资格认证模拟考试-资金初级

资格认证模拟考试-资金初级1.关于单位账户在银行系统中按用途区分类型中，错误的是()基本存款账户一般存款账户临时存款账户银行联动账户(正确答案)2.下列对于账户数量把控正确的是()项目公司个数7+其他公司个数2(正确答案)项目公司个数7+其他公司个数3项目公司个数8+其他公司个数3项目公司个数8+其他公司个数23.对于银行账户的分类描述错误的是()下拨户:账户属性-下拨户、收付属性-支出、用途：支付日常经营过程中发生的成本和工资费用和税金等支出的银行账户联动收支户:账户属性-一般户、收付属性-收支、用途：在指定银行开立账户，由集团财务共享中心安排统一支付使用的账户。收入户:账户属性-一般户、收付属性-收支、用途：指用于归集经营过程中所形成的经济利益总流入的银行账户，例如楼款、员工借支还款、内部公司清理往来等收款。(正确答案)监管户：账户属性-一般户或专户、收付属性-收支或收入、用途：由于特定的业务发生而开立的银行账户，包括贷款专户/共管账户/质押保证金户/银行监管户/政府监管户等等4.对于银行账户数量描述正确的是()下拨户若干个、联动户1个、收入户最好1个、监管户若干个下拨户1个、联动户1个、收入户最好1个、监管户若干个(正确答案)下拨户1个、联动户若干个、收入户最好1个、监管户若干个下拨户若干个、联动户若干个、收入户最好1个、监管户若干个5.以下支付方式不是由集团操作支付的是()P003银企直联——项目下拨户或收入户银企支付出款(正确答案)P009联动支付——项目联动户银企支付出款P032银企联动——项目下拨户银企支付出款P018建行代付——集团建行联动户银企支付出款6.关于收入户、下拨户资金留存、临时资金占用要求错误的是()收入户资金留存基本要求：严禁无正当理由留存资金超过100万下拨户资金留存基本要求：严禁资金余额连续3天在1000万（含）以上；必要时下拨户可做按揭的回款(正确答案)临时资金占用要求：存款支持除月底应在次月第1个工作日回笼，其他时间存款支持应在下拨第2天回笼。临时资金占用要求：实缴资金（注册资金）下拨资金后第3个工作日内回笼资金7.银行账户管理系统流程及实操中错误的是()开户申请中的信息填写有误，要么作废申请重新走开户流程，要么备案完成后走账户修改流程。开户备案时帐号一定不能填错，否则只能销户重开。账户开户完成后，待后台主数据更新后方可使用该账户。可以先试用账户后开户，只要及时补足流水即可(正确答案)8.代业主付款单与账扣单核销逻辑()代业主付款单利润中心、房间号与账扣付款单信息一致，单据金额小于账扣可核销金额代业主付款单利润中心、房间号、款项明细与账扣付款单信息一致，单据金额小于账扣可核销金额(正确答案)代业主付款单利润中心、房间号、款项明细与账扣付款单信息一致，单据金额大于账扣可核销金额代业主付款单利润中心、房间号与账扣付款单信息一致，单据金额大于账扣可核销金额9.费用分摊类账扣业务是哪个()支付保证金（不含土地保证金）公车费用(正确答案)首次购买税控机&税控机设备技术维护费第三方托管楼款10.还本付息付中收账务处理以下说法正确的有()如果结算方式选错，或者其他原因需要重新制单审批的，冻结原有单据即可支付利息账务处理：借：预付账款\其他贷：银行存款\人民币(正确答案)供应商一般为虚拟客商，具体情况根据业务场景判断做账扣单时，本次账扣金额不能超过来源单据金额的20%，如超过需补充还本付息流程11.还本付息付中收类说法错误的()引用账扣单审批通过后，还本付息单的单据状态变为“已生成账扣单”结算状态变为“结算成功”，完成业务闭环为非本单位结算时，“付款单位是否本单位”为否，当单据审批通过后，需点击“非本单位结算”结算状态反写为“支付成功”，实际付方项目自制一张付款结算单去支付结算方式为银企/非银企,点击“生成付款单”，即推送单据到结算环节，进行签字付款，单据状态变为“已生成付款单”为多接受方单位时,如结算方式为为账扣支付时，单据审批通过后，需一一对应不同接收方点击“生成子单据”(正确答案)12.上载银行对账单说法中错误的是()上载模板中填写余额的，将按用户填写的余额为准；上载模板中未填写余额的，按最近的上一条流水记录的余额推算；没有上一条记录余额的，可不用手工填写，系统自动计算；(正确答案)填写后，后续流水不用再填写余额；13.