商业银行的性质、职能与管理

Chapter5商业银行商业银行商业银行的起源和发展商业银行的性质、职能、作用商业银行业务商业银行与存款货币创造商业银行管理第一节商业银行的起源和发展一、银行字面解释

二、早期银行的形成三、现代商业银行的形成途径四、中国早期银行业的形成五、当前国际商业银行的发展最早的银行是怎样产生的？字面最早解释：古法语词“bangue”和意大利语“banca”——交易所的长板凳“历史学家——2000年前的古巴比伦的伊基比银行是最早的银行记载。一、银行字面解释二、早期银行的形成铸币兑换保管与汇兑存贷款业务三、现代银行的发展1.起源于意大利的私人银行

从银行发展的历史来看，现代银行起源于意大利。如1272年巴尔迪的银行，1310年的佩鲁齐银行等，都是位富有家庭经商方便而设立的私人银行。2.近代意义银行

比较具有近代意义的银行则是1587年建立的威尼斯银行，以及此后的米兰银行（1593）、阿姆斯特丹银行（1609）、纽伦堡银行(1621)BankofEngland

3.现代银行产生

银行业的扩张是随着古希腊和古罗马的古典文明向北欧和西欧渗透的同时进行的。在15~17世纪工业革命已经开始萌芽，需要成熟的金融系统，社会化大生产发展使现代商业银行获得飞速发展的机遇。在英国则出现了由金匠业转变为银行业的过程。

1694年第一家股份制银行——英格兰银行。商业银行的形成途径

一是从高利贷银行转变过来二是以股份公司形式组建中国早期银行业的形成

一、1927年前的银行业中国通商银行、户部银行（1908年改为大清银行，1912年改为中国银行、交通银行。

二、1927年到1949年的银行业中国银行、交通银行、中国农民银行、“小四行”、“南三行”、

“北四行1986年７月，国务院决定重新组建交通银行。1987年４月１日正式对外营业。它是新中国建立以来第一家综合性股份制商业银行。交通银行第二节商业银行的性质、职能、作用

一、商业银行的性质首先，商业银行具有一般企业的特征。

其次，商业银行是特殊的企业再次，商业银行不同于一般的金融机构第二节商业银行的性质、职能、作用二、商业银行的职能和作用

信用中介

支付中介

信用创造商业银行从商业银行资产负债表的构成来看，主要有负债业务、资产业务和不进入资产负债表的中间业务和表外业务。自有资本负债业务存款银行负债其他负债现金资产资产业务贷款证券投资其他资产结算业务租赁业务传统中间业务信托业务代理业务信用卡业务备用信用证业务表外业务承诺业务贷款出售

第三节商业银行业务

一、负债业务商业银行资金来源负债业务框架存款自有资金借入资金现金贷款其它资产第三节商业银行业务投资资产业务框架二、资产业务第三节商业银行业务三、表外业务一、表外业务与中间业务的区别和联系二、传统中间业务框架三、表外业务框架附：商业银行资产负债表第四节商业银行与存款货币创造一、存款货币的多倍扩张1、几个基本概念（1）原始存款与派生存款原始存款：银行的客户以现金形式存入银行的存款。

甲银行

资产负债

准备金+1000存款+1000

派生存款：银行的贷款、贴现和投资等行为而引起的存款。

（2）存款准备金与存款准备金比率

存款准备金与存款准备金率法定准备金与超额准备金2、存款货币的创造过程（1）几个简化的假设整个银行体系由一个中央银行和至少两家商业银行所构成；中央银行规定的法定存款准备金比率为

20%；商业银行只有活期存款，没有定期存款或储蓄存款；商业银行并不保留超额准备金；没有现金从银行系统漏出。（即公众不从他们的存款帐户上提现，或提现用于支付后，收款人又立即存入银行。）例如第一银行接受A客户存入的1000元现金，银行资产负债表变化如下：

