资金管理六项严禁考试题附答案

资金管理六项严禁考试题及答案1、（单选）员工个人归集资金问题最终可能导致（）等严重后果。A．麻痹大意、思想松懈B.风险意识缺失C.导致挪用公款、侵占资金D.以上皆是(正确答案)2、（单选）资金管理“六项严禁”是对公司（）提出的资金管理要求A.全体营业员B.全体集团客户经理C.全体渠道客户经理D.全体员工(正确答案)3、（单选）资金管理“六项严禁”执行情况作为各单位年度KPI考核指标，分值（）分，每发生一次扣（C）分A.3，1B.5，1C.1，0.5(正确答案)D.5，0.54、（单选）各单位存在的退招投标保证金、退水电费、还员工借支等资金应存入我公司（）户A.支出B.专项C.收入(正确答案)D.基本5、（单选）未经（）批准，各单位不得购买和使用银行票据A.集团公司B.市公司C.区分公司D.省公司(正确答案)6、（单选）渠道客户经理可以通过以下哪种方式协助代理商进行营业款回缴。（）A.收取代理商现金后至银行柜台使用本人身份证件缴存B.陪同代理商至银行并使用本人身份证件协助办理缴存C.将公司下发的收款二维码发至代理商，由代理商自行扫码进行回缴(正确答案)D.使用个人银行卡转账至公司账户，备注代理商名称7、（单选）严禁集团客户经理通过（）回缴营业款A.收取集团用户现金(正确答案)B.集团客户公对公转账C.集团客户POS刷卡D.集团客户扫公司统一下发的收款二维码8、（单选）关于资金缴存方式，下列表述错误的是（）A.以现金送存银行到公司账户的第三方结算款项如各类罚款、废旧物资处置款等须以第三方单位人员身份缴存B.代理渠道应每日及时足额进行回款须”一号一店”进行绑定缴款C.客户经理可出示公司统一下发的收款二维码对外进行收款D.营业厅营业款送存，可由汇总收款人独自去银行柜台缴存(正确答案)9、（单选）员工借款金额为3000-20000元，应在借款行为发生后（）个月内进行核销A.1B.2(正确答案)C.3D.510、（单选）除住院费外，员工垫付单笔金额不能超过（）元A.5000B.8000(正确答案)C.10000D.1500011、（单选）借款需提交报账单履行审批程序后进行借支，特殊原因借款金额大于（）元，必须由各单位主要负责人审批同意，借款金额最高不超过（）元。A.8000，50000B.8000，20000C.20000，50000(正确答案)D.10000，5000012、（多选）关于违反资金“六项严禁”要求的违规行为，以下责任追究说法正确的有（）A.对违规员工，不论金额，均按500元/次进行考核B.对违规员工，单笔违规金额一万元以内的，按500元/次进行考核;单笔违规金额超过一万元的，按违规金额的5%进行考核(正确答案)C.根据主观故意和违规情节轻重，可给予违规员工警告、记过、记大过、岗位或工资（薪酬）调整、提醒谈话、批评教育、诫勉谈话、降级、撤职、开除（解除劳动合同）等处分(正确答案)D.各单位员工违反资金管理“六项严禁”禁令，发生员工个人归集资金等行为的，各单位可根据情节轻重和影响程度，对责任员工所在部门相关领导给予相应的管理问责(正确答案)13、（多选）严禁任何单位和个人（）资金。A.坐支(正确答案)B.截留(正确答案)C.预存D.挪用(正确答案)14、（多选）以下有哪些部门不可以办理银行账户的开立（）A.综合部(正确答案)B.党群(正确答案)C.财务部D.工会(正确答案)15、（多选）严禁通过员工个人卡收取（）等A.食堂充值费(正确答案)B.员工借款C.营业款(正确答案)D.报销医药费差旅费16、（多选）以下哪种收款方式符合公司规定。（）A.公司员工使用个人收款二维码，在受理业务的同时再将营业款通过公司智能POS机进行缴纳B.客户自行款项缴存至公司指定银行账户(正确答案)C.公司员工使用公司收款二维码，现场或截屏扫码由客户进行缴费(正确答案)D.公司员工使用POS机，由客户选择刷卡或扫码方式进行缴费(正确答案)17、（多选）以下哪些资金缴存由员工进行归集不符合要求（）A.第三方考核款、赔偿款(正确答案)B.集团单位缴纳的营收款(正确答案)C.第三方缴纳的水电费及房租(正确答案)D.营业厅日常送存营业款18、（多选）严禁各单位存在“先付款后报账”的紧急支付流程，对外支付款项前必须完成报账审批流程，以下具体要求正确的是（）A.各单位应做到内部单位之间、与外部单位之间的每一笔资金流动都有账务处理，防止资金平进平出不做账(正确答案)B.各单位存在的退招投标保证金、退水电费、还员工借支等资金应存入我公司收入户，及时发起报账流程，确保资金入账(正确答案)C.对于资金平进平出未核算收付业务的情况应尽快发起报账流程、补做账务处理(正确答案)D.同一事项在银行账户中有一笔扣款，后期又将款项归还，需起草总账报账单进行账务处理(正确答案)19、（多选）资金支付应采用集中支付的方式直接向供应商支付，对于少数只收现金或只能通过POS机划卡的供应商，可以通过以下哪种方式进行付款（）A.可先通过集中支付的方式付款给其他供应商，再通过其他供应商转付B.可由员工先行垫付(正确答案)C.可由员工申请借款后付款(正确答案)D.以上方法皆可以20、（多选）以下哪些费用员工垫款单笔不得超过8000元（）A.住院费B.差旅费(正确答案)C.员工资格认证费(正确答案)D.业务招待费(正确答案)21、（判断）资金管理“六项严禁”是红线，不接受任何以“为了公司利益”为理由的借口，坚决维护制度的严肃性。对(正确答案)错22、（判断）集团客户经理经过与A与B单位协商，双方同意之后，客户经理可以将A单位缴纳的款项先行为B单位办理业务，待后期B单位缴款后再为A单位办理相应业务。对错(正确答案)23、（判断）第三方执意以现金形式缴纳考核款违约金，为避免公司损失，经领导批准后，可以收取对方现金后，由两人及以上员工陪同至银行存入公司对公账户。对错(正确答案)24、（判断）公司员工作为普通客户在营业厅办理业务，可以使用现金、员工个人的银行卡、支付宝或微信等，通过营业厅前台收款工具进行缴费。对(正确答案)错25、（判断）资金支付应采用集中支付的方式直接向供应商支付，对于少数只收现金或只能通过POS机划卡的供应商，可通过其他供应商转付对错(正确答案)26、（判断）因代理商欠缴营业款，某区分渠道经理上门对其进行催缴，代理商表示其银行卡当日转账金额均已达到上线，无法刷卡及转账，经领导批准后，可以由渠道经理收取代理商现金后，回公司使用个人银行卡进行POS刷卡为代理商回缴营业款对错(正确答案)27、（判断）各单位应做到内部单位之间、与外部单位之间的每一笔资金流动都有账务处理对(正确答案)错28、（判断）对于资金