关于代垫业主贷款业务场景描述，错误的是()是指我司客户停止偿还银行贷款，银行起诉我司，要求我司承担连带清偿责任，代业主归还银行贷款本息以及诉讼费、律师费、案件审理费等其他费用（业主承担我司代偿）账扣付款单与代业主付款单核销后，发现错误后可以操作逆向(正确答案)银行自动账扣我司的代垫贷款，此时可先录入账扣付款单，后期再从售楼系统发起代业主付款单，与账扣付款单进行核销若涉及代付，账扣付款单、代业主付款单均需设置代付，被代付方发起代业主付款单，生成下游单据为代业主付款单（代付方），后期账扣付款单与代业主付款单（代付方）进行核销14.下载银行对账单时，错误的是()同一账户在5分钟内只允许查询一次下载指令发出后，系统不会立即提示(正确答案)需要根据实际需求，输入查询条件，例如公司代码、利润中心、银行账号、交易日期等；可到下载进度查询-刷新下载进度15.对于资金日报上报要求中错误的是()如果当月1日为节假日，节后第一个工作日需于9：30前完成前一日的资金余额上报工作，于10：00前完成上月最后一日的资金余额上报工作上报的资金余额（不含需划出资金的理财部分金额）应和银行实际余额一致其他经营收入/支出，其他筹资收入/支出，其他投资收入/支出不可出现大额，只有超过1000万“备注”列合理解释即可(正确答案)【集团可调用资金】与各项【不可动用资金分类明细】金额准确16.未达分析原则中错误的是()区域平台公司代项目收楼款，对区域整体而言，该笔未达分析应选择【其他收入】(正确答案)联动户对支付的败笔，未及时操作败笔退回认领，未达分析应冲减支付时的收支项内部往来款、股东投入回笼，按双方是否财务操盘来区分内外现金流不同未达分析项目，对照的资金计划项目不同，并最终汇总到现金流数据，应当严格区分经营性、筹资性、投资性的资金收入和支出，选择正确的未达分析项目17.账户余额分析-不同账户性质下的资金留存情况错误的是()下拨户严禁账户内资金余额连续3天在1000万（含）以上收入户每日账户资金余额不超过1000（含）万(正确答案)监管户账户内资金为不可动用资金联动收支户每日账户资金余额为018.理财业务核算原理错误的是()企业购买持有的银行理财产品，通过交易性金融资产科目核算七天存款、协定存款等符合存款性质的通过“银行存款”科目核算公司购买持有的理财产品赎回时获得的收益通过“投资收益—理财产品”进行核算理财赎回变动单-利息凭证：借：银行存款\人民币贷：交易性金融资产(正确答案)19.收支项选择最重要的原则是()谨慎性重要性实质重于形式(正确答案)及时性20.财务操盘项目需要同时满足下列哪些条件？()使用我方财务系统账务处理并由我方主导财务决策、资金铺排、付款审批等全权由我方负责（含联合审批/联签出款）(正确答案)使用SAP资金管控我司并表21.销户备案附件包含()科目余额表ZGL038银行银行存款余额为0(正确答案)银行存款日记账ZGL038联查明细银行存款余额为0(正确答案)银行对账单ZTR563银行存款余额为0(正确答案)余额调节表ZTR565无未达项(正确答案)22.RPA和银企的相同点有()都是通过财务系统ZTR563、ZTR034下载流水和查询余额。(正确答案)销户前都需要将开通状态修改为“否”才可提交销户申请。(正确答案)功能开通后，都无法上载流水，必须关闭功能后才可上载(正确答案)23.银行账户银企直联、联动户的办理错误操作()开通网银代付(正确答案)开通支付密码器(正确答案)双网银盾(正确答案)开通结算卡（支付功能）(正确答案)24.账扣付款单批量制单条件()利润中心相同(正确答案)收付方账号户名相同(正确答案)金额一致交易日期相同(正确答案)25.账扣付款单分为以下哪几类()费用不分摊类(正确答案)费用分摊类(正确答案)还本付息中收类(正确答案)税费类(正确答案)代垫业主贷款(正确答案)26.单位账户在银行系统中按用途分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户；在SAP系统中分为下拨户、收入户、监管户、联动对(正确答案)错27.所有银行账户都应遵循“收支两条线”原则，专户专用对(正确答案)错28.支付方式优先级选择：联动支付>银企直连>银企联动>转账、支票对错(正确答案)29.1个利润中心，如果利润中心下没有账号选择“是否退业主款默认账户”字段为Y，则营销的退款单据无法提交对(正确答案)错30.所有银行账户信息均可通过账户修改流程完成修改，包括银行账户对错(正确答案)31.系统强控必须先退出银企才可发起销户申请，少部分账户可沟通开户行，银企和账户可以同步退出，此时只需发起系统层面银企退出即可对(正确答案)错32.对于‘水电气暖费-水费\电费\气暖费’和‘网络通讯费’的费用类型，总账处理费用分摊单时会引用对应的账扣付款单对(正确答案)错33.对于利润中心相同