人民币银行结算账户管理系统培训(商行版)课件

第一讲银行结算账户的开立

本讲主要讲述基本存款账户、预算单位专用存款账户、QFII(合格的境外机构投资者)及其他特殊专用存款账户、存款人名称与账户名称完全不一致专用存款账户、临时存款账户、一般存款账户、非预算单位专用存款账户等单位银行结算账户的开立业务处理以及个人银行结算账户的开立业务处理。

资阳农村信用社第一节基本存款账户的开立存款人的处理

存款人申请开立基本存款账户，应向开户银行提交《人民币银行结算账户管理办法》第十七条、第二十六条等文件规定的证明文件的原件和复印件，（其中存款人因“转户”原因撤销基本存款账户后，重新申请开立基本存款账户的，还应出具“已开立银行结算账户清单”)，填写“开立单位银行结算账户申请书”并加盖单位公章。申请书应填写的信息内容包括必须填写项和或有填写项。第一节基本存款账户的开立必须填写项:存款人名称，法定代表人单位负责人姓名、身份证件种类及编号，地址、邮政编码、电话，证明文件种类及编号、存款人类别、注册地（住所地）地区代码、产业分类、行业归属、账户性质。或有填写项:存款人类别为企业法人、非法人企业、有字号个体工商户、无字号个体工商户的，应填写其工商营业执照注册号，并填写经营范围,企业法人还应填写注册资金币种、注册资金金额。第一节基本存款账户的开立开户银行的处理开户资料的审查:银行应对开户申请资料的真实性、完整性和合规性进行审查,核对开户申请书要素的填写是否齐全、准确，存款人签章是否规范。符合开户条件的，开户银行在开户申请书上补充填写开户银行名称、银行机构代码、账户名称、账号、开户日期（其中存款人重新开立基本存款账户的，还应填写存款人原基本存款账户开户许可证核准号），在开户申请书上签署同意开户意见，加盖业务专用章，经办人签章。第一节基本存款账户的开立开户银行的处理开户信息的录入必须录入项:存款人名称、存款人类别、银行机构代码、账号、开户日期；存款人的地址、邮政编码、电话，法定代表人或单位负责人姓名、身份证件种类及编号，证明文件种类及编号。或有录入项:存款人类别为企业法人、非法人企业、有字号个体工商户、无字号个体工商户的，应录入工商营业执照注册号及其经营范围、行业归属、注册资金币种及注册资金金额。个体工商户、个人独资企业、非法人企业提供的工商营业执照中，无注册资金的，应勾选“未标明注册资金”选项。第一节基本存款账户的开立或有录入项:存款人有组织机构代码证的，应录入组织机构代码。存款人类别为企业法人、非法人企业、有字号个体工商户、无字号个体工商户的应录入税务登记证（国税或地税）编号，或其无需办理税务登记的证明。存款人类别为单位设立的独立核算附属机构的，应录入上级法人或主管单位的资料。存款人因转户重新开立基本存款账户的，应录入原基本存款账户开户许可证核准号。第一节基本存款账户的开立人民银行的处理1.开户资料的审核：对开户资料的完整性、合规性进行审查。2.开户资料信息的提交：书面报送方式：录入开户资料信息；网络报送方式：调取待核准信息，复核存款人类别、账号等重要信息。3.系统对开户资料信息的审核控制。4.打印开户许可证。5.信息通报。6.开户许可证正本、副本、存款人密码等资料交银行转交存款人。第一节基本存款账户的开立开户许可证打印

（一）新增重打和选择打印功能重打功能：使用原开户许可证核准号进行打印。选择打印：可分别选择开户许可证正本、副本、存款人密码进行打印。（二）基本存款账户开户许可证核准号生成规则：核准号由14位字符组成，结构如下：

J

XXXX

XXXXXXX

XX开户许可证种类地区代码存款人编号顺序号1.地区代码4位：为存款人第一次开立基本存款账户的银行机构所在地的地区代码；2.存款人编号为7位，根据存款人在第一次开户地的存款人顺序编列；3.顺序号为2位，每次发放、换发、补发开户许可证自动加1；4.存款人因转户原因撤销基本存款账户后重新开立基本存款账户的，核准号前12位保持不变，在顺序号后自动加1。第一节基本存款账户的开立注册地地区代码和存款人类别为何不能变更？注册地的重要性：首先注册地地区代码是判断本异地的重要要素，其次注册地存储了存款人所有的账户信息。存款人类别的重要性：首先存款人类别决定了开户资料信息的录入内容，并由此决定了基本存款账户唯一性的判断内容（企业法人的唯一性要对工商营业执照唯一性判断，而机关则只通过存款人名称进行唯一性判断）；其次存款人类别决定了专用存款账户的开立类别（预算单位开立预算单位专用存款账户，军队、武警可开立名称不一致的专用存款账户）。第二节预算单位专用存款账户的开立存款人的处理预算单位申请开立专用存款账户，应向开户银行提交《办法》第十九条、第二十三条、第二十六条规定的证明文件的原件和复印件，填写开户申请书并加盖单位公章。存款人申请开立以单位名称后加内设机构（部门）名称开立预算单位专用存款账户的，还应填写“以单位名称后加内设机构（部门）名称开立专用存款账户申请书附页”并提供内设机构（部门）负责人的身份证件以及单位授权其内设机构（部门）开户的授权书。开户申请书填写信息内容包括必须填写项和或有填写项。

第二节预算单位专用存款账户的开立必须填写项:存款人名称，法定代表人或单位负责人姓名、法定代表人或单位负责人身份证件种类及编号，地址、邮政编码、电话；证明文件种类及编号、存款人类别、注册地地区代码、产业分类、行业归属、账户性质、资金性质。或有填写项:存款人有组织机构代码证的，应填写其组织的姓名存款账户开户许可证核准号、单位名称、法定代表人机构代码。存款人为从事生产、经营活动的纳税人的，应填写其税务登记证（国税或地税）编号、或其无需办理税务登记的证明文件及编号。第二节预算单位专用存款账户的开立或有填写项:存款人有上级法人或主管单位的，应填写其上级法人或主管单位的信息：基本存款账户开户许可证核准号、单位名称、法定代表人的姓名、法定代表人的身份证件种类及编号；上级法人或主管单位有组织机构代码证的，还应填写其组织机构代码。注意:资金性质为基本建设资金、更新改造资金、政策性房地产开发资金、金融同业存放资金、其他按规定需要专项管理和使用的资金，且存款人有支取现金需要的，还应填写“专用存款账户现金支取业务审批单”提交开户银行。第二节预算单位专用存款账户的开立开户信息提交

必须录入项:基本存款账户开户许可证核准号、基本存款账户开户地地区代码（异地开户时录入）、账号、开户日期、账户名称、资金性质、证明文件种类、证明文件编号。或有录入项:账户名称与单位名称不一致的，还应录入资金管理人姓名、资金管理人身份证件种类及编号，或内设机构（部门）名称、内设机构（部门）负责人姓名、内设机构（部门）负责人身份证件种类及编号、电话、邮编、地址，其中内设机构（部门）为必录项，其他信息为非必录项。人民银行处理:同开立基本账户处理流程。第二节预算单位专用存款账户的开立账户名称选择及相应信息录入