第一银行第二银行资产负债资产负债准备金+200存款-A+1000准备金+160存款-C+800贷款-B+800贷款-D+640

第三银行资产负债准备金+128存款-E+640贷款-F+512

第四银行400010005000合计…………512128640第三银行640160800第二银行8002001000第一银行③=①-②②=

①

×20%①贷款增加额按20%提取的法定准备金Rd存款增加额D银行把表中存款增加额相加，整个银行体系的存款增加额D为：存款乘数的修正二、存款货币的多倍收缩

存款货币的多倍收缩的过程与多倍收缩正好相反。例如A客户从第一银行提取其存款10000元，银行资产负债表变化如下：

第一银行第二银行

资产负债资产负债准备金-2000存款-10000准备金-1600存款–8000贷款-8000

贷款-6400货币、银行与经济

贷款交易存款贷款交易

银行客户客户银行客户第一AB第二C

存款贷款

交易存款

客户银行客户客户银行……

D第三EF第四贷款贷款贷款贷款准备金存款存款存款存款第一银行第二银行第三银行第四银行存款货币创造的现实思考银行体系先天的、固有的脆弱性中央银行救助原则——”大而不能倒”存款准备金功能与作用商业银行与实体经济关系东南亚金融危机为什么导致“东亚十年辉煌一笔抹掉”？金融与经济金融机构形成的货币流A非金融企业的生产经营形成的商品流B经济发展、资源配置在货币流与商品流的关系中，传统经济发展思路“商品到哪里货币到哪里”。然而，现代金融经济下演变为“货币到哪里财富到哪里”。货币已不仅仅是交易的手段和工具，而成为资源配置的战略的工具。

第四节商业银行管理经营原则流动性安全性盈利性协调一、商业银行的经营原则资产管理理论负债管理理论资产负债管理理论资产负债表内表外统一管理第四节商业银行管理二、商业银行的经营管理理论附：中国主要的银行网站1．中国工商银行2．中国银行

3．中国建设银行4．招商银行5．中国农业银行

欢迎访问！【形势要点：四大商业银行改革原本由央行2.1万亿元“买单”】5日，全国政协委员、中国人民银行广州分行行长马经在小组发言时透露，目前中国人民银行为中、工、建、交等商业银行改革所支付的成本约为21000亿元。马经表示，在存款保险制度尚未建立之前，我国国有商业银行改革最终买单的都是中国人民银行。到现在为止，央行为中、工、建等金融机构付出的改革成本达到21000亿，这主要包括几次注资和不良资产的剥离。资料显示，早在2003年10月份，国务院已经决定将部分外汇储备注资商业银行，并选择了中行和建行作为试点，这两家银行共获得450亿美元注资，2005年工商银行获得150亿美元注资。虽然注资人是中央汇金，但这笔资金是记在央行的账面上。而在不良资产的剥离方面，2004年5月22日，中行和建行分别剥离1400亿和569亿元不良资产，6月21日，中行和建行再次剥离不良资产共计2787亿元。其实，国家也从国有商业银行的改制过程中获得收益。马经表示，目前这几家银行经过改革都已经上市，这几家金融机构通过溢价、分红、缴税创造的效益是31000亿，由此计算，2.1万亿投入所取得的收益为1万亿。目前，国家开发银行、光大银行和农业银行的改革重组正在进行，国家开发银行和光大银行已经获得200亿美元的注资，农业银行的注资规模尚未确定，外界传言农行注资将达到400亿美元左右。——2008/3/72004年全球前十大银行排名法国巴黎国民巴黎巴银行10住友三井金融集团（日本）9苏格兰皇家银行（英国）8东京三菱金融集团（日本）7瑞穗金融集团（日本）6JP摩根大通（美国）5（美国）美洲银行4英国汇丰控股3法国农业信贷2花旗集团（美国）1中国入围银行况：中国将设银25中国工商银行中国银行36中国农业银行2003年国际银行并购活动重趋活跃，并主导了全球并购交易。美洲银行（BOA）收购波士顿舰队金融公司。合并后超过摩根大通成为美国第二大银行。摩根大通当然不甘示弱，随即收购每一银行（BankOne)。汇丰银行收购百慕银行。目前国际银行业高官的新挑战是如何在银行巨无霸时代成功地生存并大。2005年全球前10大银行排名名称国别1花旗银行美国2JP摩根大通银行美国3汇丰控股公司英国4美洲银行公司美国5农业信贷银行法国6苏格兰皇家银行英国7东京三菱金融集团日本8瑞穗金融集团日本9苏格兰-海法银行英国10巴黎巴国民银行法国JP摩根大通银行将法国农业信贷挤出第2的位置，英国的HBOS银行移至第9位，日本的三井住友集团退居为15位。中国银行由于国家注资而从29位跻入第11位，中国建设银行位居25为。2005年2006年银行名称一级资本（＄）11花旗集团(美国)79432汇丰集团（英国）74443美国银行（美国）74024摩根大通（美国）72575日本三菱日联金融集团（日本）63956法国农业信贷集团（法国）60667苏格兰皇家银行（英国）486158三井住友金融集团39689瑞穗金融集团(日本)3881210西班牙国家银行(西班牙)3842511中国建设银行（中国）3563216中国工商银行（中国）3171117中国银行（中国）313全球第一大银行：美国美洲银行全球第二大银行：美国花旗集团全球第三大银行：英国汇丰银行全球第四大银行：法国农业信贷银行全球第五大银行：美国摩根大通银行全球第六大银行：三菱日联金融集团全球第七大银行：中国工商银行全球第八大银行：英国英格兰皇家银行全球第九大银行：中国银行全球第十大银行：西班牙国家银行2007年世界银行排位2008年世界银行排位RankBank中文名称CountryTicker1JPMorganChase&Co

