30001800800二365022001000NPV1=-3000+(1800-800)×(P/A,15%,5)=352.2NPV2=-3650+(2200-1000)×（P/A,15%,5）=372.64√第五十二页，共一百二十一页，2022年，8月28日2、净现值率（NPVR）（1）净现值率的概念

净现值率是指按基准折现率计算的方案寿命期内的净现值与其全部投资现值的比率。

（2）净现值率的计算公式总投资现值第五十三页，共一百二十一页，2022年，8月28日（3）净现值率的经济含义单位投资现值所取得的净现值，或单位投资现值所取得的超额收益现值。净现值率反映了投资资金的利用效率。常作为净现值指标的辅助指标。净现值率最大化有利于实现有限投资取得净贡献的最大化。第五十四页，共一百二十一页，2022年，8月28日例题某工程有A、B两种方案可行，现金流量如下表，设基准折现率为10%，试用净现值法和净现值率法择优。第五十五页，共一百二十一页，2022年，8月28日3、内部收益率（InternalRateofReturn，IRR）（1）内部收益率的概念

内部收益率是指项目在计算期内各年净现金流量现值累计（即净现值）等于零时的折现率。（2）内部收益率的计算公式内部收益率第五十六页，共一百二十一页，2022年，8月28日（3）判别准则（与基准折现率i0相比较）当IRR≥i0时，则表明项目的收益率已达到或超过基准收益率水平，项目可行；当IRR＜i0时，则表明项目不可行。针对单一方案第五十七页，共一百二十一页，2022年，8月28日（4）内部收益率的计算——内插法（IRR≈

i*）i(%)NPV1NPV2NPVABEDCFi*i1i2IRR①在满足i1＜i2

且

i2－i1≤5%的条件下，选择两个适当的折现率i1和i2，使

NPV(i1)＞０，NPV(i2)＜０

如果不满足,则重新选择i1和i2，直至满足为止；②将用i1

、i2、NPV(i1)和NPV(i2)代入线性插值公式，计算内部收益率IRR。第五十八页，共一百二十一页，2022年，8月28日例题设基准收益率为15%，用IRR判断方案的可行性。年份012345净现金流量-1002030204040满足条件1）i1＜i2

且

i2－i1≤5%；

2）NPV(i1)＞０，NPV(i2)＜０第五十九页，共一百二十一页，2022年，8月28日第六十页，共一百二十一页，2022年，8月28日小结：NPV、NPVR、IRR之间的关系评价指标方案可行方案可行方案不可行NPV>0=0<0NPVR>0=0<0IRR>基准收益率=基准收益率<基准收益率同向变动！第六十一页，共一百二十一页，2022年，8月28日4、投资回收期（1）静态投资回收期（Pt）

A、静态投资回收期的概念静态投资回收期：亦称投资返本期或投资偿还期。指工程项目从开始投资（或投产），到以其净收益抵偿全部投资所需要的时间，一般以年为计算单位。第六十二页，共一百二十一页，2022年，8月28日B、计算公式T:累计净现金流量首次出现正值的年份现金流入现金流出分子：第T-1年的累计净现金流量分母：第T年的净现金流量投资回收期第六十三页，共一百二十一页，2022年，8月28日C、判别准则可以接受项目拒绝项目设基准投资回收期——Pc第六十四页，共一百二十一页，2022年，8月28日例某项目现金流量如下表所示，基准投资回收期为５年，试用投资回收期法评价方案是否可行。现金流量表单位（万元）

年份0123456

投资1000

现金流量

500300200200200200第六十五页，共一百二十一页，2022年，8月28日例：某项目的现金流量如下表，设基准投资回收期为8年，试初步判断方案的可行性。年份项目012345678～N净现金流量-100-500204040404040累计净现金流量-100-150-150-130-90-50-103070可以接受项目累计净现金流量首次出现正值的年份T=7；第T-1年的累计净现金流量:第T年的净现金流量:40

;因此-10第六十六页，共一百二十一页，2022年，8月28日A、动态投资回收期的概念

在考虑资金时间价值条件下，按设定的基准收益率收回全部投资所需要的时间。（2）动态投资回收期（PD）B、计算公式动态投资回收期第六十七页，共一百二十一页，2022年，8月28日第六十八页，共一百二十一页，2022年，8月28日C、判别准则若PD