√与存款人名称一致 存款人名称＋资金性质名称存款人名称＋内设机构（部门）名称

证明文件种类及编号录入

根据《中国人民银行关于规范人民币银行结算账户管理有关问题的通知》（银发[2006]71号）的有关规定，账户名称可与存款人名称不一致。第二节预算单位专用存款账户的开立

√账户名称＝存款人名称＋资金性质名称存款人名称由系统自动显示，可在后面录入具体的资金性质名称名称。特别是，当资金性质选择党、团、工会时，账户名称前后缀均可录入，即账户名称＝前缀＋存款人名称＋后缀，例如“中共中国人民银行党委组织部”。

√账户名称＝存款人名称＋内设机构（部门）名称在录入内设机构（部门）名称、负责人名称等信息后，系统自动将存款人名称和内设机构（部门）名称进行组合，构造成账户名称。第三节QFII及其他特殊专用存款账户的开立存款人的处理存款人申请开立合格境外机构投资者（QFII）或其他特殊专用存款账户，应向开户银行提交《人民币银行结算账户管理办法》第二十条规定的证明文件原件和复印件；合格境外机构投资者申请开立专用存款账户时无须出具基本存款账户开户许可证。

第三节QFII及其他特殊专用存款账户的开立开户银行的处理

开户申请资料的审查对开户申请资料的真实性、完整性和合规性进行审查开户申请资料及信息的提交

目前特殊专用存款账户的存款人类别只有QFII，今后可根据需要由总行新增其他的存款人类别。

QFII的取现标识默认不可取现。第四节名称完全不一致专用存款账户的开立系统只允许军队、武警单位开立名称完全不一致的专用存款账户。总行可以对开立名称完全不一致专用存款账户的存款人种类和资金性质进行相应的设置。第四节名称完全不一致专用存款账户的开立开户银行的处理开户资料的审查由开户银行指定操作员对开户申请资料的真实性、完整性和合规性进行审查。开户申请资料及信息的提交目前，该功能不开放。第五节临时机构临时存款账户的开立

存款人的处理存款人申请开立临时机构临时存款账户，应向开户银行提交《人民币银行结算账户管理办法》第二十一条、第二十六条规定的证明文件原件和复印件，填写开户申请书并加盖公章。存款人填写开户申请书时，应填写存款人信息，包括必须填写项和或有填写项。

注意：存款人因临时经营活动需要在一个地区只能开立一个临时存款账户，且账户名称只能与存款人名称一致。第五节临时机构临时存款账户的开立必须填写项：存款人名称；法定代表人或单位负责人姓名、法定代表人或单位负责人身份证件种类及编号；地址、邮政编码、电话；证明文件种类及编号、存款人类别、注册地地区代码、产业分类、行业归属、账户性质、有效日期。或有填写项：证明文件种类为营业执照的，还应填写经营范围、注册资金币种、注册资金金额。存款人有组织机构代码证的，应填写其组织机构代码。存款人为从事生产、经营活动的纳税人的，应填写其税务登记证（国税或地税）编号、或其无需办理税务登记的证明。存款人有上级法人的，应填写其上级法人的信息。第五节临时机构临时存款账户的开立提交开户申请信息：开户银行应在账户管理系统中录入开户信息，形成待核准数据库信息记录。录入的信息包括：必须录入项

和或有录入项。必须录入项：存款人名称、银行机构代码、账号、开户日期、有效日期；存款人的地址、邮政编码、电话；法定代表人或单位负责人姓名、法定代表人或单位负责人身份证件种类及编号；证明文件种类及编号；行业归属。

第五节临时机构临时存款账户的开立或有录入项：证明文件种类为工商营业执照的，还应录入经营范围、行业归属、注册资金币种及注册资金金额。存款人有组织机构代码证的，应录入组织机构代码。存款人为从事生产经营活动的，应录入税务登记证（国税或地税）编号，或其无需办理税务登记的证明。存款人有上级法人单位的，应录入该法人单位的基本存款账户开户许可证核准号、单位名称、法定代表人的姓名、法定代表人的身份证件种类及编号。上级法人单位有组织机构代码证的，还录入上级法人单位的组织机构代码。人民银行处理:同开立基本账户处理流程。第六节非临时机构临时存款账户的开立存款人的处理:存款人应向开户银行提交《人民币银行结算账户管理办法》第二十一条、第二十六条规定的证明文件、基本存款账户开户许可证原件和复印件,填写开户申请书并加盖公章。申请开立以建筑施工及安装单位名称后加项目部名称开立临时存款账户时，还应按照银发[2006]71号文件的有关要求，填写“建筑施工企业以建筑施工企业名称后加项目部名称开立临时存款账户申请书附页”，并提供项目部负责人身份证件及建筑施工及安装单位授权项目部开户的授权书。存款人填写开户申请书时，应填写存款人信息，包括必须填写项和或有填写项。第六节非临时机构临时存款账户的开立必须填写项：存款人名称；法定代表人或负责人姓名、法定代表人或负责人身份证件种类及编号；地址、邮政编码、电话；证明文件种类及编号、存款人类别、注册日期。或有填写项：证明文件种类为营业执照的，还应填写经营范围、注册资金币种、注册资金金额。存款人有组织机构代码证的，应填写其组织机构代码。存款人为从事生产、经营活动的纳税人的，应填写其税务登记证（国税或地税）编号、或其无需办理税务登记的证明。存款人有上级法人的，应填写其上级法人的信息。上级法人信息包括：基本存款账户开户许可证核准号、单位名称、法定代表人的姓名、法定代表人的身份证件种类及编号；上级法人有组织机构代码证的，还应填写其组织机构代码。第六节非临时机构临时存款账户的开立开户银行的处理审查开户资料：开户银行收到存款人提交的开户申请资料，应对开户申请资料的真实性、完整性和合规性进行审查，即：开户申请资料是否真实；证明文件是否是否符合《办法》第二十一条、第二十六条的规定；开户申请书要素的填写是否齐全、准确，存款人签章是否规范。符合开户条件的，开户银行应在开户申请书上补充填写开户银行名称、银行机构代码、账户名称、账号、基本存款账户开户许可证核准号、开户日期，在开户申请书上签署同意开户意见，加盖业务专用章，经办人签章。第六节非临时机构临时存款账户的开立提交开户申请信息：开户银行应在账户管理系统中录入开户信息，形成待核准数据库信息记录。录入的信息包括必须录入项和或有录入项。必须录入项：基本存款账户开户许可证核准号、基本户开户地地区代码、注册地地区代码、开户原因、银行机构代码、账号、开户日期、有效日期；存款人的地址、邮政编码、电话；法定代表人或单位负责人姓名、法定代表人或单位负责人身份证件种类及编号；证明文件种类及编号；行业归属。或有录入项：开户原因为“建筑施工及安装”的，可录入建筑施工及安装单位项目部名称、负责人身份证件种类、负责人身份证件编号、地址、电话、邮编等人民银行处理:同开立基本账户处理流程。第六节非临时机构临时存款账户的开立账户名称命名规则

