SA系统固定资产培训课程

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SAP系统固定资产课程

钟传英

2002年8月14日

欢迎参加：SAPR/32课程的目标:了解SAPAM模块的基本概念及内容了解SAPAM模块组织结构

理解资产的日常业务及期末记帐了解系统中固定资产的操作3培训内容基本概念及内容组织结构主数据构成及维护资产的日常业务期末记帐系统操作的附加说明演示财务会计应付帐款应收帐款管理会计物料管理资产会计AM模块---基本概念及内容5总帐与子帐的集成资产物料客户Printingpress1000供应商JamesPenny1000总帐会计总帐固定资产供应商应付10001000---基本概念及内容......资产类型一般固定资产在建资产

租赁资产低值资产AM---基本概念及内容7所有国际通行折旧方法.直线法,余额递减法...折旧数据直接传递至成本控制系统强化的资产文档:保险,资产值,地理位置,土地注册,租用等预算控制费用的超支实时报表减少手工操作工作量

SAPAM的优越性---基本概念及内容8

重要概念:折旧表

为管理对各种资产折旧和资产评估的法律要求，是一个组织单元，可以将一个折旧表分配给一个或多个公司。折旧表中包含折旧范围折旧范围为不同的目的计算资产价值。基本折旧范围和派生折旧范围。（01帐面折旧范围）资产类别资产主数据---组织结构9折旧表折旧表折旧范围01折旧范围02帐面折旧税务折旧特殊折旧......折旧范围20会计折旧范围30组折旧折旧范围03折旧范围03---组织结构10折旧范围折旧方法使用年限资本化日期残值率决定哪种折旧方法将被使用?决定设备的有限折旧年限?决定设备从何时开始提折旧?预计设备到期报废的残值?---组织结构11资产产分分类类折旧旧规规则则使用用年年限限科目目确确定定用来来组组织织公公司司的的资资产产---组织织结结构构12资产产分分类类屏幕幕格格式式编号号设设置置资产产种种类类缺省省值值科目目确确定定资产产主主数数据据---组织织结结构构13包括括资资产产相相关关的的所所有有信信息息简单单资资产产可可以以只只创创建建一一个个主主记记录录复杂杂资产产可以以创创建建主主号号记记录录和和子子号号记记录录来来记记载载可以以分分别别购购置置可以以属属于于不不同同的的成成本本中中心心可以以分分别别折折旧旧---组织织结结构构资产产主主数数据据14资产产记记帐帐结结构构资产产负负债债表表资产产类类别别BSOffice

