风险管理与保险h再保险课件

第七章再保险再保险（Reinsurance）：又叫分保，是对保险人分担风险的保险。分保分出人分保接受人《中共中央关于完善社会主义市场经济体制若干问题的决定》明确提出，“积极发展财产、人身保险和再保险市场”，这一方面表明再保险市场作为要素市场的极端重要性，另一方面也指明发展再保险市场是我国今后一段时期内的重要任务。

中国再保险公司２００３年组建为中国再保险（集团）公司，集团公司以投资人和主发起人的身份，控股设立中国财产再保险股份有限公司、中国人寿再保险股份有限公司和中国信安财产保险股份有限公司，从而改产寿混营现状为国际通行的分业经营，防范和化解经营风险。其中，中国信安财产保险股份公司作为一家财产险直接保险公司，将首次经营直接保险业务。

保监会规定自２００３年１月１日起逐年降低法定再保险比例，直至４年后取消法定分保。而世界排名前两位的德国慕尼黑再保险公司、瑞士再保险公司已获准在我国筹建分公司，其他公司也在积极申请。加入世贸组织后我国保险业对外开放的承诺是，在加入后一年将法定分保比例降至15%，加入后两年降至10%，加入后三年降至5%，加入后四年将取消比例法定保险。再保险的作用1974年，澳大利亚达尔文港暴风雪灾害，再保险赔偿涉及到59个国家、340家保险公司。1981年，中国人保承保的“莲花轮”在新加坡爆炸，损失2100万美元。通过再保险摊回1500万美元。广州白云机场空难中三架波音飞机共计损失9000万美元，从国外再保险公司摊回7500万美元。再保险关系的确立专营再保险公司接纳直接保险公司分出业务兼营再保险业务的保险公司之间分出分入业务集团公司内的再保险关系再保险的种类比例再保险（ProportionalReinsurance）以保险金额为基础来确定分保分出公司自留额和分保接受公司责任额的再保险方式。主要有：成数再保险（QuotaShareReinsurance）溢额再保险（SurplusTreatyReinsurance）成数和溢额再保险（CombinedQs/St）成数再保险分出人以保险金额为基础，对每一危险单位按固定比例即一定成数作为自留额，将其余的一定成数转让给分保接受人，保费与赔款按同一比例分配。注：为了使承担责任在一定范围之内，每一份成数再保险合同一般会对每一危险单位或每张保单规定一个最高责任限额，具体见下例。成数再保险例：有一成数再保险合同，每一危险单位的最高责任限额为5000元，自留比例为40%（一般实务中称该合同为60%的成数再保险合同）。 原保金额自留部分40%分出部分60%其他4001602400500020003000055002000(2200)3000(3300)500200002000(8000)3000(12000)15000成数再保险运用：新创或小规模公司某种新的险种集团内部分保转分保特殊险种（如粮食运输）与其他再保险方式混合使用溢额再保险分出公司以保险金额为基础，规定每个危险单位的一定额度作为自留额，将超过自留额的部分（即溢额）转让给接受公司。接受公司按承担的溢额责任占保险金额的比例收取分保费和摊付分保赔款。溢额再保险例：某溢额再保险自留额为5000元，溢额合同限额为10线分出公司接受公司情况1保额450045000保费990赔款5005000情况2保额1000050005000保费201010赔款700035003500情况3保额50000500045000保费1001090赔款30000300027000溢额再保险运用：是比例再保险中运用最广泛的一种方式适用于业务质量优劣不齐，保险金额高低不均匀的业务（如火险、人身意外伤害险等）成数和溢额再保险是将成数再保险和溢额再保险组织在一个合同里，以成数再保险部分作为溢额再保险的自留额。该再保险合同没有固定形式，由分出、分入公司商定。成数和溢额再保险例：一责任限额为100万元的成数再保险：自留额为100万元的溢额再保险：保额责任限额自留额40%分出额60%超出额2010081205001004060400保额自留额分出额20200500100400再保险的种类非比例再保险又称超额损失再保险，是以赔款为基础，计算分保责任限额的再保险。附加说明——两个限额：非比例再保险合同的超赔点：分出公司根据自身财力确定的自负责任额接受公司承担的最高责任额例：分出公司自负责任额为50万元，接受公司负担额最高为120万元：赔款总额分出公司自负接受公司其他80503001705012002255012055非比例再保险的特点根据赔款金额计算只有当赔款超出自负限额之后，分保接受人才参与，减少了大量的单证往来没有分保佣金接受公司不对个别风险承担责任，只对分出人的总体风险超过了一定自负额后才承担责任超额赔款再保险是对每个危险单位或一次巨灾事故的累积责任，在分出公司自赔额度以上至一定限度，由接受公司负责。一般分为：险位超赔分保（ExcessofLossPerRiskBasis）事故超赔分保（ExcessofLossPerEvent/OccurrenceBasis）超额赔付率再保险以一定时期（一般为一年）的累积责任赔付率为基础，计算责任限额。赔付率=赔款/保费收入

例：某公司保费净总收入2000万元，营业费率30%：起赔点=1-营业费率接受人最高限额=2×营业费率情况1情况2情况3情况4赔款1600220028001200赔付率80%110%140%60%分出人1400140014001200接受人20080012000其他002000成数比例溢额混合

再保险超额赔款非比例超额赔付率再保险合同安排方式临时再保险合同再保险预约再保险临时再保险临时分出的一种再保险安排优缺点分析：灵活自由，有利于分出公司资金运作手续敏琐，经营成本高，不一定能顺利分出合同再保险事先订立合同，按合同规定进行再保险安排优缺点分析：对双方均具有约束力无自由选择权避免纠纷手续简化，降低成本预约再保险介于临时和合同再保险之间的一种再保险安排方式对于接受公司具有合同（固定）再保险