UV产品功能介绍工序委外

U8V11.0产品培训—工序委外用友软件股份有限公司U8供应链二部讲师：胡亚东2012年9月18日课程提纲产品概述产品综述应用角色应用价值接口说明应用准备基础数据课程提纲业务介绍委外加工单委外发料委外收料不良品报告单委外挂帐加工费发票凭证及成本核算报表课程提纲产品概述产品综述应用角色名词解释应用价值接口说明1.1产品综述

工序委外主要解决物料从车间直接发出和收回的外协加工业务，与《委外管理》的典型区别是，前者解决的是工序级的外协加工业务，物料在加工前后都是同一个物料编码；而后者解决的是物料级的委外业务，加工前后是不同的物料。

工序委外提供委外订货、委外发料、委外收料、不良品报告、委外挂账、委外开票完整的流程，系统支持与财务应付款、成本核算集成。1.2名词解释工费：由于委外商的原因造成委外品报废。一般情况下企业会要求委外商赔偿，赔偿有两种方式：冲减其他合格品的加工费或赔偿材料成本（或作为材料销售给委外商）。料费：因为企业提供的材料质量问题导致加工品报废。一般情况下责任不在委外商，企业需要按照正常加工支付加工费，或者只支付一部分加工费。非合理损耗：委外商在领料、加工、交货等业务过程中因丢失、人为破坏等造成委外半成品的损耗。对于非合理损耗，企业往往需要委外商赔偿材料成本。1.3应用框架工序委外委外订单委外发料委外收料不良品报告委外挂帐加工费发票财务/成本处理生成凭证加工费明细帐报表加工单执行统计表委外材料收发存汇总委外商发料明细委外商收料明细加工费明细表加工费明细帐暂估余额表1.4应用角色角色（或岗位）岗位职责应用系统功能采购员(外协员)依据生产订单委外工序制订委外加工单,并发送给委外加工商委外订单材料管理员(外协员)按照委外加工单将材料发给委外加工商。加工完毕后接收完工的材料。按照收料合格及报废情况确认应付的材料加工费用委外发料单、委外收料单、委外挂帐单质检员收料后对需要检验的料品进行检验质量管理财务人员接受委外加工商开具的加工费发票。付款给委外加工商。成本核算加工费发票、应付款管理、生成凭证计划员（外协员）外协进度监督委外发料单预警、委外收料单预警1.5接口说明课程提纲产品概述产品综述应用角色应用价值接口说明应用准备基础数据2.1基础数据部门档案人员档案供应商（供应应商分类、供供应商档案））存货（计量单单位、存货分分类、存货档档案）币种付款条件收付款协议工序委外价格格表科目设置工序委外模块块涉及关键基基础档案2.1.1工序委外价格格表物料工序价格格表设置：进行供应商、、物料和工序序的价格设置置，可以分别别设置合格品品的加工费单单价、工废单单价、工废处处理方式、料料废单价、料料废处理方式式、非合理损损耗单价、非非合理损耗处处理方式.默认委外属性的工序,可选择自制属性的工序默认委外商档案记录可选择"冲减加工费（-）

"不处理"；参照未停用的自制属性存货可选择“加工费（+）

"不处理"；支持按照供应应商+物料+工序；物料+工序设置价格格；支持结构性自自由项定价；；支持任意计价价单位的设置置；2.1.2工序委外参数数设置生产制造_工序委外参数数：工序委外模块块参数设置包包括业务控制制、数据权限限控制.若选择，则在工序发料时，只能根据委外加工单发料，不能根据工序计划/工序流转卡进行发料若选择：委外订货时，系统会检查累计订货量是否超过工序计划/工序流转卡上限，如果超过则不允许继续订货设置该参数,委外发料预警按照：0〈计划开工日期-当前日期〈天数进行设置该参数,委外发料预警按照：0〈当前日期-计划开工日期〈天数进行报警课程提纲业务介绍委外加工单委外发料委外收料不良品报告单单委外挂帐加工费发票凭证及成本核核算报表3.1委外加工单-系统流程委外订货：选择生产订单单工序计划或或工序流转卡卡生单，生单单时依据供应应商、存货及及委外工序，，带入工序价价格表定义的的委外加工价价格。