XXX中药提取项目可行性报告

总论企业的基本情况需求预测和拟建规模12物料供应14-厂址及建厂条件17工程设计方案19生产组织与劳动定员32节约能源与合理利用能源33环境保护36-10劳动安全卫生3811消防-12项目实施进度一4313投资估算与资金筹措4414财务计算与经济分析评价--4615主要数据和技术经济指标16结论与建议66-65XX省药品监督管理局同意关于XXXX）制药有限责任公司GMF改造项目新增大输液生产线的批复厂区平面图示意图前处理车间平面布置示意图口服液车间平面布置示意图1 总论1．1概述1．1项目名称、主办单位及负责人项目名称：XXXX）制药有限责任公司“刺五加”系列产品产业化项目建设单位：xxxxX^药有限责任公司法定代表人：XXX主管部门：XXX经济局1，2[1999]565目录》，将40005116310技术目录（2000年修订）技术开发”、“高附加值出口优势产品生产”等项目。2000年版共收载单味中药（流浸膏13种，有17种中药制剂以中药提取物组方。我国2002年发布的《新药审批办法》中，将中药材提取的有效成分和复方提取的有效成分列为一类新药，将中药材、天然药物中提取的有效部位、复方中提取的有效部位群列为二类新药。XXXXX制药有限责任公司是一个国有控股型制药企业，因地处魏晋著XXX26000m5000m,资产总额1524万元。其中口服固体制剂车间1260〃 ，中药前处2756吊8401200吊；仓储及其他辅944积8600rn%。厂区生产环境无污染,生产、行政、辅助864条生产线,现已形成年产片剂2亿片、胶囊剂3000万粒、颗粒剂2000万袋的生产规模,产品行销全国二十多个省、市、自治区。20031200150XXX委、县政府确定的形象,致使中药提取物平均出口价格大幅下降,1999年中药提取物平均出口价格较上年度降低27.2%,恶性降价造成了企业效益下降和资源的严重浪费,中药提取物需要产业化的调控和规范。XXXXX省“刺五加”资源贮量最大的产地，每年可产刺五加饮片2000多吨，“刺五加”广泛分布在本县南部山区六个乡镇，加上周边地区1万吨以上。由于XXX制药公司加工“刺五加”原料药生产能力小，年仅消化五加资源1000吨左右，加之中药材购销渠道不畅，大为了培养新的经济增长点，XXXX）制药有限责任公司经过深入调研，提出中药产业走上规模化、现代化。投资的必要性五加具有广泛的社会效益和经济效益开发价值。中药刺五加为五加科植物的根和根茎，属滋补性中药。五加类药物在我国使用已很久《名医别录称五加“补中益精久服轻身耐老”。刺五加常用于脾肾阳虚、体虚乏力、食欲不振、腰膝酸软。近年来，国内外中医药工作者以中医药理论为指导，在丰富用药经验的基础上，对刺五加进行了一系列的研究。从刺五加根中分离出刺五加苷A、B、C、DE等成分根中所含总苷量(0.6 0.9%)；从“刺五加”叶中分离到金丝桃苷；从刺五加水浸膏中得到异秦皮啶等。此外，刺五加还含有多糖、苦杏仁苷、紫丁香酚苷和锌、硅、锰等10多种微量元素以及刺五加酮和刺五加酚等。现代化学成分及药理研究证明刺五加中主要活性成分总甙及多糖对中枢神经、免疫、内分泌代谢等方面有促进及调节作用。表明以“刺五加”总甙及多糖为制剂原料,必将提高“刺五加”制剂的临床广泛应用。“刺五加”用于强筋骨、益气健脾、抗衰延年之功效，且无任何毒副作XX灵台XXX制药有限公司已从事“刺五加”资源研制开发利用工作多年，技术力100多吨“刺五加浸膏”及“刺五加细粉”的生产能力，1建设刺五加系列产品项目，是企业生存发展的需要。随着我国加入WTC期守着传统的几种产品生产而不根据市场的需求，推出新的产品，就会逐渐把老本吃掉，最终被市场淘汰。