传媒运营分析模板

2014年xxx财务运营分析模板一二三四运营分析模板宏观环境分析示例行业发展分析示例企业运营分析示例2政策环境经济环境技术环境合理建议行业发展分析对标企业或竞争对手分析对本企业的建议收入分析利润分析资产结构资本结构其他分析宏观环境分析行业发展分析企业运营分析一、运营分析模板—路线图季度季度一、运营分析模板—宏观环境分析1．宏观环境动态及分析（季度）1.1政策环境分析1.2经济环境分析1.3技术环境分析1.4针对本企业的建议4一、运营分析模板—行业发展分析2．行业发展动态及分析（季度）2.1行业发展分析2.1.1行业经济发展相关数据2.1.2行业产品（业务）2.1.3技术发展资讯2.2对标企业或竞争对手分析2.2.1重大投融资情况2.2.2业务布局相关情况2.2.3企业商业模式2.2.4经营管理相关情况2.3针对本企业的建议大事记一、运营分析模板—企业运营分析3．企业运营分析3.1收入3.1.1当期收入情况分析3.1.1.1行业地位3.1.1.2业务结构3.1.1.3集团内外情况分析3.1.1.4前十大客户3.1.1.5合同情况3.1.2本期企业存在的问题3.1.3针对本企业的建议一、运营分析模板—企业运营分析3.2利润3.2.1当期利润情况分析3.2.1.1各业务利润率3.2.1.2利润总额3.2.1.3盈利能力分析3.2.1.4主要盈利客户3.2.2本期企业存在的问题3.2.3针对本企业的建议一、运营分析模板—企业运营分析3.3资产结构3.3.1当期资产结构分析3.3.1.1资产结构指标分析3.3.1.2应收账款分析（含前十大应收客户）3.3.1.3存货分析（含前十大存货）3.3.1.4发展质量分析3.3.1.5偿债能力分析3.3.2本期企业存在的问题3.3.3针对本企业的建议一、运营分析模板—企业运营分析3.4资本结构3.4.1当期资本结构分析3.4.1.1资本结构指标分析3.4.1.2股权融资分析3.4.1.3债务融资分析3.4.2本期企业存在的问题3.4.3针对本企业的建议一、运营分析模板—企业运营分析3.5其他运营分析3.5.1成本费用分析3.5.1.1主要成本指标分析3.5.1.2成本费用对标分析3.5.1.3本期企业存在的问题3.5.1.4针对本企业的建议3.5.2价值创造能力分析3.5.2.1主要指标分析3.5.2.2本期企业存在的问题3.5.2.3针对本企业的建议发展质量指标分析重点：对于与对标企业存在显著差距的指标，从业务细分和源头解释指标较低的原因。如，若应收账款周转率显著低于对标企业，则应分析本企业是否建立了应收账款管理制度，是否建立了客户信用等级评估分析机制，是否在合同签订、审批环节对收入回款有明确的条款规定，是否明确了销售部、财务部在应收账款管理中的各自职责，是否有专人负责跟踪并分析应收账款到位情况等。指标本单位对标企业对标企业1对标企业2投入产出比（总资产周转率）应收账款周转率存货周转率一、运营分析模板—企业运营分析二宏观环境分析示例创意经济文化产业国家政策移动电商020模式移动支付电商金融电商平台社会化营销全网营销大数据时代小米科技秉承“为发烧而生”的产品理念，首创用互联网模式开发手机、发烧友参与开发改进的模式，拥有了一大批忠实的“米粉”，以“零工厂、零专卖店、零库存”模式，实现年收入316亿元的经济规模，创造了现代商业奇迹。近日媒体报道，小米手机已经跻身全球十大畅销智能手机行列，一季度销售手机1000多万部，计划全年销售手机超过一亿部。如果达到这一目标，按照2013年主要手机品牌销量估计，小米极有可能紧随苹果之后成为世界第四大手机厂商。二、宏观环境分析—创意经济二、宏观环境分析—文化产业16二、宏观环境分析—国家政策2013年以来文化产业政策三行业发展分析示例行业前景—传媒行业行业数据—广告业/传统媒体发展趋势--传媒行业17三、行业发展分析—行业前景指标名称2013年报传媒行业沪深3002012年报传媒行业沪深300营业总收入合计(同比增长率)（%）10.857.6621.3610.14归属母公司股东的净利润合计(同比增长率）（%)34.0213.3413.174.55净资产收益率(整体法)(同比增长率)（%）25.78-0.091.25-9.42销售毛利率(整体法)（%）26.2319.4529.7918.78资产负债率(整体法)（%）34.9788.3432.4988.29每股收益EPS-基本（元）0.5580.8220.4820.768传媒行业持续稳定的盈利能力！19根据中广协数据显示，2013年中国广告经营额首次突破5000亿元大关，达到5019.8亿元，同比增长6.8%。从事广告经营业务的单位数量和广告从业人员数量继续维持高速发展的态势，达到44.5万户和262.2万人，相较于2012年分别增长了17.89%和20.4%。随着互联网广告的快速发展，传统媒体广告受到了较大冲击。广告业经营额三、行业发展分析—行业发展数据2013年中国宏观经济持续放缓，GDP实现增长7.7%。传统媒体广告投放现小幅恢复，但继续维持低增速，同比增幅6.4%，弱势不改。据1月份的数据显示，传媒媒体广告花费的整体情况表现出下滑趋势：电视、电台、户外刊例花费同比有一定上升，增幅分别为2%、10%、5%；传统纸质媒介报纸、杂志的刊例花费呈现下降趋势，同比分别下降20%、8%；环比亦下降，报纸环比下降49%，降幅最大。资源量的供给上同比与环比均呈下降趋势，其中报纸、杂志、电台降幅较明显，资源供给的下降直接影响了其广告收入情况。传统媒体广告业三、行业发展分析—行业发展数据21三、行业发展分析—发展趋势三、行业发展分析—发展趋势中国：广告市场仍在增长通道，但结构特征更显著−企业主投放选择减“老”增“新”，平媒广告继续下滑−电视仍是强势媒体，且向一线卫视集中−网络媒体：企业主向新媒体营销寻突破，数字营销将继续高增长行业重大转型—营销数字化、精准营销世界广告巨头预期悲观Omnicom：预计今明两年业绩将受世界局势负面影响WPP：两个月内连续第二次下调全年展望IPG：在全球市场的增长都出现了下滑Publicis：调低今年的广告支出预测广告营销服务行业的结构性机会三、行业发展分析—发展趋势行业重大转型—营销数字化、精准营销中国广告市场的结构特征−电视是最大传统广告媒体，价值依旧，且近年保持增长，预计仍将维持增长−网络广告增速显著快于传统媒体但将放缓，2014年预计增20%-30%三、行业发展分析—发展趋势行业重大转型—营销数字化、精准营销三、行业发展分析—发展趋势过去：强调3个环节--内容、渠道和用户未来：全媒体，全业务内容与终端融合：电视节目、网络视频、社交网络、无线音乐、网络游戏、移动终端应用、电影院线、线下演出、周边产业等各领域融汇贯通媒体与用户融合：从“以设备为中心”到“以用户为中心”终端之间融合：“网”与“台”竞合，多屏、互动趋势已十分清晰行业重大转型—新媒体：多屏跨网、互动化、平台化四企业运营分析示例XXX2013年运营分析指标XXX凤凰传媒收入收入占比（%）毛利率（%）收入收入占比（%）毛利率（%）图书754761.88%24.8%21484530.48%28.5%期刊275422.9%24%137621.95%27%声像183915.26%24%171572.43%22.8%教材及教辅——————53238275.52%29.6%收入合计12050100%24.5%704925100%36.12%业务结构注：凤凰传媒的图书、期刊、声像、教材教辅业务收入均为出版及发行收入合计数。表1XXX2013年度业务结构分析单位：万元凤凰传媒的教材及教辅占到其营业收入的75%，图书仅占30%；XXX的图书业务占比60%，期刊及声像业务占比40%。从毛利率来看，XXX营业毛利率略低于凤凰传媒四、运营分析—XXX2013运营分析27指标XXX对标单位备注天舟文化凤凰传媒投入产出比（总资产周转率）1.40.530.53应收账款周转率5.77.3126.16存货周转率9.64.152.81表2XXX2013年度发展质量指标表