委外加工单：：维护委外订货货参照生成的的单据；也可可直接增加返返工类型的委委外加工单。。3.1.1委外订货—单工序委外单工序委外：：工序计划/工序流转卡中中委外工序为为非连续的，，可以按照标准单工工序执行工序序委外。可选择来源参照：工序计划工序流转卡选择该项目，可查询过滤出自制属性的工序。加工类型必须选择正常满足生单条件:对于委外工序，要求：该工序未订货数量>0；对于自制工序，要求：该工序未完工数量>0；默认带入选项中的发料超量设置取价规则：默认工序价格表中定义的计价单位委外商+币种+物料+工序+计价标识“物料+工序+币种+计价标识”3.1.2委外订货—连续委外连续委外：工序计划中有有多个连续工工序要求委外外,可对同一委外外商产生连续续委外的委外外加工单。加工类型选择：必须选择连续委外连续委外规则:委外商只可选择同一个只允许修改加工单中第一道委外工序的加工数量；只有连续委外的最后一道工序允许检验；连续委外加工单不允许删行连续委外加工单不允许行关闭，只能整单关闭3.1.3委外订货—返工返工工序委外外：由于委外商原原因造成返工工的,可根据工序计计划的可返工工量生成返工工委外加工单单。只能选择返工类型当前版本只支持对工序计划返工；工序流转卡未支持过滤结果规则:必须是工序计划中有返工未处理数量3.1.4委外加工单委外加工单维维护：在委外加工单单界面对生单单的记录进行行修改、删除除、审批、弃弃审、变更等等操作；新增“加工类型”为“返工”的委外加工单单。表体可编辑的规则:物料及工序不可修改对于自制工序，支持将是否检验标志由“否”修改为：“是”修改供应商后，重新从工序价格表中取价可修改供应商维护由工序计划、工序流转卡生的委外加工单直接增加的系统默认为返工类型的加工单跟生产订单无关课程提纲业务介绍委外加工单委外发料委外收料不良品报告单单委外挂帐加工费发票凭证及成本核核算报表3.2委外发料-系统流程委外发料：委外发料支持持两种方式：：标准方式是是按照委外加加工单发料；；快捷方式支支持按照工序序计划/工序流转卡发发料，发料单单保存时，生生成委外加工工单。委外发发料回写工序序计划加工数数量。委外退料：根据已发料数数量进行退回回以冲抵其已已领料数量。。委外发料预警警：根据委外加工工单计划下达达日期提供临临近、到期、、逾期报警。。3.2.1委外发料—参照委外加工工单委外发料：当上道工序的的完工产量达达到一定批量量后，车间材材料管理员根根据委外加工工单执行委外外发料，同时时记录发料明明细。选择委外加工单做发料来源加工类型选择正常返工连续委外默认本工序未发料数对连续委外发料规则:同一张委外加工单上的所有连续工序必须同时发料,只有第一道工序可以录入本次发料数量，其他工序的本次发料数量自动根据第一道工序变化；连续委外发料时，不允许合批发料；连续委外的发料单只对第一道工序进行发料上限控制；根据工序计划/工序流转卡的发料不支持连续委外。生单记录满足条件:上工序有完工数量,且没有全部发料,首道工序只判断没有全部发料系统控制：累计发料数量<=加工单数量*（1+加工单发料上限）3.2.2委外发料—参照工序计划划/工序流转卡参照工序计划划发料：当车间频繁发发料时，材料料管理员可依依据工序计划/工序流转卡生生成发料单，，系统生成发发料单同时生生成审核状态态的委外加工工单。