KCloudV产品培训-财务-资产管理

K/3Cloud智造服务平台V2.0产品培训

资产管理产品框架介绍产品规划思路产品框架与应用价值产品竞争分析系统应用介绍系统整体应用流程基础数据与控制策略启用期间设置历史卡片录入日常管理折旧管理期末处理报表分析账务处理提纲产品规划思路资产申请1资产日常管理2资产折旧3资产账务处理4资产申请单是资产采购的第一步，使用者和使用部门通过申请单进行固定资产请购的申请。资产管理部门可以根据资产申请单申请的资产进行采购、调拨、库存领用等不同的安排。期末对资产建卡、变更、处置、折旧等业务进行凭证处理。出具资产管理的相关账表。资产日常管理包括资产建卡、变更、处置、盘点、调拨、拆分、合并、领用和借用等业务。资产折旧月末由财务部门统一提取。除了正常折旧功能外，还包含折旧调整业务处理。产品框架介绍产品规划思路产品框架与应用价值产品竞争分析系统应用介绍系统整体应用流程基础数据与控制策略启用期间设置历史卡片录入日常管理折旧管理期末处理报表分析账务处理提纲资产管理系统整体框架资产管理系统应用价值资产管理系统应用价值如下：支持多组织管理，资产的管理组织和所有权组织职责分离管理；支持资产的全生命周期管理，实现从资产申请-->采购-->建卡-->变更-->处置的全生命周期的实物管理和价值管理；支持多会计政策核算资产，用户可以将不同的核算规则定义为不同的会计政策，即分会计政策对资产进行多价值管理；支持多来源途径管理资产新增业务：采购收货、库存领用、调拨建卡、盘盈建卡等支持资产盘点业务产品框架介绍产品规划思路产品框架与应用价值产品竞争分析系统应用介绍系统整体应用流程基础数据与控制策略启用期间设置历史卡片录入日常管理折旧管理期末处理报表分析账务处理提纲产品竞争分析-U9分析项目K/3CloudU9多价值核算支持多价值管理，资产的价值管理是按会计政策来核算的。只需对核算体系中的核算组织设置适用会计政策，在资产系统中对应录入会计政策下的财务数据即可，应用相对简单。支持多价值管理，资产的价值管理按折旧账簿来核算。需要对每种业务按账簿分别设置相关的交易分录模板，交易分录模板要求用户对Ｕ９数据表结构有较深的了解。普通用户操作起来比较困难。多数量管理支持一张卡片管理多个实物资产，每个实物资产通过资产编码来区分，使用分配和附属设备信息可以直接在当前页面针对资产编码来管理。操作起来比较方便。支持一张卡片管理多个实物资产，每个实物资产通过资产标签来区分，资产标签记录行对应着使用分配等信息的一个页签，需要不停地在实物信息页和使用分配等其他信息页签间来回切换来完成不同资产标签的使用分配等信息。易用性不是很好。账务处理账务处理完全独立于资产业务系统。通过单独的智能会计平台处理。业务管理不受账务处理滞后的限制，处理起来更灵活。账务处理与业务绑定一起，业务处理涉及到账务的需要同时处理。业务管理受了账务处理的约束。卡片拆分与合并卡片的拆分与合并在卡片列表界面就可操作完成，一步到位。拆分和合并后的卡片允许联查拆分和合并前的卡片信息。卡片的拆分和合并需要新增拆分单和合并单，通过单据转换生成拆分和合并后的卡片，操作比较繁琐。卡片批量变更在卡片列表界面提供快捷的批量变更操作，不需要通过单据来处理。操作简单方便。批量变更必须通过单据来处理，操作起来不够灵活。产品竞争分析-K/3WISEV12.3分析项目K/3CloudK/3WISEV12.3多组织管理支持单一组织和多组织管理仅支持单一组织管理多核算制度支持多会计政策核算，同一会计政策下支持多账簿管理。不同会计政策间只是财务信息不同，实物信息是共享的。支持多账簿管理，同一资产在不同账簿下均需要设置卡片管理。存在重复信息。盘点业务支持完整流程的盘点业务不支持资产调拨业务支持组织间调拨业务不支持多数量管理支持一张卡片管理多实物信息一张卡片只能管理单个的实物信息。