因此，XXXX）制药有限责任公司以市场为导向，新建刺五加系列产品项目，开发出新的产品，是企业在激烈的市场竞争中生存和发展的现实需要。13XXXXX^43种药品，多为治疗常见病的一般药品，缺乏有一1．1．4项目建设的意义XXX该产品的开发建设，符合本地资源的综合开发和高技术深加工发展方向，加快全县工业化发展进程，将会产生较大的社会效益和经济效益。1．2编制依据1.2.1《xxxxX^药有限责任公司刺五加系列产品产业化项目建议书》1．2．2XXX财政局灵财（2000）315XXX制药厂五加参药用保健饮料所需的报告”。l．3可行性研究的工作范围本可行性研究主要论述项目实施的必要性，产品的市场需求分析，提出工程项目的设计方案，建设项目的投资估算，进行经济效益分析，以及对环保、消防、节能与劳动安全卫生的设计。1．4可行性研究简要结论XXXXX制药有限责任公司建设“刺五加”系列产品产业化项目，原料来2001000万支，刺五加口服2000万瓶，脑灵液（复方刺五加制剂）800万瓶，年销售收89009783673293万元，其中固定资产投279350018.6％，25.6（税前6.2盈亏平衡点62.2％，该项目具有较高的抗风险能力，经济效益显著。因此企业的基本情况XXXXX制药有限责任公司位于XXX2000年在原XXXXXXX2万多平方米，8611580万元，各类生产设187台套）社会效益和经济效益显著提高。200311622承办条件2．2．1原药材“刺五加”种植的自然优势突出。该厂所在地XXX位于XX东部，陇东黄土高原南缘，有耕地92万亩，年平均气温8.C, 降雨量61.2mm日照时间2453h,全年无霜期159天。境内气候温和，光照充足，雨量充沛，土质肥沃耕地面积大素有“陇东粮仓”之称特别适合种植业的发展在全县大力推行“刺五加”种植业有着得天独厚的优势。因此，原材料能够充分供应。2.2200公里，交通运输十分便利；电力供应充足，国家电网llOkV输电线路覆盖全县；邮电通讯业发达，已实现交换程控化、传输数100km9给有保障；地处XXX城南工业区的XXX制药公司水质好，水源丰富，供电、供水等基础设施齐全，完全可满足项目需求。较大，且已与XXX植、加工的外部条件成熟。XXX委、县政府已将此项目列入全县“十五”发展规XXXXX制药公司已有XXX分的保证。需求预测和拟建规模1需求预测3．1．1国内市场的预测3．1．1．1刺五加特性、药物作用XX“刺五加”是产自XXX纯天然无污染的绿色药品，亦称“刺五参”与人参刺五加含有多种刺五加甙和金丝桃甙，具有益气健脾，补肾安神，平补肝肾，益精到1940年，冠心病已成为美国和某些工业化国家的主要死因。由于冠心病的某该产品在国内外治疗心脏病的同类产品，具有良好的市场开发前景。3．2．1国内市场分析及市场预测现代医学模式由生物医学模式向生物—心理—社会医学模式转变，传统医学发挥着越来越大的作用；化学药物的毒副作用大，易产生抗药性，而中药天然药物在这方面具有无可比拟的优势；纯化合物新药开发难度大、周期长、费用高，使植物提取物和复方药物的开发成为新的选择：“回归自然”、“绿色”消费成为时尚，（）能性也相应较高。五加”中提取的，国内生产刺五加浸膏粉的企业极少，这对xxxxX^司来说是非常难得的机遇。2．2国外市场预测199880199930％的速度增长。30%270亿美元；1994-19975012030%19946010%1993250015%以上。包括中药提由于心血管药物和中枢神经用药约占世界总医药市场 30%，“刺五加”系列产品的效果明显，此类产品的纯天然、无毒副作用，科技含量高已经受到国外患者的普遍欢迎，远销美国、日本、加拿大、澳地利、德国、荷兰等欧共体国家，并呈现供不应求的趋势。可以预见，未来几年会有更大的增长。