选择发料类型:工序计划工序流转卡选择加工类型:只能选择正常连续及返工不支持过滤出的工序计划满足以下条件:对于委外工序，要求：该工序未订货数量>0；对于自制工序，要求：该工序未完工数量>0；由发料单的加工单约束:不可直接编辑\删除.发料单生单确认后,生成审核状态的委外加工单3.2.3委外发料预警警委外发料预警警：是对即将发料料或已过计划划下达日期的的逾期发料的的委外加工单单的一个预警警或报警查询询。预警类型可选择:临近到期逾期输入提前提醒的天数:业务规则发料临近预警：将已审核未关闭且未发料数量大于零且“预警天数>计划下达日期－当前日期>0”的委外加工单记录显示。状态显示为“临近”。发料到期预警：将已审核未关闭且未发料数量大于零且“计划下达日期＝当前日期”的委外加工单记录显示。状态显示为“到期”。发料逾期报警：已审核未关闭且未发料数量大于零且“预警天数>当前日期-计划下达日期>0”的委外加工单记录显示。状态显示为“逾期”。课程提纲业务介绍委外加工单委外发料委外收料不良品报告单单委外挂帐加工费发票凭证及成本核核算报表3.3委外收料-系统流程委外收料：委外商加工完完毕后，外协协人员负责接接受物料,参照委外加工工单可收料数数量生成委外外收料单。工序质检：委外工序需要要质检，收料料单生单时推推式生成质量量管理的报检检单,检验完成后回回写合格、工费、料费、返工数量、金额。加工费明细帐帐记帐：收料单审核在在加工费明细细帐中记录收收料数量、金额作为暂估估。3.3.1委外收料—单工序收料委外收料：委外商加工完完毕后，外协协人员负责接接受物料，车车间材料管理理人员清点数数量后作收货货记录。如果果需要质检，，由质检人员员进行产品检检验。选择加工类型:正常:委外加工单有可收料量：委外发料数量—累计收料数量》0收料上限控制：委外收料生成时，系统进行收料上限控制检查，将委外加工单的累计收料数量与委外加工单的累计发料数量*（1+收料超额上限）进行比较，当累计收料数量>收料上限时：如果选项中选择超量收料控制，系统会提示用户并不允许保存单据。“返工”累计收料量不允许超过可收料量。收料单价格来源:合格品价格优先取委外加工单，然后从委外工序价格表中取;工费\料费处理方式及价格从委外工序价格表中取;3.3.2委外收料—连续委外连续委外收料料：委外加工单为为连续委外时时，参照连续续委外的委外外加工单执行行收料。选择加工类型:连续委外收料上限控制：连续委外的收料单会对所有工序进行收料上限控制；控制逻辑参照正常收料.同一张委外加工单上的所有连续工序必须同时收料；同一张委外加工单上的各连续工序可分别确定其收料情况；连续委外收料时，不允许合批收料；连续委外的各道工序中只有最后一道工序允许检验，其他工序不允许检验最后一道工序为质检,生成收料同时生成工序报检单3.3.3委外收料单检检验委外收料检验验：收料单工序为为质检标志，，则收料单保保存生成报检检单。质检人人员进行检验验，填写检验验记录及不良良品记录，检检验结果回写写到收料单。。收料数量也就是检验数量。工序检验单审核将合格数量回写到收料单对应合格数量中。工序不良品处理单中按照处理方式,将对应的工费\料费\返工数量回写到收料单对应字段中。工序检验单、不良品处理单审核将合格数量、工费、料费等数量回写到收料单中。成本管理月结后，不可以审核/弃审已结月份的收料单3.5.4委外收料单记记入加工费明明细帐委外收料：收料单完成后后，将合格数数量及金额写写入加工费明明细帐中，作作为成本核算算依据。