建筑施工安装需要开立的非临时机构临时存款账户√与存款人名称一致存款人名称＋项目部名称在录入项目部名称、负责人名称等信息后，系统自动将存款人名称和项目部名称进行组合，构造成账户名称。注意：存款人因建筑施工安装需要，在建筑施工地凭一份合同可以开立一个临时存款账户，账户名称可与存款人名称一致也可不一致，但如果不一致则账户名称不得相同。根据《中国人民银行关于规范人民币银行结算账户管理有关问题的通知》（银发[2006]71号）的有关规定，账户名称可与存款人名称不一致。第七节一般存款账户的开立

存款人的处理

存款人申请开立一般存款账户，应向开户银行提交《人民币银行结算账户管理办法》第十八条、第二十三条、第二十六条规定的证明文件原件和复印件，填写“开立单位银行结算账户申请书”并加盖单位公章。存款人填写开户申请书时，应填写存款人信息，包括必须填写项和或有填写项。第七节一般存款账户的开立必须填写项：存款人名称；法定代表人或单位负责人姓名、法定代表人或单位负责人身份证件种类及编号；地址、邮政编码、电话；证明文件种类及编号、存款人类别、注册地地区代码、产业分类、行业归属、账户性质。或有填写项：存款人类别为企业法人、非法人企业、有字号个体工商户、无字号个体工商户的，应填写其工商营业执照注册号，并填写经营范围、注册资金币种、注册资金金额。存款人有组织机构代码证的，应填写其组织机构代码。存款人为从事生产、经营活动的纳税人的，应填写其税务登记证（国税或地税）编号、或其无需办理税务登记的证明文件及编号。

第七节一般存款账户的开立存款人有上级法人或主管单位的，应填写其上级法人或主管单位的信息。上级法人或主管单位信息包括：基本存款账户开户许可证核准号、单位名称、法定代表人的姓名、法定代表人的身份证件种类及编号；上级法人或主管单位有组织机构代码证的，还应填写其组织机构代码证。

注意：开立一般存款账户时一定要存款人出具借款合同或因其他结算需要的相关证明。第七节一般存款账户的开立开户银行的处理审查开户资料：开户银行收到存款人提交的开户申请资料，从三个方面对开户申请资料的真实性、完整性和合规性进行审查，即：开户申请资料是否真实；证明文件是否符合《办法》第十八条、第二十六条的规定；开户申请书要素的填写是否齐全、准确，存款人签章是否规范。符合开户条件的，开户银行应在开户申请书上补充填写开户银行名称、银行机构代码、基本存款账户开户许可证核准号、账户名称、账号、开户日期，在开户申请书上签署同意开户意见，加盖业务专用章，经办人签章。

第七节一般存款账户的开立备案一般存款账户：对于符合开户条件的，开户银行依据存款人填写的开户申请书录入存款人基本存款账户开户许可证核准号和基本存款账户开户地地区代码、账号、开户日期。开户日期默认为系统当前日期，操作员可以对系统日期进行修改，但不能大于系统当前日期。开户银行应同时录入存款人的证明文件种类、证明文件编号，并根据系统显示的信息与存款人书面相关资料进行核对。所录入的信息核对不一致的，应依据书面相关资料进行修改；存款人名称、注册地区代码、基本存款账户开户证明文件种类及编号、法定代表人姓名核对不一致的，应退出业务处理，并通知存款人及时办理变更手续；其他信息核对不一致的，可进行下一步业务处理，但应通知存款人及时办理变更手续。核对一致的，应确认完成备案业务。完成业务处理后，开户银行将开户申请资料存档

第八节非预算单位专用存款账户的开立存款人的处理

非预算单位申请开立专用存款账户，应向开户银行提交《办法》第十九条、第二十三条、第二十六条规定的证明文件的原件和复印件，填写开户申请书并加盖单位公章。存款人申请开立以单位名称后加内设机构（部门）名称开立预算单位专用存款账户的，还应按照银发[2006]71号文件的有关要求，填写“以单位名称后加内设机构（部门）名称开立专用存款账户申请书附页”并提供内设机构（部门）负责人身份证件及单位授权其内设机构（部门）开户的授权书。存款人填写开户申请书时，应填写存款人基本信息，基本信息包括必须填写项和或有填写项。第八节非预算单位专用存款账户的开立必须填写项:存款人名称，法定代表人或单位负责人姓名、法定代表人或单位负责人身份证件种类及编号，地址、邮政编码、电话；证明文件种类及编号、存款人类别、注册地地区代码、产业分类、行业归属、账户性质、资金性质。或有填写项:存款人有组织机构代码证的，应填写其组织的姓名存款账户开户许可证核准号、单位名称、法定代表人机构代码。存款人为从事生产、经营活动的纳税人的，应填写其税务登记证（国税或地税）编号、或其无需办理税务登记的证明文件及编号。第八节非预算单位专用存款账户的开立开户银行的处理开户资料的审查开户银行收到存款人提交的开户申请资料，对开户申请资料的真实性、完整性和合规性进行审查，即：开户申请资料是否真实；证明文件是否符合《办法》第十九条、第二十三条、第二十六条的规定；开户申请书要素的填写是否齐全、准确，存款人签章是否规范。符合开户条件的，开户银行应在开户申请书上补充填写开户银行名称、银行机构代码、账户名称、账号、基本存款账户开户许可证核准号、开户日期，在开户申请书上签署同意开户意见，加盖业务专用章，经办人签章。第八节非预算单位专用存款账户的开立备案非预算单位专用存款账户：符合开户条件的，开户银行依据存款人填写的开户申请书录入存款人基本存款账户开户许可证核准号和基本存款账户开户地地区代码、银行机构代码、账号、资金性质、开户日期。资金性质选为粮、棉、油收购资金、社会保障资金、住房基金、业务支出资金和党、团、工会经费等取现标识自动显示“可以取现”。资金性质为财政预算外资金、单位银行卡备用金、证券交易结算资金、期货交易保证金、信托基金及收入汇缴资金等取现标识自动显示“不得取现”。第八节非预算单位专用存款账户的开立资金性质为基本建设资金、更新改造资金、政策性房地产开发资金、住房基金、金融同业存放资金、其它需专项管理资金时，系统默认取现标识定为“不得取现”，但开户银行可依据“专用存款账户现金支取业务审批单”到人民银行当地分支机构进行专用存款账户取现业务的审批。存款人符合开户条件的，开户银行依据存款人提交的开户申请资料录入证明文件种类、证明文件编号。存款人名称为存款人名称加资金性质的，还应录入账户名称及资金管理人姓名、资金管理人身份证件种类及编号；账户名称为存款人名称加内设机构（部门）名称的，还应录入内设机构（部门）名称、负责人姓名、负责人身份证件种类及编号、电话、邮编、地址，其中内设机构（部门）名称为必录项，其他信息为非必录项。第八节非预算单位专用存款账户的开立开户银行应将系统显示的信息与存款人书面相关资料进行核对。录入的信息核对不一致的，应依据书面相关资料进行修改；存款人名称、注册地区代码、基本存款账户开户证明文件种类及编号、法定代表人姓名核对不一致的，应退出业务处理，并通知存款人及时办理变更手续；其他信息核对不一致的，可进行下一步业务处理，但应通知存款人及时办理变更手续。核对一致的，应确认完成备案业务。第九节个人银行结算账户的开立存款人的处理