3拟建规模根据市场需求预测，本次建设刺五加系列产品项目的生产规模如表3—13-1生产纲领表产品名称年产量单价产值备注刺五加浸膏刺五加注射液200吨1000万支4万元/吨2.5元/支800万元2500万元7%刺五加口服液2000万瓶1.5元/瓶3000万元脑灵液800万瓶2元/瓶1600万元合计8900万元物料供应4.1主要原料、包装材（ 表4-1）4-1主要原料、辅助材料用量表序号名称单位年用量供应地l刺五加吨/年3500GAP基地2蔗糖吨/年100XX临泽葡萄糖厂3糊精吨/年5省内医药市场4酒精吨/年300省内医药市场4.2公用系统消耗本项目为生产、生活配套使用的公用系统，均在原厂区空余 地内设，其公用系统耗量见表4-2。4-2公用系统用量表序号序号名称单位用量供应情况1自来水吨/日336本公司2蒸汽吨/日8.6公司锅炉房3电力kW160本公司变电站4燃料煤吨/年6000县办煤矿厂址和建厂条件XXXXX制药有限责任公司位于古“灵台”脚下的达溪河畔，因XXXXXX15足。厂区占地面积26000m（34亩2西、北侧为农田。自然气象条件年平均气温极端最高温度13年平均气温极端最高温度13C42°C极端最低温度年平均降水量-19610..4C2mm最大积雪厚度最大积雪厚度23cm冻土深度主导风向24cm东风和西风最大风速21.7米／秒地震裂度7度厂区地貌厂区地形由南向北倾斜，地面标相对标高为981.49 978.73。最大差距约2.74m,厂外道路与厂内地坪高差约3m。4公用工程基础设施情况供水：该厂现有自备深井，出水量可达 30t/h,可以满足本新建项目的用水量。但为了保证厂区供水的安全可靠,需建造一座400m半地下蓄水池，设在联合站房内。3供汽：该厂现有2t／h的快装锅炉一台，但因使用多年，腐蚀结垢严重，9t/h4t/h6t/h锅炉。供电：现有100kV/变压器一台，但新建项目后，已远不能满足生产的用电630kVAXXX工（2）工程设计方案6．1设计的主要原则6．1．119903范及实施细则》6．1．2按照国家药品监督管理局《药品生产质量管理规范》（1998年）的有关规定进行设计。6．1．3贯彻以内涵为主，突出技术进步的方针，控制新建建筑面积，节约建设工程费用。少投入，多产出。6．1．4设备选用充分体现先进、实用、安全，采用国内先进设备。6贯彻落实环境保护、尘毒治理、安全生产必须“三同时”的原则。6．2项目组成序号名称建筑面积（序号名称建筑面积（m）2备注l前处理提取车间（含3064新建药材库）刺五加口服液制剂车21800新建间（含仓库）新建3刺五加注射液制剂车4间（含水处理）质检办公综合楼1176新建5联合站房840新建其中：配变电所(200)新建空压站(150)新建水泵房及循环泵房(240)新建真空泵房(100)新建机修间(150)新建5锅炉房650新建合计87306.3工艺6.3.1本项目生产产品为刺五加浸膏粉，年产量为 200吨年；刺五加注射液，年产量1000万支；刺五加口服液，年产量2000万瓶；脑灵液，年产量800万瓶。6.3.2工艺品流程6.3.2.I前处理生产工艺流程方框图万级洁净区 30送制剂车间6.3.2.2前处理生产工艺流程简述6.323提取车间工艺流程图送制剂车间（浸膏粉）30万级洁净区6.324提取生产工艺流程简述入成品库。部分细粉送至原料库备用。6.325刺五加口服液工艺流程图6.236生产工艺流程简述生产配料用纯化水，口服液瓶也按要求在洁净区洗净，将前提取车间送来的醇提液，经配料、过滤、静置处理的药液，灌装、灭菌分装，经检验合格，后入成品库。6.2.3.7刺五加注射液工艺流程图6.3.2.3生产工艺流程简述生产配料用注射用水，注射用药瓶也按要求在洁净区洗净、灭菌待用，将前提取车间送来的醇提液，经配料、过滤、静置处理的药液，灌装、灭菌分装，经检验合格，后入成品库。