≤Pb，则项目可以考虑接受若PD

Pb，则项目应予以拒绝设Pb为基准动态投资回收期第六十九页，共一百二十一页，2022年，8月28日年份012345净现金流量-60000080012001600折现值-600000601.04819.60993.44累计折现值-6000-6000-6000-5398.96-4579.39-3585.95年份678910～N净现金流量20002000200020002000折现值11291026.4933848.2累计折现值-2456.95-1430.55-497.55350.65

用下列表格数据计算动态投资回收期，并对项目可行性进行判断。基准动态投资回收期为9年。解：例题第七十页，共一百二十一页，2022年，8月28日（四）盈亏平衡分析

1、盈亏平衡分析的概念盈亏平衡分析又称量、本、利分析（Cost-Volume-ProfitAnalysis），是指根据项目正常生产年份的产品产量（或销量）、变动成本、固定成本、产品价格和销售税金等数据，确定项目的盈亏平衡点（BEP，Break-EvenPoint）：（即盈利为零时的临界值）。

第七十一页，共一百二十一页，2022年，8月28日2、线性盈亏平衡分析（1）代数法线性盈亏平衡分析的基本公式年总成本费用：盈亏平衡时：即：营业收入营业收入：产品价格产量（销量）年固定成本单位产品变动成本产量（销量）单位产品税收第七十二页，共一百二十一页，2022年，8月28日A、盈亏平衡时的产量B、盈亏平衡时的生产能力利用率C、盈亏平衡时的价格D、盈亏平衡时的单位变动成本项目设计生产能力第七十三页，共一百二十一页，2022年，8月28日例：某工程项目设计方案年产量为20万吨，已知单位产品的销售价格为500元/吨，单位税金为150元/吨，单位变动成本为200元/吨，年固定成本为1500万元，试对该项目进行盈亏平衡分析。解：盈亏平衡时的产量盈亏平衡时的生产能力利用率第七十四页，共一百二十一页，2022年，8月28日盈亏平衡时的价格盈亏平衡时的单位变动成本第七十五页，共一百二十一页，2022年，8月28日图解法主要是通过绘制盈亏平衡图的方法来分析产量、成本和盈利之间的关系，找出盈亏平衡点，两条直线的交点就是盈亏平衡点（BEP）。（2）图解法盈亏平衡分析图Q*BEP0金额产量销售收入总成本Q1Q2亏损盈利第七十六页，共一百二十一页，2022年，8月28日（五）敏感性分析1、敏感性分析的概念敏感性分析：通过分析不确定因素的变化量所引起的经济效果评价指标的变化幅度大小，找出影响评价指标的最敏感因素，判明最敏感因素发生不利变化时，投资方案的承受能力。第七十七页，共一百二十一页，2022年，8月28日2、敏感性分析的步骤（1）确定需要进行敏感性分析的经济评价指标一般来讲，净现值、内部收益率、贷款偿还期、投资回收期、投资利润率等指标应作为分析对象。（2）选取不确定性因素，并设定其变动范围原则①对经济效果指标影响较大的因素②准确性难以把握的因素第七十八页，共一百二十一页，2022年，8月28日（3）计算不确定因素变动对分析指标的影响幅度建立不确定因素与经济分析指标的一一对应的数量关系（4）确定敏感性因素

比较同一变动幅度（变动比例）的各不确定因素所引起的评价指标变动幅度的大小，判断影响方案经济效果的最敏感和次敏感因素。（5）提出敏感性分析的结论和建议第七十九页，共一百二十一页，2022年，8月28日3、敏感性分析的类型单因素敏感性分析单因素敏感性分析是分析单个因素的变动对项目经济效益指标的影响程度。多因素敏感性分析进行多因素的敏感性分析时，假定几个因素同时变动，分析对项目经济效益指标的影响。第八十页，共一百二十一页，2022年，8月28日某小型电动汽车的投资方案，用于确定性经济分析的现金流量见下表，所采用的数据是根据未来最可能出现的情况而预测估算的。由于对未来影响经济环境的某些因素把握不大，投资额、经营成本和销售收入均有可能在±20%的范围内变动。设定基准折现率为10%，不考虑所得税，试就三个不确定性因素作敏感性分析。例题单因素敏感性分析举例年份012～1011投资K15000销售收入B1980019800经营成本C1520015200期末资产残值L2000净现金流量-1500046006600第八十一页，共一百二十一页，2022年，8月28日（1）确定进行敏感性分析的指标：净现值（2）选取不确定性因素，并设定其变动范围：