存款人申请个人银行结算账户，应向开户银行提交《办法》第二十二条规定的证明文件的原件和复印件，填写开户申请书并签章。

存款人填写开户申请书时，应填写存款人基本信息，基本信息包括：存款人名称、存款人身份类别、证件种类、证件号码、发证机关所在地地区代码、账户类型、邮编、地址、电话。第九节个人银行结算账户的开立开户银行的处理

开户银行对存款人提交的开户申请资料进行审查，审查的内容包括：申请资料是否真实、合规；证明文件是否符合《办法》第二十二条的规定；开户申请书要素的填写是否齐全、准确；存款人签章是否规范。符合开户条件的，开户银行在申请书上填写：开户银行名称、开户银行机构代码、账号、账户有效日期（仅限于贷记卡、准贷记卡）、开户日期。开户银行在开户申请书上签署同意开户并加盖业务专用章及经办人员签章。第九节个人银行结算账户的开立个人银行结算账户开立的备案单笔备案：开户银行操作员根据存款人开户申请资料录入个人银行结算账户信息，包括：存款人身份类别、开户银行机构代码（开户银行无需录入，账户管理系统根据操作员所属的银行机构显示该银行机构代码及对应的银行机构名称。）、存款人名称、证件种类、证件号码、发证机关所在地地区代码、账号、账户类型、账户有效日期（仅限于贷记卡、准贷记卡）、开户日期、邮编、地址、电话。符合条件的，系统提示审核通过，产生业务流水号，系统提示“备案成功”。文本文件格式：存款人名称|地址|邮政编码|电话|身份证件种类|身份证件编号|开户银行代码|账号|账户类型|开户日期|有效日期|存款人身份类别|发证机关所在地地区代码|信息类型第九节个人银行结算账户的开立批量备案：银行机构可按辖属关系导入辖内银行机构的个人账户数据。开户银行操作员以浏览方式选定被导入信息文件路径，确认后，系统对导入的电子信息文件的信息格式（按个人银行结算账户申报接口格式进行控制）进行审核，不符合批量备案接口标准的，系统提示“信息格式错误”，操作员确认后，系统退出业务处理。对于符合条件的记录系统自动存储，对于不符合条件，系统记录失败原因。批量导入完毕后，系统显示文件总记录数、错误记录数，提示操作员下载错误信息文件，错误信息文件内容包括：信息类型、存款人姓名、身份证件种类、身份证件编号、银行机构代码、账号、账户类型、开户日期、账户有效日期、存款人身份类别、发证机关所在地区代码、申报结果、失败原因。第九节个人银行结算账户的开立开户信息的通报（个人银行结算账户信息将通报至发证机关所在地，实现发证机关所在地存储存款人在全国开立的所有个人银行结算账户信息。）

发证机关所在地开户地注意：在开立账户后的5个工作日内向中国人民银行当地分支机构备案；变更、撤销后2个工作日内向中国人民银行当地分支机构备案。第二讲银行结算账户的变更

本讲主要阐述核准类账户、备案类账户、个人银行结算账户的变更业务处理，以及银行结算账户账号批量变更和银行结算账户批量迁移的业务处理。

第一节基本存款账户的变更存款人的处理存款人申请变更基本存款账户开户资料信息，包括存款人名称、法定代表人姓名、法定代表人身份证件种类及编号、工商营业执照注册号、组织机构代码、证明文件种类、证明文件编号、地址、邮政编码、电话、经营范围、注册资金币种、注册资金金额、产业分类、行业归属等信息时，应向开户银行提交基本存款账户开户许可证及相关证明文件，填写“变更银行结算账户内容申请书”并加盖单位公章。存款人在填写变更申请书时，应填写下列信息，包括：账户名称、银行机构代码、账号、账户性质、基本存款账户开户许可证核准号；变更事项及变更后的内容。第一节基本存款账户的变更开户银行的处理变更申请资料的审查：开户银行收到存款人提交的变更申请资料，应对变更申请资料的真实性、完整性和合规性进行审查，内容包括：变更申请资料是否真实；证明文件是否符合规定；变更申请书要素的填写是否齐全、准确，存款人签章是否规范。符合变更条件的，开户银行应在变更申请书上签署同意变更并加盖业务专用章及经办人员签章后，留存存款人申请变更时提交的相关证明文件复印件（存款人名称、法定代表人或单位负责人姓名变更时还应提供基本存款账户开户许可证。）注意：申请书上只填写变更后的内容。第一节基本存款账户的变更开户银行的处理变更申请信息的提交:开户银行应按下列要求录入账户变更信息，形成待核准变更信息。录入的内容包括：基本存款账户开户许可证核准号或账号以及存款人名称、存款人的地址、邮政编码、电话、法定代表人或单位负责人姓名、法定代表人或单位负责人身份证件种类及编号、证明文件种类、证明文件编号、行业归属、组织机构代码证编号、税务登记证编号、上级法人或主管单位信息等变更资料信息。第二节预算单位专用存款账户变更

存款人的处理预算单位申请变更专用存款账户开户资料信息，应向银行提交专用存款账户开户许可证、相关证明文件，填写变更申请书并加盖单位公章。存款人填写变更申请书中的相关信息，包括：账户名称、银行机构代码、账号、专用存款账户开户许可证核准号；变更事项的内容。第二节预算单位专用存款账户变更开户银行的处理

变更申请资料的审查：开户银行收到存款人提交的变更申请资料，应对变更申请资料的真实性、完整性和合规性进行审查，内容包括：变更申请资料是否真实；证明文件是否符合规定；变更申请书要素的填写是否齐全、准确，存款人签章是否规范。符合变更条件的，开户银行应在变更申请书上签署同意变更并加盖业务专用章及经办人员签章后，留存存款人申请变更时提交的相关证明文件复印件。第二节预算单位专用存款账户变更变更申请信息的提交：开户银行应按要求在账户管理系统中录入变更信息，形成待核准变更信息。可录入的内容包括：专用存款账户开户许可证核准号或账号以及账户名称、资金性质、资金管理人姓名、资金管理人身份证件种类及编号、证明文件种类、证明文件编号、内设机构（部门）信息等变更资料信息。注意：只变更存款人名称或法人姓名的因基本存款账户已变更，所以可直接填写补（换）发申请书进行换发处理。变更内设机构名称等内容的应同时填写“变更以单位名称后加内设机构（部门）名称开立专用存款帐户申请书”第三节临时机构临时存款账户变更