不需要检验的收料单记录：审核成功时记入委外加工费明细账。需要检验的收料单记录：检验完成时记入明细账收料单说明：数量：收料单合格数量金额：合格金额－工废金额+料废金额合格金额计算规则：从收料单上取主计量单位的本币无税单价：合格金额＝合格数量*本币无税金额/数量记账数量、记账金额规则收料当月未开票：记账数量和记账金额等于明细账中的数量和收料金额；收料当月开票：记账数量和记账金额为空。课程提纲业务介绍委外加工单委外发料委外收料不良品报告单单委外挂帐加工费发票凭证及成本核核算报表3.4不良品报告-系统流程不良品报告：：委外加工收料料后，后工序序发现上工序序出现质量问问题，通过反反向类型的工工序转移单将将拒绝、报废废数量写到工工序计划中，，不良品报告告单可参照工工序计划生单单。加工费费明细细帐记记帐：：不良品品报告告单审审核，，将拒拒绝及及报废废数量量、金额写写入加加工费费明细细帐，，作为为成本本核算算依据据。3.4.1不良品品报告告单不良品品报告告单：：依据非非合理理损耗耗量及及后工工序拒拒绝、、报废废量生生成不不良品品报告告单。。不良品报告单生成方式：直接增加：依据委外商的非合理损耗参照工序计划：按照后工序中拒绝、报废的委外加工数量生单条件：生产订单未关闭；有未报告的返工数量和未报告的报废数量业务规则已生成凭证的不良品报告单不能弃审；成本管理月结后，不可以审核/弃审已结月份的不良品报告单。3.4.2不良品品报告告单记记入加加工费费明细细帐不良品品报告告单记记帐：：不良品品报告告单将将未开开票部部分作作为暂暂估记记入明明细帐帐;开票的的记入入实际际加工工费,次月开开票的的将暂暂估加加工费费和实实际加加工费费的差差异记记入明明细帐帐中不良品报告单审核，记入委外加工费明细账暂估数据说明数量：取合格数量－（返工责任方为委外商的返工数量+工废数量+料废数量+非合理损耗数量）合格数量：取不良品报告单的主计量单位的合格数量工废数量：取不良品报告单的主计量单位的工废数量料废数量：取不良品报告单的主计量单位的料废数量返工数量：取不良品报告单的主计量单位的返工数量非合理损耗数量：取不良品报告单的主计量单位的非合格损耗数量收料金额＝合格金额－工废金额+料废金额－非合理损耗金额记帐说明不良品报告单当月未开票：记账数量和记账金额等于明细账中的数量和收料金额；不良品报告单当月开票：记账数量和记账金额为空。课程提提纲业务介介绍委外加加工单单委外发发料委外收收料不良品品报告告单委外挂挂帐加工费费发票票凭证及及成本本核算算报表3.5委外挂挂帐-系统流流程委外挂挂帐单单：确认支支付给给委外外商的的加工工费金金额，，可参参照收收料单单、不不良品品报告告单生生成委委外挂挂帐单单，系系统支支持4种汇总总方式式。加工费费明细细帐记记帐：：挂帐单单审核核写入入加工工费明明细帐帐累计计收料料单（（不良良品报报告单单）数数量、、金额额作为为暂估估数量量、金金额，，后续续发票票业务务依据据收料料月对对暂估估金额额进行行冲减减。3.5.1委外挂挂帐委外挂挂账：：委外挂挂账就就是通通过汇汇总委委外商商收料料、不不良品品记录录，来来确定定加工工费支支付金金额的的过程程委外外挂帐帐形成成委外外挂帐帐单，，它是是双方方相互互确认认的结结果，，也是是以后后财务务开票票、付付款的的重要要依据据。汇总方式：按“生产订单号+行号+工序行号”

按“生产订单号+行号+工序”