投资额、经营成本和销售收入（变动范围：±20%）第八十二页，共一百二十一页，2022年，8月28日①确定性分析年份012～1011投资K15000销售收入B1980019800经营成本C1520015200残值L2000净现金流量-1500046006600（3）计算不确定因素变动对分析指标的影响幅度第八十三页，共一百二十一页，2022年，8月28日计算单个因素变化对净现值的影响，结果见下表。变动率因素-20%-10%010%20%投资额14394128941139498948394经营成本2837419844113942904-5586销售收入-10725335113942245333513变动率＋0－变动率投资额K销售收入B经营成本C＋10％－10％NPV11394敏感性分析图销售收入为敏感因素②敏感性分析表中的数值为净现值第八十四页，共一百二十一页，2022年，8月28日（4）确定敏感性因素令NPV=0：算得投资额K与横轴的交点为76.0%经营成本C与横轴的交点为13.4%销售收入B与横轴的交点为10.3%求影响方案取舍的不确定因素变化的临界值

——求直线与横轴的交点变动率＋0－变动率投资额K销售收入B经营成本C＋10％－10％NPV第八十五页，共一百二十一页，2022年，8月28日NPV变动率＋0－变动率投资额K销售收入B经营成本C＋10％－10％11394敏感性分析图C、B不变，K增长大于76.0%：K、B不变，C增长大于13.4%：K、C不变，B减少大于10.3%：方案变得不可行销售收入变化的临界值最小——最敏感因素直线斜率最大的因素为最敏感因素第八十六页，共一百二十一页，2022年，8月28日(5)敏感性分析的结论和建议

本例中，销售收入（产品价格）是最敏感因素，经营成本是次敏感因素，投资额显然不是影响方案经济性的主要因素。对项目经营者的启示：要求企业在项目生产经营过程中采取科学管理、降低成本和做好市场文章等措施，提高项目经营效益，抵御风险。第八十七页，共一百二十一页，2022年，8月28日第三节商业谈判一、技术贸易谈判的内容二、技术贸易的比价三、谈判策略的运用第八十八页，共一百二十一页，2022年，8月28日第三节商业谈判一、技术贸易谈判的内容（P112）（一）技术谈判1、技术谈判的任务具体落实如下项目：拟引进技术的内容和范围，提供技术的方式和途径；技术标准，技术质量，考核的时间、次数和方式；提供资料的质量、份数、交付方式和时间；技术使用权和使用领域，有关产品的销售权；技术人员培训，产品的质量等。

第八十九页，共一百二十一页，2022年，8月28日第三节商业谈判2、技术谈判应注意的问题产品的产量、质量及其合格率；原材料、能源的使用与消耗；环境保护及综合利用；生产技术管理。

第九十页，共一百二十一页，2022年，8月28日第三节商业谈判（二）商务谈判

1、商务谈判的内容：

所转让技术的价格、付款方式、税费、设备的运输与保险、履约保证、适用法律、仲裁、违约、索赔、侵权和保密、不可抗力、合同生效、期限、终止等内容。

商务谈判的核心是价格谈判。

价格谈判一般分为询价(inquiry)、报价(offer)、比价（parity）和还价(counteroffer)几个步骤。第九十一页，共一百二十一页，2022年，8月28日第三节商业谈判2、商务谈判应注意的问题（1）不急于求成（2）掌握作价的原则（3）利用竞争、择优引进第九十二页，共一百二十一页，2022年，8月28日宝钢的技术引进

1978年12月22日,《中国共产党第十一届中央委员会第三次全体会议公报》宣布：“全党工作的着重点应该从一九七九年转移到社会主义现代化建设上来。”第二天，中国最大的现代化建设——宝钢工程举行动工典礼。宝钢从日本新日铁引进干熄焦技术，成为国内首家采用这一技术的企业。经过20多年的生产实践，无论在设备运行和自动控制方面，还是在节能和技术进步方面，宝钢干法熄焦技术都取得了很大的发展，积累了丰富的生产经验，拥有了较强的技术力量。第九十三页，共一百二十一页，2022年，8月28日