存款人的处理存款人申请变更临时存款账户开户资料信息的，应向开户银行提交临时存款账户开户许可证、相关证明文件，填写变更申请书并加盖单位公章。存款人填写变更申请书时，应填写存款人的变更信息，变更信息包括：账户名称、银行机构代码、账号、账户性质、临时存款账户开户许可证核准号；变更事项及变更后的内容。第三节临时机构临时存款账户变更开户银行的处理变更申请资料的审查：开户银行收到存款人提交的变更申请资料，应对变更申请资料的真实性、完整性和合规性进行审查，内容包括：变更申请资料是否真实；证明文件是否符合规定；变更申请书要素的填写是否齐全、准确，存款人签章是否规范。符合变更条件的，开户银行应在变更申请书上签署同意变更并加盖业务专用章及经办人员签章后，留存存款人申请变更时提交的相关证明文件复印件（存款人名称、法定代表人或负责人姓名变更时还应提供留存存款账户开户许可证）第三节临时机构临时存款账户变更变更申请信息的提交：开户银行应按下列要求在账户管理系统中录入账户变更信息，形成待核准数据库信息记录。录入的内容包括：临时存款账户开户许可证核准号或账号以及存款人名称、存款人的地址、邮政编码、电话、法定代表人或单位负责人姓名、法定代表人或单位负责人身份证件种类及编号、证明文件种类、证明文件编号、行业归属、组织机构代码证编号、税务登记证编号、上级法人或主管单位信息等变更项目信息。其中，临时存款账户开户许可证核准号或账号为必录项。变更日期系统默认为系统当前日期。产业分类根据行业归属自动显示。第四节非临时机构临时存款账户变更存款人的处理存款人申请变更临时存款账户开户资料信息的，应向开户银行提交临时存款账户开户许可证、相关证明文件，填写变更申请书并加盖单位公章。存款人填写变更申请书时，应填写存款人的变更信息，变更信息包括：账户名称、银行机构代码、账号、账户性质、临时存款账户开户许可证核准号；变更事项及变更后的内容。第四节非临时机构临时存款账户变更开户银行的处理变更申请资料的审查：开户银行收到存款人提交的变更申请资料，应对变更申请资料的真实性、完整性和合规性进行审查，内容包括：变更申请资料是否真实；证明文件是否符合规定；变更申请书要素的填写是否齐全、准确，存款人签章是否规范。符合变更条件的，开户银行应在变更申请书上签署同意变更并加盖业务专用章及经办人员签章后，留存存款人申请变更时提交的相关证明文件复印件（账户名称变更时还应留存临时存款账户开户许可证。），证明文件原件退存款人第四节非临时机构临时存款账户变更变更申请资料及信息的提交：开户银行应按下列要求在账户管理系统中录入账户变更信息，形成待核准数据库信息记录。录入的内容包括：临时存款账户开户许可证核准号或账号以及证明文件种类、证明文件编号；账户名称、建筑施工及安装单位项目部名称、负责人身份证件种类、负责人身份证件编号、地址、电话、邮编等。注意：变更项目部名称等内容的还应同时填写“变更以建筑施工企业名称后加项目部名称开立临时存款帐户申请书”。第五节临时存款账户的展期业务处理存款人的处理存款人申请临时存款账户展期，应向开户银行提交临时存款账户开户许可证相关证明文件，并填写“临时存款账户展期申请书”并加盖单位公章。展期申请书应填写的信息包括：存款人名称、地址、邮编、电话、账号、临时存款账户开户许可证核准号、开户日期、账户有效期、开户文件种类及文件有效期、展期原因、申请展期有效期、展期证明文件种类及文件有效期。第五节临时存款账户的展期业务处理开户银行的处理开户银行对存款人提交的展期申请资料的完整性、真实性、有效性进行审查，审查内容包括：申请资料是否真实；展期申请书要素的填写是否齐全、准确；存款人签章是否规范。符合展期条件的，在展期申请书上填写批准展期时间并签署同意展期意见并加盖业务专用章、经办人签章后，与临时存款账户开户许可证及展期证明文件复印件一并报送人民银行。注意：临时存款账户最长不得超过两年。第六节一般存款账户的变更

存款人的处理存款人申请变更一般存款账户开户资料信息，应向银行提交相关证明文件，填写变更申请书并加盖单位公章。存款人填写变更申请书时，应填写存款人的变更信息，内容包括：账户名称、开户银行机构代码、账号以及变更事项的内容。

第六节一般存款账户的变更

开户银行的处理变更申请资料的审查：开户银行对存款人提交的变更申请资料应进行审查，审查内容包括：证明文件是否真实、合规；变更银行结算账户内容申请书要素的填写是否齐全、准确，存款人签章是否规范。

变更申请信息的备案：符合变更条件的，开户银行根据变更申请资料录入变更审核信息：账号和银行机构代码。系统只录入和变更证明文件种类和编号。、注意：若存款人基本存款账户信息已变更的，一般存款账户开户行只要在行内系统中进行相应的信息变更和处理即可。

第七节非预算单位专用存款账户变更

存款人的处理存款人申请变更非预算单位专用存款账户开户资料信息，应向开户银行提交相关证明文件，填写变更申请书并加盖单位公章。存款人填写变更申请书的内容包括：账户名称、开户银行机构代码、账号；变更事项的内容。第七节非预算单位专用存款账户变更开户银行的处理变更申请资料的审查：开户银行对存款人提交的变更申请资料应进行审查，审查内容包括：证明文件是否真实、合规；变更银行结算账户内容申请书要素的填写是否齐全、准确，存款人签章是否规范。符合变更条件的，开户银行在变更申请书上加盖业务专用章及经办人签章。

第七节非预算单位专用存款账户变更非预算单位专用存款账户变更信息的备案符合变更条件的，系统自动显示账户资料信息，包括账户名称、资金性质名称、资金管理人姓名、资金管理人身份证件种类及编号、证明文件种类、证明文件编号、内设机构（部门）名称、负责人姓名、负责人身份证件种类及编号等。开户银行依据变更申请资料修改有关信息。修改一致的，经操作员确认后，完成变更业务的备案。注意：变更内设机构名称等内容的应同时填写“变更以单位名称后加内设机构（部门）名称开立专用存款帐户申请书”第八节银行结算账户账号批量变更银行结算账户账号批量变更业务，是指银行机构因业务处理系统变化而导致其所有客户账号的集中变动，从而引起存储在账户管理系统中的单位存款人的银行结算账户账号的批量调整。

账号批量变更只能变更单位银行结算账户的账号，不能变更存款人的其他信息。第八节银行结算账户账号批量变更银行机构的业务处理

账号批量变更申请资料：

1．账号批量变更申请书；

2．账号批量变更对照表及其书面相关材料；

3．收回的核准类银行结算账户的开户许可证或开户许可证遗失证明。银行机构对账号批量变更申请资料的完整性，真实性，合规性，书面及其电子文档信息的一致性负责。

注意：地方性金融机构以法人机构为单位向人民银行省级分支行申请，全国性和股份制银行以法人为单位向人民银行总行提出申请。第八节银行结算账户账号批量变更账号批量变更的步骤及权限