按“物料+工序”按"委外加工单+行号”启用成本核算选择汇总方式规则：成本管理核算到生产订单时：选择按“生产订单号+行号+工序行号”、“生产订单号+行号+工序”或“委外加工单+行号”汇总。成本管理核算到工序时：选择按"生产订单号+行号+工序行号"汇总。”生单规则：。来源单据只支持一次挂帐挂帐取数规则：单价：默认来源单据，收料单无单价则取工序价格表。“生产订单号+行号+工序行号”、“生产订单号+行号+工序”、“物料+工序”三种方式进行汇总时：合格数量：=Σ（收料单的合格数量）-Σ（不良品报告单的返工数量-Σ（不良品报告单的工废数量）-Σ（不良品报告单的料废数量）-Σ（不良品报告单的非合理损耗数量）工废数量=Σ（收料单的工废数量）+Σ（不良品报告单的工废数量）料废数量=Σ（收料单的料废数量）+Σ（不良品报告单的料废数量）非合理损耗数量=Σ（不良品报告单的非合理损耗数量）返工计费数量＝Σ（收料单的返工计费数量）按照"委外加工单+行号"进行汇总合格数量：=Σ（收料单的合格数量）工废数量=Σ（收料单的工废数量）料废数量=Σ（收料单的料废数量）返工计费数量=Σ（收料单的返工计费数量）处理方式选择：工废金额：可选择"扣减加工费/不处理”料废金额：可选择“加工费/不处理”；非合理损耗金额：可选择“扣减加工费/不处理”；返工计费金额：返工计费的单价默认为合格加工费的单价3.5.2委外挂挂帐记记入加加工费费明细细帐挂账单单记账账：挂账单单审核核成功功时记记入委委外加加工费费明细细挂账单审核成功时记入委外加工费明细账挂帐数量说明：数量：取挂账单的主计量单位的数量合格数量：取账单的主计量单位的合格数量工废数量：取挂账单的主计量单位的工废数量料废数量：取挂账单的主计量单位的料废数量非合理损耗数量：取挂账单的主计量单位的非合格损耗数量记帐说明：加工费明细账中挂账单记账数量和记账金额为空挂帐金额说明：挂账金额＝取挂账单的本币无税金额课程提提纲业务介介绍委外加加工单单委外发发料委外收收料不良品品报告告单委外挂挂帐加工费费发票票凭证及及成本本核算算报表3.6加工费费发票票-系统流流程加工费费发票票：加工费费发票票是委委外商商收取取委外外加工工费用用的凭凭证，，加工工费发发票只只能参参照挂挂账单单生成成。加加工费费发票复复核后后，由应应付款款管理理完成成对加加工费费发票票的审审核。加工费费明细细帐记记帐：：发票复复核时时记入委委外加加工费费明细细账，，依据据收料料、开开票日日期来来确认认记账账金额额。3.6.1加工费费发票票生成成加工费费发票票生单单：选择已已审核核的挂挂账单单生成成加工工费发发票，，支持持多次次生单单。选择挂账单生成加工费发票过滤符合生单的记录说明挂帐单已经审核;有未开完发票的挂帐单记录复核后发票进入应付单处理加工费发票业务规则加工费发票只能参照委外挂账单生单；可多次开票；对于挂账单中金额为正的记录，开蓝字发票；对于挂账单中，金额为负的记录，开红字发票；已生成凭证的发票不能修改或删除；成本月结后，系统控制不可编辑已结月份的数据。3.6.2加工费费发票票记入入加工工费明明细加工费费发票票记账账：发票复复核时时记入委委外加加工费费明细细账。。复核后将发票记入明细账加工费发票数量金额说明数量：取发票的主计量单位的数量发票金额＝取发票的本币无税金额加工费发票记帐说明记账数量：收料单当月开票，记账数量为发票数量；不在同一个会计月，发票的记账数量为空。记账金额：收料单当月开票，记账金额为发票金额；不在同一个会计月，发票的记账金额为当时收料单的暂估金额与发票的实际金额的差异。