XXX投入产出比远高于天舟文化及凤凰传媒；应收账款周转率低于对标企业，仅为凤凰传媒的五分之一；存货周转率高于对标企业，是凤凰传媒的4倍。发展质量四、运营分析—XXX2013运营分析指标本单位对标企业天舟文化凤凰传媒成本费用占营业收入比率93.60%91.90%88.50%

其中：营业成本占营业收入比率75.50%71.40%62.20%

其中：期间费用占营业收入比率17.30%19.70%25.50%表3XXX2013年度成本费用指标表XXX成本费用占营业收入比重高出凤凰传媒5个百分点，主要是营业成本因素影响（营业成本占收入比重高于凤凰传媒13个百分点）XXX期间费用占营业收入比重显著低于凤凰传媒成本费用四、运营分析—XXX2013运营分析指标本单位对标企业天舟文化凤凰传媒净资产收益率9.57%3.78%9.61%盈余现金保障倍数6.92.31.1表4XXX2013年度盈利能力指标表单位：万元、%XXX盈利能力较好净资产收益率与凤凰传媒相当，高于天舟文化盈余现金保障倍数远高于对标企业盈利能力四、运营分析—XXX2013运营分析指标XXX对标企业天舟文化凤凰传媒资产总额11469638601449666其中：流动资产占比95.10%75.52%63.14%其中：现金占比61.80%55.65%30.37%

应收账款及存货占比29.00%16.11%13.98%固定资产占比3.40%5.98%16.69%无形资产占比0%0.08%6.39%XXX固定资产占资产总额比为3.4%，远低于对标企业现金占比达到61.8%，是凤凰传媒的两倍应收账款和存货占比29%，比凤凰传媒高出15个百分点资产结构表5XXX2013年度资产结构指标表单位：万元、%四、运营分析—XXX2013运营分析XXX资本结构中，负债与权益比重约为45：55与对标企业相比，XXX资本结构中的负债占比明显偏高，股权占比偏低，未能发挥财务杠杆效应。负债结构表6XXX2013年度负债结构指标表单位：万元、%指标XXX对标企业天舟文化凤凰传媒负债及所有者权益合计11469638601449666其中：债务占比45%14.50%30.60%

其中：流动负债占比45%14.00%24.50%

长期负债占比0%0.50