equipmentBuildingsVehiclesMachines资产产主主数数据据总帐帐科科目目---组织织结结构构15回顾顾AM组织织单单位位:折旧旧表表折旧旧范范围围资产产分分类类资产产主主数数据据科目目确确定定值值折旧旧关关键键值值---组织织结结构构16练习习一一:1．创创建建一一个个资资产产主主数数据据路径径：：会计计财财务务会会计计固固定定资资产产资资产产创创建建资产产公司司代代码码：：CC01/CC02资产产分分类类：：2000--描述述:一汽汽大大众众成本本中中心心:C1031009/C2010003*资资产产编编号号：：流流水水号号*参参考考新新建建的的资资产产创创建建一一个个资资产产主主数数据据17资产产的的日日常常业业务务资产产购购置置资产产转转移移资产产报报废废在建建工工程程结结转转资产产浏浏览览器器---日常常业业务务及及期期末末记记帐帐18资产产购购置置（（资资本本化化））类类型型---日常常业业务务及及期期末末记记帐帐便于于资资产产价价值值的的追追踪踪购置置内部部产产品品购买买带自自动动抵销销分分录的的购购置置结算算冲冲销输输入入通过过MM采购购191.资产类别的确定2.创建建资资产产7.折旧旧程程序序会自自动动更更新新总帐帐余余鹅鹅6.每月月折折旧旧3.4.显示示资资产产过过帐帐数数据据验收收入入库库应付付款款发发票票输输入入5.资本本化化的的同同时时总帐帐余余额额也更更新新---日常常业业务务及及期期末末记记帐帐资产产的的创创建建和和资资本本化化过过程程20练习习二二：：手手工工外外部部购购置置资资产产路径径：会会计计财务务会会计计固定定资资产产过帐帐购置外部购置置带自动抵抵销分录录的购置置已存在资资产:XXXXX记帐金额额：20000凭证日期期:2002/08/13记帐日期期:2002/08/13冲销科目目：100101000(现金)21审核资产产移转单单建立新资资产转帐帐或修改成成本中心心---日常业务务及期末末记帐资产转移移22---日常业务务及期末末记帐资产类别别3090资产类别别CN7040净值减少少为零帐面值增增加资产的部部分转移移和处理理23练习三：：部门间间资产转转移（（维护成成本中心心）路径：会计财务会会计固固定资产产资产产更改改资产产资产编号号：XXXXXX时间相关关其他间隔隔添加时间间间隔24资产自然报废出售业务类型型200无收入报报废业务类型型210有收入报报废资产报废废---日常业务务及期末末记帐25---日常业务务及期末末记帐1.收到资产产报废处处理单2.确定资产产处理类类型3.将报废和和收入入入帐26在建工程程---日常业务务及期末末记帐总帐对应应的在建建工程科目目0000(没有折旧旧)资产类别别折旧码27---日常业务务及期末末记帐在建工程程Invoice1Invoice2Invoice3Invoice480%5%15%资产类科科目(如待摊费费用等)在建工程程的成本本归集与与结算28有两条路路径显示示资产AS02---显示资产产主数据据和资产产价值AW01N--显示资产产价值/折旧和模模拟折旧旧显示资产产的业务务交易清清单可追索到到FI凭证显示资产产---日常业务务及期末末记帐资产浏览览器主数据资产价值值折旧计划划历史业务务---日常业务务及期末末记帐30期末记帐帐折旧运行行年度更改改年度结帐帐---日常业务务及期末末记帐31折旧运行行运行方法法：批输输入凭证类型型：AF记帐周期期：每月月记帐处理理对本月进进行折旧旧运行---日常业务务及期末末记帐32正常折旧旧特殊折旧旧记帐周期期周期性评评估tIndex利息计算算手工计划划折旧计提折旧旧的程序序每月每季度半年一年科目折旧科目目特殊折旧旧科目资产处理理收入科科目资产处理理支出科科目Addit.acct.asmt.业务范围围成本中心心定单各范围的的控制数数据固定资产产子帐AM成本中心心CO成本要素素FI财务帐计提折旧旧的程序序---日常业务务及期末末记帐33年度更改改会计年度度更改是是公司代代码的一一个新会会计年度度的开始始。在会计年年度更改改时，以以前会计计年度的的资产值值被累积积结转到新的的会计年年度。一一旦发生生会计年年度更改改，可使使用新会会计年度对对资产进进行记帐帐。同时时，也可可在以前前会计年年度中继继续记帐。。在会计年年度更改改之前业业务往来来不能在在新会计计年度中中记帐。。---日常业务务及期末末记帐34年底结帐帐结算的会会计年度度总是紧紧接上一一个已结结算的会会计年度度。在年度结结算之前前，旧会会计年度度的业务务全部完完毕，月月末的折折旧已经经运行。。一旦会计计年度结结算后，，就不能能再在旧旧会计年年度的资资产中记记入值或或更改值值。---日常业务务及期末末记帐35回顾资产购置置资产转移移资产报废废在建工程程结转资产浏览览器期末记帐帐---日常业务务及期末末记帐36AM凭证类型型AM记帐代码码资产业业务类类型相关日日期系统操操作附附加说说明37AM凭证类类型AA-资产记记帐AE-在建工工程记记帐AF-折旧记记帐KR-有供应应商发发票的的记帐帐DR-带客户户出售售的记记帐---系统操操作附附加说说明38AM记帐代代码70-资产借借方75-资产贷贷方40-总帐科科目借借方50-总帐科科目贷贷方31-供应商商发票票01-客户发发票---系统操操作附附加说说明39100-外部购购置200-无收入入报废废250-当年购购置无无收入入报废废210-有收入入报废废260-当年购购置有有收入入报废废300-从资本本化资资产的的前年年购置置的报报废转转帐340-在建