账号批量变更主要包括申请提交、审核、账号变更、变更结果查询、开户许可证批量打印等5个功能模块。（1）申请提交。申请提交是指提交账号批量变更的申请文件，可分为磁介质方式和在线方式。磁介质方式是指按照有关接口规范制作账号批量变更的申请文件，通过上报文件管理模块导入账户管理系统（根据制作数据的来源方式不同，又可分为纯手工制作方式和系统制作方式）。在线方式是指在账户管理系统内制作账号批量变更的申请文件。申请权限为人民银行当地分支行二级操作员或银行机构二级操作员

第八节银行结算账户账号批量变更（2）审核。申请文件由人民银行当地分支行审核后，逐级上报至人民银行省级数据处理中心管辖行。权限为人民银行当地分支行二级操作员及其上级管辖行二级操作员。（3）变更。省级数据处理中心管辖行进行账户批量迁移的操作，系统实时批量变更账号。权限为省级数据处理中心管辖行二级操作员。（4）变更结果查询。变更结果查询是在省级数据处理中心管辖行进行变更操作后，通过查询主菜单中的账号批量变更结果查看每一个账户的变更结果。权限为申请变更的银行机构及其上级管辖行、人民银行当地分支机构及其上级管辖行、人民银行省级数据处理中心管辖行。（5）开户许可证批量打印。人民银行当地分支行批量打印开户许可证。第八节银行结算账户账号批量变更如何提交申请文件通过系统制作申请报文：借助账户管理系统账户迁移申请的功能模块，下载需要迁移的银行结算账户数据，并对下载后的数据进行加工（添加录入新账号）后，按照接口规范制作成磁介质申请文件。完全纯手工制作申请报文：根据业务需要，完全由人工按照接口规范制作账户批量迁移的磁介质文件（大小不能超过2兆），从“数据文件上报”中上传申请。在线方式申请银行账号批量变更：以系统在线方式对账号批量变更申请资料的提交，数据进入待变更数据库。第八节银行结算账户账号批量变更银行账号批量变更处理流程在线申请

1商业银行（或人民银行分支行）二级操作员申请银行账号批量变更1）单位银行账号批量变更申请2）菜单：系统管理－银行账号批量变更管理－申请银行账号批量变更3）处理：新增（对申请及账户信息进行校验）、修改、删除申请，打印申请书，下载变更账户信息文件，向当地人民银行分支行发送。4）验证：查看提示信息是否正确，查看下载文件是否正确、查看申请书打印是否正确。第八节银行结算账户账号批量变更

2人民银行当地分支行审核银行账号批量变更申请1）单位银行账号批量变更管理－子流程各地分支行人民银行对申请表的审核2）菜单：系统管理－银行账号批量变更管理－审核银行账号批量变更3）处理：查看申请信息及账户信息，设置审核通过、审核不通过。4）验证：查看提示信息是否正确，查看下载文件是否正确、查看申请书打印是否正确。第八节银行结算账户账号批量变更3人民银行省级分支行审核银行账号批量变更申请、并进行批量变更操作

1）系统管理子系统－单位银行账号批量变更管理－省级人民银行执行批量变更及结果打印2）菜单：系统管理－银行账号批量变更管理－审核银行账号批量变更3）处理：查看申请信息及账户信息，设置审核通过、审核不通过，批量变更。4）验证：查看提示信息是否正确。

第八节银行结算账户账号批量变更

磁介质方式

1.银行机构、人民银行分支机构二级操作员上报单位银行账号批量变更信息文件1）数据文件上报（报文格式参见附件）2）菜单：在上报文件中选择文件类型为单位银行账号批量变更信息文件3）处理：系统根据文件类型对上传文件进行校验（文件级校验，包括文件名称、文件类型、大小、是否重名等）；4）验证：查看提示信息是否正确。文件未通过校验，没有进行文件信息登记，通过“其他-上报文件管理”功能查询到此文件信息。第八节银行结算账户账号批量变更2.后台调度任务：调度执行文件处理

3.单位银行账号变更信息文件处理1）处理：校验变更申请信息。对文件中的记录逐条进行格式校验，校验通过，则文件处理状态变为“导入失败”，否则将文件中的记录导入到待比对信息表中。对变更信息逐条进行校验，校验不通过的保存校验失败信息。2）验证：通过“其他-上报文件管理”功能查询此文件信息（文件处理状态及成功、失败记录数），并下载相应的清单。4.进入在线申请方式下的第1步选择账号批量变更，即可看到磁介质上报的文件。账号批量变更处理流程和“在线申请”流程相同。第八节银行结算账户账号批量变更省级人民银行地市人民银行县级人民银行商业银行支行分理处A查看合并提交商业银地市二级分行商业银行省分行查看变更结果查看变更结果退回退回第九节银行结算账户批量迁移银行结算账户批量迁移，是指在账户管理系统同一省级数据处理中心管辖范围内，将账户管理系统中存储的在某一银行机构代码下开立的单位银行结算账户批量（全部或部分）迁入到另一个银行机构代码下。第九节银行结算账户批量迁移有那些情形需要进行账户批量迁移？（一）银行机构撤并——A银行机构的信息迁移到B银行机构，且A不在存在（二）银行机构机构改革——农村信用社改革为农村商业银行,行别代码变化（三）银行机构迁址——从A地区迁移到B地区（四）行政区划改革——A地区代码变更为B地区代码（五）其他错误——第九节银行结算账户批量迁移账户批量迁移的分类

第一类账户批量迁移。这类迁移的适用范围，一是银行机构的重要信息（所属行别、所属地区、银行机构名称）发生变化，需要调整该银行机构的银行机构代码；二是银行机构将部分或全部的单位银行结算账户批量迁移至其他银行机构。此类迁移迁出方银行机构、迁入方银行机构和相关存款人需达成一致性协议，迁移成功后要重新打印开户许可证。第二类账户批量迁移。这类迁移的适用范围是同一银行机构的银行机构代码信息中的分支机构序号需要调整，且满足以下条件：一是迁出方银行机构名称与迁入方银行机构名称相同，二是迁入方银行机构代码未在账户管理系统中使用过，也即未办理过银行结算账户业务。此类迁移迁出方银行机构、迁入方银行机构和相关存款人不需达成一致性协议，迁移成功后也不打印开户许可证。