资产采购业务支持与供应链相结合的资产采购业务，更利于系统集成。脱离供应链，单独的资产采购流程。不利于系统集成。产品框架介绍产品规划思路产品框架与应用价值产品竞争分析系统应用介绍系统整体应用流程基础数据与控制策略启用期间设置历史卡片录入日常管理折旧管理期末处理报表分析账务处理提纲系统整体体应用流流程产品框架架介绍产品规划划思路产品框架架与应用用价值产品竞争争分析系统应用用介绍系统整体体应用流流程基础数据据与控制制策略启用期间间设置历史卡片片录入日常管理理折旧管理理期末处理理报表分析析账务处理理提纲基础概念念核算组织织即会计主主体，是是指依据据法人或或利润中中心的基基本属性性划分业业务组织织的核算算范围（（可以理理解为业业务组织织的上级级组，是是虚拟的的财务组组织）；；会计核算算体系简称核算算体系，，是基于于企业业业务组织织架构划划分业务务组织核核算范围围的财务务核算体体系；会计政策策依据国家家（地区区）会计计准则建建立的企企业财务务核算制制度，如如资产折折旧方法法、折旧旧年限的的选择，，存货成成本核算算方法、、核算维维度的设设置等等等。资产组组织是管理理资产产的组组织，，资产产组织织是业业务组组织的的一种种，在在系统统中需需要设设置组组织职职能为为“资资产职职能””；货主组组织是资产产所有有权的的组织织，货货主组组织本本身是是业务务组织织。在在系统统中所所有的的业务务组织织都可可以成成为货货主组组织基础概概念应应用案案例蓝海集团昆山工厂太仓工厂平江工厂核算组组织（法人人）核算组组织1（利润润中心心1）核算组组织2（利润润中心心2）蓝海集团昆山工厂太仓工厂平江工厂业务组组织1业务组组织2业务组组织3业务组组织1业务组组织2业务组组织3会计政政策（美国国准则则）会计政政策（中国国准则则）企业财财务核核算制制度法人核核算体体系管理核核算体体系案例：：蓝海集集团是是在美美国纳纳斯达达克上上市的的中国国企业业，总总部在在上海海有昆昆山、、太仓仓、平平江三三家工工厂，，每家家工厂厂自产产自销销，自自负盈盈亏。。根据据总部部财务务部的的要求求，蓝蓝海集集团按按利润润中心心考核核建立立集团团内部管管理账账，即昆昆山工工厂作作为一一个利利润中中心独独立核核算、、平江江工厂厂与太太仓工工厂作作为一一个利利润中中心独独立核核算；；以及及按上上市法法人整整体建建立符符合中中国会会计准准则及及美国国纳斯斯达克克会计计准则则的两两套对外财财务账账。基础概概念应应用案案例主账簿簿主账簿簿副账簿簿主账簿簿昆山工工厂太仓工工厂平江工工厂货主组组织蓝海集集团会计政政策（中国国准则则）会计政政策（美国国准则则）昆山、、太仓仓、平平江三三家工工厂的的资产产全部部由集集团统统一管管理，，所有有权归归各工工厂。。三家家工厂厂的资资产同同时提提供中中国准准则会会计政政策和和美国国准则则会计计政策策两套套核算算数据据。利利润中中心需需提供供中国国准则则会计计政策策下的的财务务报告告。集集团则则需要要提供供中国国准则则会计计政策策和美美国准准则会会计政政策下下的财财务报报告。。利润中中心1利润中中心2核算组组织账簿簿资产财财务数数据取昆山山、太太仓、、平江江中国国准则则会计计政策策数据据取昆山山中国国准则则会计计政策策数据据取太仓仓、平平江中中国准准则会会计政政策数数据取昆山山、太太仓、、平江江美国国准则则会计计政策策数据据对外财财务账账内部管管理账账资产的的组织织业务务关系系一个资资产组组织可可以管管理多多个货货主组组织的的资产产，货货主组组织不不再进进行资资产的的日常常业务务处理理，全全部委委托资资产组组织进进行管管理。。存在货货主组组织与与资产产组织织非同同一组组织时时，可可以设设置两两组织织间的的业务务关系系，资资产组组织为为受托托方，，货主主组织织为委委托方方。系系统中中只要要存在在资产产的组组织业业务关关系，，所有有同时时存在在资产产组织织与货货主组组织的的单据据全部部受这这种关关系控控制。。