然而，在日本和宝钢合作中也存在许多问题。当时日本没有告诉宝钢地基存在问题，而是让中国用高价买日本钢材坚固地基；日本先进的钢铁生产设备无法“消化”中国低品味的铁矿石，因此建成后的宝钢只能选择从澳大利亚和巴西进口高品位的铁矿石。宝钢进口铁矿石，还要通过日本港口用日本五万吨船舶转运到上海。中国按照日本指引的路被牵着鼻子走，进口一些价格偏高或没必要的设备。有人认为，宝钢是日本经济侵略中国最大的一场战役，仅一期工程就被骗走两百亿美元。第九十四页，共一百二十一页，2022年，8月28日第三节商业谈判二、技术贸易的比价（P103） 1、比价的概念

技术交易的一方在收到交易的另一方或多方报价后，将对方能够接受的条件与自己掌握的信息进行比较，或者将收到的几种报价进行比较，从中选择出谈判对象，实现最后成交的基础过程。第九十五页，共一百二十一页，2022年，8月28日第三节商业谈判2、几种常见的比价方法（1）直观法

一般用于有多家供方可以选择的情况下。这是将各技术供方的报价换算成统一的基础，然后进行比较，从中选择出条件较优者作为谈判对象的一种方法。第九十六页，共一百二十一页，2022年，8月28日第三节商业谈判例：A公司为引进技术，向一些外国公司发出询价书，现收到B公司与C公司的报价。B公司报价：入门费40万元，提成率为销售价的1%，提成时间与合同有效期相同，为6年。C公司报价：总付100万美元，3年分4次支付。假设预计技术产品每年销售1000台，每台1万美元。在其他条件相同的情况下，指出哪一种报价对引进方有利，计算比较B公司与C公司的报价，并说明原因。第九十七页，共一百二十一页，2022年，8月28日第三节商业谈判解：首先，计算出B公司总的使用费金额，使其可以直观地与C公司的报价进行比较。

B公司总的使用费=40+（1×1000）×1%×6=100（万元）

C公司总的使用费=100万元

其次，分析对比两家公司。

虽然都是100万元，但B公司允许分6年还清，除了第一年负担大一些、需支付50万元外，其余5年每年均支付10万元；而C公司则要求3年付清，如果按次数分摊的话，某一年的支付额也要达到50万元。显然，对于技术引进方A公司而言，B公司的报价比C公司更有利。第九十八页，共一百二十一页，2022年，8月28日第三节商业谈判（2）类比法

类比法往往在没有多家供方可供技术引进方选择的情况下运用。假定只有一家供方报价，如何判定其报价的合理性，可以运用类比法。横向比较纵向比较直接比较间接比较总体比较单体比较第九十九页，共一百二十一页，2022年，8月28日第三节商业谈判（3）经济效益评估法将报价中估计的经济效益与引进方估计的经济效益进行比较，来评判该报价是否合理的一种比价方法。该方法常用于专利许可贸易的比价上。第一百页，共一百二十一页，2022年，8月28日第三节商业谈判例：A公司拟从B公司引进一项技术使用权的许可，根据自己开发该技术需要的成本计算，A公司愿意出资24万美元得到该项技术使用权的许可。现在B公司的报价是：提成率为6%，合同有效期为6年。假设A公司现在产品的单位成本为100美元，利用技术后估计为80美元，根据市场预测，每年可销售1万件。问：B公司在新增利润中所占的份额是多少？B公司的报价与A公司的估算有多大差距？A公司是否可以接受B公司的报价？第一百零一页，共一百二十一页，2022年，8月28日第三节商业谈判解：①根据B公司的报价计算出其在新增利润中所占的比率。可以利用提成率公式：第一百零二页，共一百二十一页，2022年，8月28日第三节商业谈判②合同期内按6%提成率，B公司可获得的提成为：A公司愿意出资24万美元，B公司报价与A公司愿意出资的价格有差距。第一百零三页，共一百二十一页，2022年，8月28日第三节商业谈判下面，从A公司愿意支付的角度计算：