摩根大通公司USJPM2BankofAmericaCorp

美国银行USBAC3Citigroup

花旗集团USC4RoyalBankofScotland

苏格兰皇家银行UKRBS5HSBCHoldings

汇丰集团UKHBC6WellsFargo&Co

美国富国银行USWFC7MitsubishiUFJFinancialGroup

三菱日联金融集团JapanMTU8ICBC

中国工商银行China9CreditAgricoleGroup

法国农业信贷银行France10SantanderCentralHispano

西班牙国际银行SpainSTD11BankofChina

中国银行China12ChinaConstructionBankCorp

中国建设银行China13GoldmanSachs

高盛集团USGS14BNPParibas

法国巴黎银行FranceBNPQY15BarclaysBank

英国巴克莱银行UKBCS16MizuhoFinancialGroup

日本瑞穗金融集团JapanMFG17MorganStanley

摩根士丹利公司USMS19SumitomoMitsuiFinancialGroup

日本三井住友金融集团JapanSMFJY20INGBank

荷兰国际集团NetherlandsING21DeutscheBank

德意志银行GermanyDB23SocieteGenerale

法国兴业银行FranceSCGLY24AgriculturalBankofChina

中国农业银行China2005年世界银行排名分析：1、美国对全球银行业的影响减弱。2、德国和日本市场经济的复苏推动了全球银行业的繁荣。3、欧洲的壮大对全球银行业的贡献凸现。4、反映了2004年全球银行业的变局。并购仍然是大银行变得更大和进入银行榜的捷径。国际银行业发展趋势上世纪九十年代席卷全球的收购兼并浪潮下国际银行业呈现以下发展特征：全能银行时代跨国银行时代网络银行时代银行再造时代中资银行海外扩张路径中国银行·2007年10月英国子行开业将与伦敦分行并行运营。·2007年11月19日，中银香港39亿5千万港元购入香港银行东亚银行有限公司约4.94%的股权。·2007年7月，中国银行鹿特丹分行正式开业投入运营。工商银行·2007年10月25日，收购标准银行20%的股权，成为该行最大股东。·2007年11月08日，工商银行莫斯科股份公司成立。·2006年买入印尼的Halim银行90%股权，今年又以5.83亿美元收购澳门诚兴银行80%的股权。民生银行·2007年10月初，决定收购美国联合银行控股公司（UCBHHoldings）。国开行·2007年8月14日，国开行以22亿欧元获得巴克莱银行2.014亿股，持股比例为3.1%。建设银行·2006年确定以97.1亿港元收购美国银行的全资子公司美国银行亚洲100%的股权。招商银行·2007年11月8日，招商银行设立纽约分行。交通银行·2007年11月1日，交通银行澳门分行开业中信银行·2007年10月22日，中信证券收购贝尔斯登6%股权。【形势要点：未来一两年内美国可能遭遇银行破产潮】据美国有线电视新闻网（CNN）3月3日报道，房市低迷与信贷危机带来的负面效应持续扩大蔓延，一场金融危机正在全美悄悄酝酿。过去一年之中，全美已经有4家银行先后宣告破产倒闭。美国监管机构对于银行业界未来发展趋势也作出悲观预测，他们预期未来1－2年之中，全美将有100－200家银行先后倒闭，且以房贷相关收入为主的银行与信用合作社将首先受到牵连。美国联邦存款保险公司（FDIC）主席与其他银行业界专家预估，全美大量银行正行驶在通往倒闭的路上，它们将在将来某一时间陆续倒闭。金融服务公司斯坦福集团的分析师塞伯格表示：“监管机构官员未雨绸缪，正在为应对未来12－24个月之中，可能出现100－200家银行破产做准备。”意料之中的借贷损失、持续恶化的房地产市场，以及信贷紧缩都导致银行利润普遍下滑，且这类金融问题未来将主要集中在美国中西部的传统制造业地带，如俄亥俄州、密歇根州、加利福尼亚州、佛罗里达州和佐治亚州等州和地区。2006年底，美国联邦存款保险公司将50家金融机构列为“问题”金融机构；而截至2007年底，全美“问题”金融机构一举增加至76家。但是联邦存款保险公司官员大卫·巴尔表示，与1992年底的银行危机相比，此次潜在危机的规模可能会小很多，当时全美共有1063家银行被联邦存款保险公司列入“麻烦”名单。——2008年3月2日本章结束，谢谢观看信用中介信用中介的具体表现：1.通过受信业务，聚集闲散资金，形成银行负债。2.通过授信业务，把资金投入社会，形成银行资产。信用中介的意义：