不存存在则则不控控制。。资产类类别、、资产产状态态、变变动方方式企业的的资产产需要要分类类管理理、并并记录录使用用状态态以及及取得得的方方式等等。系统已根据据会计准则则或业务性性质预置部部分数据。。用户可根根据企业的的实际情况况修改和添添加资产类类别、资产产状态、变变动方式基基础资料折旧政策新增当月、、清理当月月是否计提提折旧，根根据管理需需要可能存存在不一样样的标准。系统根据会会计准则预预设了一种种常用折旧旧政策：当当期新增的的固定资产产当月不提提折旧，清清理当月计计提折旧。。用户可根根据企业实实际管理需需要来设置置新增和清清理时的折折旧规则会计政策基基础资料设设置在会计政策策中可以定定义资产计计价的主币币别、汇率率；可以定定义资产记记账需要的的科目范围围、会计日日历等产品框架介介绍产品规划思思路产品框架与与应用价值值产品竞争分分析系统应用介介绍系统整体应应用流程基础数据与与控制策略略启用期间设设置历史卡片录录入日常管理折旧管理期末处理报表分析账务处理提纲启用期间设设置与资产相关关的财务数数据必须有有个时点确确定开始期期间。设置货主组组织适用会会计政策的的启用期间间产品框架介介绍产品规划思思路产品框架与与应用价值值产品竞争分分析系统应用介介绍系统整体应应用流程基础数据与与控制策略略启用期间设设置历史卡片录录入日常管理折旧管理期末处理报表分析账务处理提纲历史卡片录录入初次使用资资产管理系系统，存在在历史卡片片需要录入入系统中。。如果历史史卡片资料料不多，用用户可以直直接手工录录入。如果果历史卡片片比较多，，系统提供供引入引出出功能方便便历史资料料的导入。。引入引出功功能操作步步骤：第一步：引引出模板；；第二步：将将历史卡片片资料录入入到引出的的模板中；；第三步：引引入数据完完善的模板板历史卡片录录入注意事事项：资产管理系系统没有财财务数据初初始化功能能，如果需需要与总账账集成，历历史卡片需需要早总账账一个期间间录入。折旧政策如如果是新增增当期不计计提折旧的的卡片，初初始数据录录入时累计计折旧和本本年累计折折旧中应该该包含当期期的折旧金金额。折旧政策如如果是新增增当期计提提折旧的卡卡片，初始始数据录入入时累计折折旧和本年年累计折旧旧中不应该该包含折旧旧金额。产品框架介介绍产品规划思思路产品框架与与应用价值值产品竞争分分析系统应用介介绍系统整体应应用流程基础数据与与控制策略略启用期间设设置历史卡片录录入日常管理折旧管理期末处理报表分析账务处理提纲资产卡片业务应用：：一个资产组组织可以管管理多个货货主组织的的资产，但但一张资产产卡片必须须属于一个个货主组织织；资产卡片支支持多会计计政策核算算管理，一一个资产卡卡片可以根根据核算需需要进行多多会计政策策核算，每每个会计政政策中的折折旧方法、、折旧年限限、币别、、折旧政策策可以设置置不同；一一个资产卡卡片必须有有主核算体体系下默认认会计政策策的财务信信息；资产卡片支支持多数量量管理。一一张资产卡卡片可以记记录多个数数量的实物物资产，每每个实物资资产可以有有各自的资资产编码、、位置等；；资产卡片支支持多使用用部门，可可以对每个个实物资产产设置各个个使用部门门的使用比比率，并按按比例分摊摊资产的折折旧费用；；灵活的原值值计算方法法。可以灵灵活设置卡卡片原值是是否包含税税，满足新新税法关于于固定资产产进项税管管理要求；；资产卡片支支持附属设设备管理，，可以录入入每个实物物资产的附附属设备信信息；资产卡片提提供维修记记录，可以以录入每个个实物资产产的维修记记录情况。。