6.3.3主要工艺设备选型粉碎机组等国内先进水平的设备。6-2主要工艺设备一览序号设备名称型号规格 数量单价（万兀）金额（万兀）备注l滚筒式洗药机XY900型 177上海中药制药机械厂2多功能切药机QJ2-200型 155上海中药制药机械厂3水针生产线1182182长沙正中制药机械有限公司4口服液生产线18080上海天祥键台制药机械有限公司1010100型1010100型,V=3m36上清液贮罐V=3rn10660温州丰源制药设备有限公司7浓缩液贮罐V=0.35m3515温州丰源制药设备有限公司8乙醇回收设备V=3rn5630温州丰源制药设备有限公司9空调系统380240温州丰源制药设备有限公司10三效真空浓缩器SNJ-1500B型31854温州丰源制药设备有限公司11冷冻机11515常州范群干燥设备厂12真空干燥器YZG-16008864常州范群干燥设备厂13微粉碎机组WFJ-30型12525上海天祥键台制药机械有限公司1415纯水处理设备污水处理设备2n/hi1120882088宜兴水处理设备厂温州健奇制药设备有限公司

温州丰源制药设备有限公司合合计9856．4前处理及提取车间区域布置布置原则98GMP范。6. 412不必要的交叉污染；按功能分区，有机组合；建筑物整体布局要力求合理、美观。6.4.2布置特点642130了产品的质量。6.4.2.2口服液车间车间主要由配料间、灌装间、包装间等区域组成。其中配料间、灌装间按1万级洁净区进行设计。包装等按一般生产区设计.品的质量。6.4.2.3水针车间主要由配料间、灌装间、灯检间、灭菌间、包装间等区域1001等按一般生产区设计。该区域设置集中空调，人流、物流分道而行，生产操作按洁净区管理，以保证产品的质量。6．4．4本车间其它辅助设施，如空压站、真空泵房均设置在联合站房内，通过管线接入至车间。总图运输总平面布置原厂区内已建有部分生产车间等生产性建筑物，以及原（辅本次新建项目的总平面布置根据生产工艺流程、建筑防火、安全卫生、交通运输等各类设计规范要求，以及“GMP规范等要求，结合厂区现状，总平面布置为：5.2年运输量估算及运输方式本次设计新增年运输量20832t，其中运进13400t，运出7432t。为降低成本，公司以合同形式外调车辆进行运输。60m51.6m,3064吊处理,内外装修等力求简洁、美观大方、色彩明快,体现出现代企业的精神风貌。内设60m30m建筑面积i8oom60m20m，建筑面积1200吊42m14m建筑为面积ii76m。其中一层部分为中心化验室，为全厂服务。二层以上60m14m840m筋砼框架结构，建筑面积650m。污水处理站为单层砖混结构建筑面积2OOm。2给水排水他建筑维持原有系统。本项目自来水用量平均为28t/h,最大为40t。原厂区有自备深水井，水量可达30t/h,可以满足本工程的用水需要。为了保证厂（）设置400m（200m），位于地下。3 3119t/h,130th,10C,0.3MPa0.2MPa设计选用冷却塔二座，位于循环水池的台面上。本项目厂区内排水管分为生活污水、生产污水和雨水排水管。由各车间排出的生活污水,经化粪池处理后排入市政污水排水管。在生产过程中产生少量的生产废水不符合排放标准约120t/d,COD含量约为600mg/L,需经新建的污水处理站处理达标后排放，排入生活污水排水管和生活污水一齐排入市政管网。厂区内雨水及清下水,排入市政雨水排水管。生产、生活排水量约 150t／d。污水处理站建于厂区的西边,拟采用“周期循环延时曝气法”对污水进行处理。8气次数>5次／小时。前处理及提取车间部分区域,如真空干燥、粉碎过筛间、包装暂存间采用集中空调室内温度控制在1〜2C, 相对湿度控制在4%〜6%,工艺布局内部装修，按30万级洁净区设计。冷冻站、空调机房设在本车间内。冷冻机制冷量为