A公司愿意接受的利润分成率=24/〔（100-80）×1×6〕=20%A公司愿意接受的提成率

=24

/（100×1×6）=4%第一百零四页，共一百二十一页，2022年，8月28日第三节商业谈判③比较A公司愿意支付的价格与B公司的报价。B公司的报价与A公司愿意支付的价格相比有较大差距。因此，A公司不能接受该报价，需要进一步磋商，或者寻找新的许可方。比较A公司愿意支付B公司报价提成费24万美元36万美元提成率4%6%利润分成率20%30%第一百零五页，共一百二十一页，2022年，8月28日第三节商业谈判三、谈判策略的运用1、知己知彼

1982年，石家庄市第三印染厂准备与联邦德国卡佛公司以补偿贸易形式进行为期15年的合作生产，规定由外方提供粘合衬布的生产工艺和关键设备。该工艺包含了大量的专利。初次谈判对方要求我方支付专利转让费和商标费共240万马克。我方厂长马上派人对这些专利进第一百零六页，共一百二十一页，2022年，8月28日第三节商业谈判行了专利情报调查。调查发现其中的主要技术——“双点涂料工艺”专利的有效期将于1989年到期失效。在第二轮的谈判中，我方摆出这个证据，并提出降低转让费的要求，外商只得将转让费降至130万马克。

▲评点：在我国的技术引进中，常常为了一些价值低廉的技术付出巨额的投资，在技术转让的谈判中往往不能据理力争，如果在谈判之前多掌握些合理的情报，也许结果会完全不同。

第一百零七页，共一百二十一页，2022年，8月28日第三节商业谈判

日本的钢铁工业非常发达，但国内缺乏铁矿石，需要从澳大利亚进口。为此，日本方面邀请澳大利亚专产铁矿石的公司到日本来谈判。事前日本方面做了周密的安排，他们了解澳大利亚人的生活习惯与日本人不大相同，澳大利亚人一向生活安逸、舒适，不耐艰苦，他们决定施行疲劳战术。一开始，他们并不急于解决问题，而是热情地陪伴客人吃、喝、玩、乐，他们把各种有趣的活动与故意复杂化的谈判有机地结合起来，把澳大利亚人的活动时间排得满满的。几天过去了，客人玩得筋疲力尽，热情的日本人在谈判桌上老是提出这样那样的问题，纠缠不休，谈判进展不大。身心疲惫的澳大利亚人已经表现出急躁情绪，越到后来，越是想早点回去。结果以满足日方的条件达成协议。第一百零八页，共一百二十一页，2022年，8月28日第三节商业谈判2、声东击西

某工厂要从日本A公司引进收音机生产线，在引进过程中双方进行谈判。在谈判开始之后，日本公司坚持要按过去卖给某厂的价格来定价，坚决不让步，谈判进入僵局。我方为了占据主动地位，开始与日本B公司频频接触，洽谈相同的项目，并有意将此情报传播，同时通过有关人员向A公司传递价格信息。A公司信以为真，不愿失去这笔交易，很快接受我方提出的价格，这个价格比过去其他厂商引进的价格低26%。第一百零九页，共一百二十一页，2022年，8月28日第三节商业谈判3、出其不意

出其不意招数使用非常奏效的是中国与美国的入世谈判，朱总理亲自出马参与谈判，使几近破裂的谈判最终达成协议。龙永图副部长对此有生动的回忆。他回忆说：“1999年11月15日，当中美入世谈判几乎再次面临破裂之时，朱总理亲自出面，把最棘手的7个问题找了出来要亲自与美方进行谈判。当时，石部长担心总理出面谈，一旦谈不好将没有回旋余地，不赞成总理出面。总理最终说服了我们。最后，我方决定，由朱总理、钱其琛副总理、吴仪国务委员、石广生部长和龙永图共五位代表，与美方三位代表谈判。”第一百一十页，共一百二十一页，2022年，8月28日第三节商业谈判

“谈判刚开始，朱总理就对7个问题的第一个问题作了让步。当时，我有些担心，悄悄地给总理写条子。朱总理没有看条子，又把第二个问题拿出来，又