课程提提纲业务介介绍委外加加工单单委外发发料委外收收料不良品品报告告单委外挂挂帐加工费费发票票凭证及及成本本核算算报表3.7工序委委外凭凭证处处理-系统流流程科目设设置：：设置在在工序序委外外中生生成凭凭证所所需要要的委委外加加工费费科目目、加加工费费差异异调整整科目目及加加工费费暂估估应付付科目目，用用户在在生成成凭证证之前前应先先在此此处将将相关关科目目设置置正确确、完完整，，否则则无法法生成成科目目完整整的凭凭证。。凭证生生成：：对已记记入委委外加加工明明细账账中的的收料料单、、不良良品报报告单单和发发票生生成凭凭证；；所生生成的的凭证证可在在账务务会计计的总总账系系统中中查询询、审审核并并记账账，形形成科科目明明细账账和总总账。。3.7.1科目设设置科目设设置：：设置工工序委委外中中生成成凭证证所需需要的的委外外加工工费科科目、、加工工费差差异调调整科科目及及加工工费暂暂估应应付科科目设置生成凭证的默认科目工序委外加工费科目:默认加工费科目差异调整科目:默认发票差异调整科目暂估应付加工费科目:默认收款单暂估科目设置工序委外常用摘要,涉及单据:收料单不良品报告单加工费发票3.7.2生成凭凭证生成凭凭证：：本会计计月已已记入入委外外加工工明细细账中中的收收料单单、不不良品品报告告单和和发票票生成成凭证证.所生成成的凭凭证可可在账账务会会计的的总账账系统统中查查询、、审核核并记记账。。生成凭证数据要求：加工费发票当月开票不在同一个会计月，发票有差异金额。收料单当月未开票3.7.3工序委委外成成本核核算成本核核算：：委外加加工费费作为为产品品生产产成本本的一一部分分，需需要纳纳入到到产品品成本本核算算的范范畴。。在启启用工工序委委外的的前提提下，，工序序委外外模块块与成成本模模块建建立了了成本本数据据接口口，以以支持持成本本核算算的要要求。。成本模块从加工费明细帐中取数成本管理从工序委外取加工费时按以下规则处理：收料单当月未开票：以收料单和不良品报告单的暂估加工费作为加工费取数来源：收料单当月开票：以加工费发票上的实际加工费作为加工费取数来源；差异处理：工序委外给成本管理提供加工费时，会将以前月份暂估但本月开票产生的暂估成本和实际成本的差异一并提供给成本管理，以调整差异。差异归集：如果生产订单当月未完工或当月完工，直接将差异归集到对应的生产订单中；如果生产订单在以前月份已完工且关闭，则将差异作为制造费用处理。课程提纲纲业务介绍绍委外加工工单委外发料料委外收料料不良品报报告单委外挂帐帐加工费发发票凭证及成成本核算算报表3.8.1委外发料料明细表表委外发料料明细表表：该报表用用于查询询委外商商在某个个期间内内的领料料明细情情况。关键指标算法发料明细表中数据项:从发料单的对应项中带入3.8.2委外收料料明细表表委外收料料明细表表：该报表用用于查询询委外商商在某个个期间内内的交货货明细情情况。关键指标算法收料明细表中数据项:从收料单的对应项中带入3.8.3委外加工工费明细细表委外加工工费明细细表：该报表用用于查询询委外商商在某个个期间内内的开具具委外加加工费发发票的明明细情况况。关键指标算法委外加工费明细表中数据项:从发票的对应项中带入3.8.4委外加工工费明细细帐委外加工工费明细细表：该报表用用于核算算工序委委外加工工费的成成本，包包括未开开票时的的暂估加加工费、、开票的的实际加加工费和和暂估加加工费和和实际加加工费的的差异查查询。关键指标算法委外加工费明细帐中数据项:由收料单\不良品报告单\挂帐单\加工费发票写入3.8.5委外商材材料收发发存汇总总表委外商材材料收发发存汇总总表：该报表用用于查询询委外