300kV,采用双效蒸汽制冷机。6．9动力本项目生产、生活用热源以蒸汽为主，生产用蒸汽最大小时耗80t/h4t/h6t/h生产中使用压缩空气,用于多功能提取罐卸料,平均用量约为2m3/min8.0m/min,P=O7MPa63在空压站内。生产中使用真空系统,作为减压浓缩、真空干燥及转换物料用,采用4台节能真空泵，200L/S台，设在真空泵房内。6．10电力本项目生产用电安装容量约300kV,生活用电约lOOkV，均由新建配变电所供应。电力进线电压为QkV,车间用电电压为380/220乂配变电所拟安装一台630kVA干式变压器及低压配电设备，满足生产车间、辅助厂房供电。6.1l电话通信办公楼内设电话总机一台,各车间内设电话分线箱,电话分机按区域布置。301001口服液车间1灾时及时通知人员疏散,在各警戒区内设有声、光报警装置。消防值班室设在门卫房内7 生产组织及劳动定员项目实施后，年工作日300天，工作制度为：除前处理提取车间、联合站房、锅炉房为3班制外，其余为2班或I班制。各车间生产班次及定员见表7—I。序部门名称人员号序部门名称人员号一班二班二班小计I前处理及提取车间101016362刺五加口服液车间162183刺五加水针车间36363合计4054231174水处理站33联合站房42284质检办公楼综合楼5275锅炉房32277污水处理站22全厂现有员工86人，本项目实施后，人员及岗位需进行调配，新增约117人，由企业向社会招工或吸纳大中专毕业生。8节约能源与合理利用能源1设计依据8.1.(19981月)8.1.2《医药工业企业能源标准》(YY/T0150-0153—93)8.1.3《评价企业合理用电技术导则》(GB3485)8.1.4 (GB3486)8.1.5《评价企业合理用水技术导则》(GB7119)8.1.6《设备及管道保温技术通则》(GB4272)8.2项目实施后的能耗预测本项目实施后能耗预测见表8—l表8-1 项目能耗预测表年消耗量年消耗量序能源种类单位折算系数实物折标煤号(吨)5压缩空气m1040 .04合计9063l自来水万吨2564.l自来水万吨2564.30.2572循环水万吨9011.10.1433蒸汽万吨85800.136.64电力万度4040.4041001.20t标煤/万元。8.3设计中采取的节能措施8.3.1合理利用能源8.3118.3.1.2合理控制新风量、送风量，加强管道保温，减少无效能源。8.3.1.3锅炉房凝结水箱顶部设有除气器，以便锅炉给水经水处理后利用凝结水和二次蒸汽的余热。8.3.1.4工艺生产浓缩时产生大量的冷凝水，可回收进入提取罐再利用，减少自来水用量。8.3.1.5设备冷却水采用循环冷却装置，使冷却水循环使用，以节约用水。8．3．1．6采用低压电容器自动补偿装置，以提高功率因数。8．3．2节能新工艺、新设备、新技术的采用8．3．2．1建筑材料选用上使其满足工艺要求及室内保温要求。蒸汽、冷冻水管道及设备采用新型复合硅酸盐绝热防火保温材料，减少热量损失。8．3．2．2生产车间采用负压蒸发、浓缩干燥工艺，缩短生产周期，节约能源。8．3．2．3照明选用高效荧光灯和全卤混光灯减少耗电量。线路均采用铜芯线，机械强度高3，阻抗小，损耗少。3．2．4选用低损耗，节能型电力变压器。8，3．3加强能源计量管理表。环境保护设计依据(国务院(1998)第253号)；9，1．2《大气污染物综合排放标准》(GBl6297-96)；1.3 (GB30965-96-。级标准)；．