资产卡片资产卡片卡片编码KP001实物信息财务信息中国准则会计政策币别：人民币期间：月折旧方法：平均年限法价值：入账日期、原值、净值、折旧额美国准则会计政策币别：美元期间：月折旧方法：双倍余额递减法价值：入账日期、原值、净值、折旧额ZC0001ZC0002ZC0003使用信息B部门使用信息A部门B部门使用信息C部门D部门资产卡片--多会计政策策资产卡片的的财务信息息页签支持持录入多个个会计政策策的核算信信息资产卡片--多数量应用用资产卡片--多使用分配配应用资产卡片--灵活的原值值设置资产卡片--资产采购流流程企业固定资资产从采购购到建卡的的过程有两两种方式，，一种作为为固定资产产采购后不不入库直接接建卡，另另一种是作作为普通的的物料进行行采购入库库的，日后后被领作固固定资产用用，需要从从仓库领用用建卡。资产卡片---资产建卡根据来源提提供七种建建卡途径。。支持手工工建卡、采采购收货建建卡、库存存领用建卡卡、盘盈建建卡、调拨拨建卡、拆拆分建卡、、合并建卡卡资产变更--单张卡片变变更业务应用建立变更单单对资产卡卡片的各种种信息进行行有记录的的修改、变变动支持实物信信息：资产产位置、资资产状态的的变更支持财务信信息：资产产原值、累累计减值准准备、预计计残值、折折旧方法、、预计使用用期间数的的变更支持附属设设置信息变变更支持使用分分配信息变变更资产变更--单张卡片变变更资产变更--批量变更在资产卡片片列表界面面提供快捷捷批量变更更资产位置置、资产状状态、使用用分配及及资产名称称的功能。资产变更—查看变更记记录卡片如果被被修改、变变更过，可可以查看变变更的记录录资产盘点业务应用可以建立方方案确定盘盘点范围和和内容，并并根据盘点点方案生成成盘点表可以对资产产进行初盘盘可以根据初初盘结果，，对需要复复盘的资产产进行复盘盘根据实物盘盘点结果和和资产账面面结果生成成盘盈盘亏亏单对盘点结果果进行处理理对盘亏的资资产进行处处置对盘盈的资资产进行建建卡对位置、使使用部用、、使用人发发生变动的的资产进行行资产位置置、使用部部门、使用用人的变更更资产盘--盘点流程资产盘点--盘点方案资产盘点--资产盘点表表资产盘--盘点差异处处理资产盘点表表审核时会会自动生成成盘盈盘亏亏单资产处置业务应用支持批量处处置资产卡卡片支持处置资资产卡片中中的部分资资产提供多种处处置方式：：出售、转转让、报废废、清理、、其他减少少可以手工新新增处置单单，可以通通过盘亏生生成处置单单，还可以以通过调出出单生成处处置单处置当期的的折旧系统统自动计算算。资产处置应应用介绍资产调拨业务应用资产调拨可可以是资产产从一个资资产组织调调出，调入入到另外一一个资产组组织，也可可以是资产产从一个货货主组织调调出，调入入到另外一一个货主组组织，主要要是满足集集团内组织织间资产调调拨，减少少资产的重重复采购。。同一货主组组织的资产产通过“资资产调拨””从一个资资产组织调调出至另一一个资产组组织，只需需更新卡片片的资产组组织。通过“资资产调拨拨”将一一个货主主组织的的资产调调出至另另一个货货主组织织，调出出方需要要进行资资产处置置，调入入方需要要进行卡卡片新增增资产调拨拨业务必必须由调调出方发发起。资产调拨拨暂时只只针对卡卡片调拨拨，不支支持针对对卡片中中的部分分资产调调拨。暂不支持持异价调调拨，涉涉及到应应收应付付的业务务暂时需需要手工工处理。。资产调拨拨—调拨流程程资产调拨拨—调拨流程程产品框架架介绍产品规划划思路产品框架架与应用用价值产品竞争争分析系统应用用介绍系统整体体应用流流程基础数据据与控制制策略启用期间间设置历史卡片片录入日常管理理折旧管理理期末处理理报表分析析账务处理理提纲折旧管理理业务应用用系统提提供按““会计政政策+货主组织织+期间”计计提资产产折旧可以分货货主组织织计提，，也可以以统一计计提计提折旧旧后如果果发现折折旧结果果有误，，支持删删除计提提折旧结结果。允许对当当期折旧旧额进行行调整支持资产产原值、、预计使使用期间间数、折折旧方法法、减值值准备变变动是否否影响当当期折旧管理理--计提折旧旧相关设置置在资产状状态中设设置“是是否计提提折旧””在折旧政政策中设设置新增增、清理理当期是是否计提提折旧，，变动当当期是否否影响折折旧