第九节银行结算账户批量迁移账户批量迁移的特点

第一类账户批量迁移：一是可部分迁移。二是迁移的账户类型包括状态为“正常”、“久悬”的银行结算账户及重要信息缺失的久悬银行结算账户，状态为“撤销”的银行结算账户和涉密银行结算账户不可被迁移。三是可同时变更账号。四是可同时变更本地存款人的注册地地区代码，但修改后的注册地地区代码应与迁入方银行机构所在地的地区代码一致。第二类账户批量迁移特点：一是仅能进行全部迁移，不可部分迁移。二是除涉密银行结算账户外，其他所有状态的所有单位银行结算账户都可进行迁移。三是除操作员信息外，原迁出方银行机构的信息变为迁入方银行机构的信息。四是开户许可证核准号不发生变化，不需要打印开户许可证。第九节银行结算账户批量迁移账户批量迁移的步骤及权限账户批量迁移主要包括申请提交、审核、迁移、迁移结果查询、开户许可证批量打印等5个功能模块。（1）提交。提交是指提交账户批量迁移的申请文件，可分为磁介质方式和在线方式。磁介质方式是指按照有关接口规范制作账户批量迁移的申请文件，通过上报文件管理模块导入账户管理系统（根据制作数据的来源方式不同，又可分为纯手工制作方式和系统制作方式）。磁介质方式仅适用于第一类账户批量迁移，不适用第二类账户批量迁移。在线方式是指在账户管理系统内制作账户批量迁移的申请文件。权限为人民银行当地分支行二级操作员、银行机构二级操作员。第九节银行结算账户批量迁移（2）审核。申请文件由人民银行当地分支行审核后，逐级上报至人民银行省级数据处理中心管辖行。权限为人民银行当地分支行二级操作员及其上级管辖行二级操作员。（3）迁移。省级数据处理中心管辖行进行账户批量迁移的操作，系统在迁移当晚执行迁移命令。权限为省级数据处理中心管辖行二级操作员。

（4）迁移结果查询。迁移结果查询可分为申请文件查询和迁移账户结果查询。（5）开户许可证批量打印。

第九节银行结算账户批量迁移账户批量迁移注意事项1.无论是第一类账户迁移还是第二类账户迁移，涉密银行结算账户和个人银行结算账户均不能通过账户批量迁移功能模块进行迁移。2.在进行第一类账户迁移时，尽量避免违反《账户批量迁移通知》第六条规定的情形，否则相关账户不能办理变更等业务，只能被撤销。3.使用第二类账户批量迁移时，特别注意迁入方银行机构代码不能办理过银行结算账户业务，否则不能采用第二类账户批量迁移，只能采用第一类账户批量迁移。4.当迁出方银行机构和迁入方银行机构名称相同时，银行机构要及时停用不再使用的银行机构代码。5.批量打印开户许可证时，多个二级操作员选择的开户许可证范围不应交叉，否则容易造成系统报错。第九节银行结算账户批量迁移迁出方银行机构的业务处理批量迁移申请提交之前的业务处理:迁出方银行机构在申请批量迁移前，应就批量迁移相关事项，与迁入行银行机构及相关存款人达成一致性协议，并收回需批量迁移的核准类单位银行结算账户的开户许可证或开户许可证遗失证明，编制《批量迁移申请表》。提交批量迁移申请的业务处理:迁出方银行机构向迁出方人民银行提交下列批量迁移申请资料：1、迁出、迁入方银行机构已签章确认的纸质《批量迁移申请表》及其电子文档；2、需批量迁移的核准类单位银行结算账户的开户许可证或开户许可证遗失证明；批量迁移完成后的业务处理:通知相关存款人按照一致性协议，限期撤销批量迁移失败的银行结算账户。第九节银行结算账户批量迁移相关存款人的业务处理:相关存款人在迁出方银行机构提出批量迁移申请前，应就单位银行结算账户迁移，与迁出、迁入方银行机构达成一致性协议；迁出方人民银行的业务处理:负责批量迁移申请的受理与批量迁移申请资料的审核。一是账户批量迁移申请是否符合规定。二是《批量迁移申请表》是否真实、有效，其纸质文档与电子文档是否完全一致；三是收回核准类账户开户许可证。未通过审核的，在纸质《批量迁移申请表》上签署意见、签章确认，留存一份后，向迁出方银行机构退回其余批量迁移申请资料；通过审核的，暂时留存核准类单位银行结算账户的开户许可证、开户许可证遗失证明，在纸质《批量迁移申请表》上签署意见、签章确认后，与其电子文档一并全部报送人民银行上级分支行。

第九节银行结算账户批量迁移迁出、迁入方人民银行上级行的业务处理负责批量迁移申请资料的传递及批量迁移处理结果的反馈。省级数据处理中心管理行的业务处理对纸质《批量迁移申请表》的完整性、合规性进行审核;批量迁移后续处理。迁入方人民银行的业务处理迁入方人民银行是指在批量迁移中迁入方的直属人民银行分支机构，负责批量迁移申请资料的传递以及批量迁移完成后相关核准类银行结算账户开户许可证的打印。迁入方银行机构的业务处理批量迁移申请提交之前，与迁出方、相关存款人就批量迁移申请事宜按照有关规定达成一致性协议；批量迁移完成后，向有关存款人发放重新核发的开户许可证。第九节银行结算账户批量迁移申请报文制作提交通过系统制作申请报文：本功能借助于账户管理系统账户迁移申请的功能模块，下载需要迁移的银行结算账户数据，并对下载后的数据进行加工（在对应的地方手工添加录入新账号、新注册地地区代码、原开户许可证）后，按照接口规范制作成磁介质申请文件。

完全纯手工制作申请报文：根据业务需要，完全由人工按照接口规范制作账户批量迁移的磁介质文件。注意：迁移不成功的应在迁出行办理销户手续。

第九节银行结算账户批量迁移核准号生成规则账户批量迁移成功后，核准类账户的核准号发生以下变化：对于基本存款账户，核准号前12位保持不变，最后2位序号自动加1；对于专用存款账户和临时存款账户，如果没有跨地区进行迁移的，核准号前12位保持不变，最后2位序号自动加1；对于专用存款账户和临时存款账户，如果跨地区进行迁移的，核准号重新生成，生成规则为延续当地存款人的序号。第九节银行结算账户批量迁移省级人民银行地市人民银行县级人民银行商业银行支行查看合并提交商业银地市二级分行商业银行省分行查看变更结果查看变更结果退回退回第十节个人银行结算账户的变更存款人的处理

存款人申请变更个人银行结算账户应向开户银行提交相关证明文件，并根据《办法》的规定，填写变更申请书并签章。变更申请书填写的内容包括：存款人姓名、账户类型、开户银行名称及代码、账号以及变更事项的内容。开户银行的处理审查内容包括：证明文件是否真实、合规；变更银行结算账户内容申请书要素的填写是否齐全、准确，存款人签章是否规范。符合变更条件的，开户银行在变更申请书上加盖业务专用章及经办人签章。第十节个人银行结算账户的变更个人银行结算账户变更信息的备案单笔备案批量备案变更信息通报第十一节开户许可证补（换）发存款人的处理存款人遗失开户许可证，应在报刊媒体上进行遗失公告，宣布该开户许可证作废，存款人申请补发时，应出具遗失证明和已进行遗失公告的证明（报纸原件），填写补（换）发开户许可证申请书，提供开立账户的证明文件。开户银行的处理开户银行应对申请人的资料进行认真审查，审查的内容如下：补（换）发申请书填写要素是否齐全、准确；证明文件是否真实、完整、规范；存款人签章是否规范。符合条件的，在申请书上加盖业务专用章，与证明文件一并报送人民银行。注意：因许可证损坏等原因需换发的，也要填写申请书，并提供开立账户的证明文件。第三讲银行结算账户的撤销