4《污水综合排放标准》(GB8978-96)；9.1.5《工业企业厂界噪声标准》(GBl2348—90)II类；9.1.6《城市区域环境噪声标准》(GB3096—93)II类：9.1.7《锅炉大气污染源排放标准》(GWPB—399)。9.2主要污染源、污染物及防治措施9，2.1120t/d,COD含量为600mg/L污水经化粪池无害处理后，排入市政污水管网。9．2．2废气、粉尘前处理提取车间的粉碎过筛工序中有粉尘产生，设计中采用捕尘装置，并加以回收，尾气可达标排放。在浸泡清洗间、容器清洗间、灭菌间产生大量湿热蒸汽，采用全室换气，直排室外，不对环境产生危害。燃煤锅炉产生大量烟尘，设计上采用高效除尘器，经水浴除尘、脱硫达标后引至 30m高空排放。同时总图布局上使锅炉房位于全厂建筑物的下风向，因而不会对厂区环境产生污染。92．345002000经上述处理，不会危害环境。2．4其安装于风机室内，既隔音，又减少对环境的影响。空压站、真空泵房、水泵房、污水处理站选用低噪音风机，并配消音器，同时设双层玻璃窗、隔音门，减少噪声对周围环境的影响。65dB以下，达到标准要求。劳动安全卫生1设计依据10．1．1《药品生产质量管理规范》(1998年修订)1．2(TJ36—79)；10．1．3《建筑设计防火规范》(GBJl6—87)(2001年版)；10．1．4《工业企业噪声卫生标准》(GB3096—82)；10．1．5《生活饮用水卫生标准》(GB5749—89)；6(GBl6297-96)。10．2工程概述XXXXX制药有限责任公司新建刺五加系列产品项目，工程内容主要为刺五加的前处理提本设计将遵照国家的安全卫生设施与主体工程同时设计、同时施工、同时验收对可能危及生产和生产操作的不安全因素和影响操作人员身体健康明生产的良好环境。103防火防爆10．3．1按火灾危险性分类，前处理提取车间、灭菌间、成品库属丙类，锅炉房、联合站房属丁类，其它为戊类。建筑物耐火等级为一、二级。10．3．2厂房间距均满足防火规范要求。事故照明灯。10．3．5生产区内设有室内消火栓，并按规定配有灭火器具。火情扑灭火灾。6厂房内布置有烟温感报警器，应急照明灯和导向灯。10．4电气安全10. 4336V低电源。410．5防尘防毒计时，将产生烟尘污染源的建筑物（锅炉房）8600m33％。210．6防噪声、振动并采取适宜的减震、消音措施。低噪声的设备或机组。10．7防暑降温10．7．130万级洁净区设计，2一般生产区设吊扇或空调降温。10．7．330净、物净系统。8其它7度地震裂度设防。3提高机械化、连续化、管道化程度，降低劳动强度。1设计依据11．1．1《建筑设计防火规范》(GBJl6-87)(2001年版)2《洁净厂房设计规范》(GBJ73—84)11．1．3《火灾自动报警系统设计规范》(GBSOll6—98)11．1．4《建筑物防雷设计规范》(GB50057-94)11．2工程概况办公综合楼、污水处理站等子项。按火灾危险性分类，前处理提取车间、原料及成品库属丙类，锅炉房、联合站房属丁类，其它为戊类。建筑物耐火等级为一、二级。11．3消防措施11．3．1总图部分11．3．1．1房间距均满足《建筑设计防火规范》的要求。11．3．1．2利于消防防火要求。11．3．1．3各建筑物按需要设置安全通道、防火墙、防火门。11．3．1．4总图对厂区布置采用了人、货分流的布置方式。11．3．2建筑部分11．3．2．1厂区建筑物耐火等级为一、二级。11．3．2．2各建筑物按建筑消防、疏散要求设置必要的疏散楼梯、消防通道及消防出入口。11．3．3消防给水11. ..1该厂区占地面积229422,为了提高消防给水的可靠性，在厂区设有400m3蓄水池，采用生产、生活、消防合一供水系统。11.3.3.2厂区按规范设置了必要的地上式消火栓,户外消防水量按20L／S考虑。11333S11.3.4电气部分11.3.4.1厂房内用电设备非带电金属部分采取可靠接地措施。11.3.4.2厂房内设置有应急事故照明灯,并指示疏散方向。11.3.4.3前处理提取车间、原料及成品库设火灾自动报警系统,并设置烟温感探测器、手动火灾报警按钮、声光报警器等装11.3.4.4厂区需防雷击的建、构筑物均按三类防雷等级设防。11.3.5其他11.3.51为彩钢夹心板，应使用岩棉等阻燃材料。11.3.5.2