1.通过信用中介形成银行利润。2.通过信用中介增加社会货币资金总量、提高社会货币资金增值能力。3.信用中介实现货币使用权的改变、优化资源配置，调节产业结构。支付中介支付中介具体体现为为客户保管、出纳、代理支付货币的功能。支付中介的意义：1.减少现金的使用量和流通量，节约社会费用。2.加速结算过程和货币资金周转，增加了生产资金的总量，促进社会再生产。3.使得商业银行拥有持续稳定的廉价资金来源。信用创造

信用创造建立在信用中介职能和支付中介职能的基础之上。信用创造的意义：1.能够发挥货币对经济的第一推动力和持续推动力。2.能够发挥宏观经济调控的杠杆作用。商业银行资金来源

银行资本普通股和先股盈余资本性票据和债券各项储备银行负债侠义负债：银行存款和借款广义负债：银行存款和借款以及资本性票据和长期债务资本负债业务框架支票存款不付息的活期存款付息的可转让提款单存款（NOWs）超级可转让支付凭证帐户（SUperNOWs）货币市场存款帐户非交易存款储蓄存款定期存款小额定期存款（10万美元以下）大额可转让存单（CDs）其他负债向央行借款同业拆借向母公司借款出售回购协议借入欧洲美元资产业务框架现金资产库存现金存放在央行的款项存放同业款项应收款项贷款工商业贷款不动产贷款同业贷款消费贷款其他贷款证券投资货币市场投资工具资本市场证券创新投资工具资产担保证券共同基金股份其他资产商业银行自己拥有的固定资产、在子公司的投资、预付费用等。传统中间业务框架

结算业务同城结算异地结算租赁业务经营性租赁融资性租赁代理业务代理收付款业务代理行业务现金管理业务代理保管业务代理融通业务信托业务信用卡业务表外业务框架备用信用证承诺业务贷款便利贷款额度贷款承诺票据发行便利贷款出售票据发行便利贷款出售资产证券化衍生工具交易投资银行业务经营原则

一、流动性是指银行具有随时以适当的价格取得可用资金，随时满足存款人特区村看和满足客户合理贷款需求的能力。二、安全性

是指银行具有控制风险、弥补损失、保证银行稳健经营的能力。三、盈利性是指商业银行在稳健经营的前提下，尽可能提高银行的盈利能力，力求获取最大利润，以实现银行价值最大化目标。

资产管理1.背景：20世纪60年代以前，商业银行所处的经营环境较宽松，资金来源充裕且稳定，商业银行的间接融资占主导地位。2.三种理论：商业行贷款理论：该理论从银行资金主要来源于活期贷款出发，认为认为银行只要发放短期的、以真实票据为贷款抵押的、于商业生产周期相联系的工商企业为贷款。资产可转换理论：该理论认为，流动性要求仍然是商业银行需特别强调的、但银行在资金运用中可持有具有可转换性的资产。预期收入理论：该理论认为，一笔高质量的贷款，其还本付息的日期表应以借款人的未来收入或现金流量为依据。负债管理1.背景：

20世纪60年代初，由于金融市场的发展，出现了很多非银行金融机构，同时由于对银行严格的利率管制，使得大量资金不通过银行的信用中介进入金融市场，出现“脱媒”现象，是银行陷入危机。2.基本思想：

商业银行的资产负债管理和流动性管理，不仅可以通过加强资产管理来实现，也可以通过在货币市场上主动负债实现