空调系统送风、回风总管设防火阀。风管保温材项目实施进度20044122005412112—1项目实施进度表序序项目名称2004年度2005年度月份月份号4567891011121234可研报告编1制审批初步设计、2审批施工设计34土建施工设备订货、设备订货、5加工设备安装调6试试生产、验收7正式投产813 .投资估算与资金筹措1投资范围建筑物的建筑工程投资，工艺设备购置及安装费用，厂区公用工程投资费用，以及相应的其他费用；铺底流动资金。13 2投资估算方法设备购置费根据出厂价估算；设备运杂.安装.基础费按照概算指标计算；前期工作及勘察设计费按建设部规定计算；建设单位管理费按工程费用的1.5%计算；基本预备费按照以上费用之和的10%计算；根据国家计委“计投资”（1999）1340号文件，不考虑价差预备费。13 .3流动资金估算金2464万元，其中铺底流动资金500万元。以上详见投资估算表表13—1流动资金估算表表13—213．4建设项目所需投资本项目固定资产投资2793万元，其中建筑工程830万元，占29.7％；设备购置161157.737213.3500万元。13．5资金来源2793200万元，企业自筹593万元。流动资金500万元，其资金来源为招商引资。本项目资本金793万元，项目资本金占总投资的比例及采源符合国务院国发(1996)35号文件的规定。以上详见投资计划与资金筹措表表13—314 ．财务和经济分析评价14．1基本数据11生产纲领200100020008008900万元。详见生产纲领。实施进度和项目计算期项目计算期12年，其中建设期1年，投产期2年，达到设计能力生产期9年。人员及工资人员按117人计算，工资及福利费年人均1.2万元。14．2财务计算和评价14．2．1总成本费用估算率为3．33％，机器设备折旧率为6．66％，新增固定资产原值2793折旧法，每年计提折旧费用155万元；修理费按折旧费的50％计算：销售费用按销售收入的10％计算；其他费用根据企业实际情况估算；经测算，达产后正常年总成本费用7555万元，经营成本7322万元；142表1438900万元。3367万元详见，销售收入和销售税金及附加估算表表14—1978万元，利润总额交纳33％所得税，税后利润提取详见损益表表14－414．2．4财务盈利能力分析投资利润率和投资利税率投资利润率=利润总额/总投资X100％=978 ／5257X100=18.6％投资利税率=利税总额/总投资X100％=1345/5257X100%=25.6％现金流量分析17所得税前22．8％：全部投资回收期为：所得税后7．5年，所得税前6.2年。自有资金财务内部收益为：所得税后 27．6％，所得税前42.9％。自有资金投资回收期为：所得税后6.6年，所得税前5.2年。详见，财务现金流量表表14—5表14—6财务清偿能力分析本项目新增长期借款2000万元，经计算偿还期5年，还款资金来源为未分配利润及折旧和摊销费。清偿能力较强。50100各生产年份普遍大100％。资金来源与运用表表14—814—914．31431盈亏平衡分析当以生产能力利用率表示该项目的盈亏平衡点BEP时：BEP=固定成本／销售收入—可变成本—销售税金及附加X100％=1612