本讲阐述基本存款账户、预算单位专用存款账户、QFII及其他特殊专用存款账户、名称完全不一致专用存款账户、临时存款账户、一般存款账户、非预算单位专用存款账户以及个人银行结算账户的撤销业务处理。第一节核准类账户的撤销

存款人的处理

存款人申请撤销核准类存款账户，应向开户银行提交核准类存款账户开户许可证及相关证明文件，填写“撤销银行结算账户申请书”，并加盖单位公章。申请书填写下列内容：存款人名称、开户银行名称、银行机构代码、账号、账户性质、核准类账户开户许可证核准号、销户原因。

注意：存款人因被撤并、解散、宣告破产、关闭、吊销营业执照或执业许可证”原因撤销基本存款账户的应先撤销其它所有账户后再撤销基本账户，因“转户和其它”原因撤销基本存款账户的可不销其它账户，但应在销户后10日内重新开立基本账户。第一节核准类账户的撤销开户银行的处理开户银行收到存款人提交的销户申请书、核准类账户开户许可证及相关证明文件，对销户申请资料的真实性、完整性和合规性进行审查，审查内容包括：销户申请资料是否真实；证明文件是否符合规定；销户申请书要素的填写是否齐全、准确，存款人签章是否规范。符合销户条件的，开户银行在销户申请书上签署同意销户并加盖业务专用章及经办人员签章后，连同核准类账户开户许可证报送人民银行当地分支机构。第一节核准类账户的撤销人民银行的处理及结果反馈不符合销户条件的，在销户申请书的空白处签署不予销户的原因，退回开户资料。符合销户条件的，通过账户管理系统完成账户撤销业务，并在销户申请书的空白处签署审核意见。第一节核准类账户的撤销基本存款账户的转户撤销与其他非转户撤销有何区别？转户撤销：主要是指存款人身份信息在系统内仍然存续，只是变换基本存款账户的开户银行。此时，存款人的其他账户不受影响。非转户撤销（关停并等）：存款人身份信息从系统中删除，需将存款人的所有账户撤销；另一方面，由于基本存款账户是龙头账户，所以需要先将其他非基本存款账户撤销后，方可撤销基本存款账户。存款人如果以非转户原因撤销基本存款账户（包括其他非基本存款账户）后，下次再申请开立基本存款账户，系统将视其为一个全新的存款人，进入新开户的流程。存款人如果以转户原因撤销基本存款账户，下次再申请开立基本存款账户，系统视其为一个已有的存款人，将该存款人原有的所有账户，自动归集到该存款人基本存款账户下，进入重开户的流程。为什么即使存款人以非转户原因撤销基本存款账户，系统仍然提示该存款人仍有未撤销的账户，或基本存款账户仍然存在呢?第二节备案类账户的撤销存款人的处理

存款人申请撤销备案类存款账户，应向银行提交相关证明文件，填写销户申请书并加盖单位公章。存款人填写销户申请书时，应填写的信息包括：存款人名称、账号、开户银行名称、账户性质、基本存款账户开户许可证核准号、销户原因。开户银行的处理开户银行应对存款人提交的销户申请资料进行审查，审查内容包括：证明文件是否真实；证明文件是否合规；销户申请书要素是否填写齐全、准确；存款人签章是否齐全、规范。符合销户条件的，开户银行在销户申请书上加盖业务专用章及经办人签章，并在账户管理系统中销户确认。第二节备案类账户的撤销撤销备案的业务处理备案类存款账户的撤销备案可由开户银行操作员或人民银行操作员进行操作。销户信息的系统审核和销户业务的完成销户信息的备案第三节个人银行结算账户的撤销存款人的处理

存款人申请撤销个人银行结算账户，应填写“撤销个人银行结算账户申请书”并签章，连同其他相关资料一并提交开户银行进行审查。开户银行的处理对销户申请资料的真实性、完整性和合规性进行审查第三节个人银行结算账户的撤销个人银行结算账户撤销信息的备案个人银行结算账户撤销信息的备案可由开户银行操作员或人民银行操作员操作。采用单笔备案方式采用批量备案方式销户信息的通报第三节个人银行结算账户的撤销按行别或银行机构代码撤销个人银行结算账户信息省级数据处理中心管理行录入需撤销个人银行结算账户的行别和银行机构代码，经高级业务主管授权后，可撤销该行别和银行机构代码下全部个人银行结算账户。第四节账户信息存储及通报基本存款账户一般存款账户专用存款账户临时存款账户注册地存款人所有账户信息（正常、撤销、久悬）存款人所有账户信息（正常、撤销、久悬）第四节账户信息存储及通报

因此，存款人的所有账户信息被完整的存储在两个地方：一是基本存款账户开户地；二是注册地。基本存款账户开户地和注册地的人民银行可以查询存款人的所有账户信息，存款人也可凭存款人密码在上述两地打印“已开立银行结算账户清单”。对于个人银行结算账户，同一身份证件开立的所有账户均被存储在身份证件发证机关所在地，身份证件发证机关所在地可以查询到存款人开立的所有个人账户信息。第四讲银行结算账户的管理本讲主要阐述银行机构如何通过账户管理系统对银行结算账户信息进行查询、统计，以及如何进行银行结算账户的久悬、专用存款账户取现、年检、存款人密码管理等业务处理。第一节银行结算账户的查询查询的内容查询的方式查询的权限具体查询的方式、方法第一节银行结算账户的查询查询的内容单位存款人开户资料、账户信息具体查询方式：按存款人开户资料信息要素查询、按存款人账户信息要素查询。第一节银行结算账户的查询单位银行结算账户开立、变更及撤销情况；单位银行结算账户久悬情况；单位银行结算账户年检情况；第一节银行结算账户的查询个人银行结算账户信息具体包括按存款人开户资料信息要素查询、按存款人账户信息要素查询。地区代码信息异地征询、回复及通报、回执信息第一节银行结算账户的查询行别代码信息银行机构代码信息操作员信息系统日志系统公告外汇账户开户信息第一节银行结算账户的查询查询的方式精确查询第一节银行结算账户的查询查询的权限银行机构根据辖属（本行及所辖机构）原则，查询下述信息：单位银行结算账户信息单位银行结算账户开立、变更及撤销情况单位银行结算账户久悬情况单位银行结算账户年检情况第一节银行结算账户的查询查询的权限个人银行结算账户信息操作员信息系统日志系统公告第一节银行结算账户的查询查询的权限：银行机构查询权限外汇账户开户信息外汇账户的开立、撤销情况除上述内容按辖属原则查询外，银行机构还可对全国范围的地区代码信息、行别代码信息、银行机构代码信息进行查询。第一节银行结算账户的查询具体查询的方式、方法系统查询功能的总体设计思路是：通过查询条件查询到相关的存款人；通过点击“详细信息”可进一步查询该存款人的开户资料信息；通过“高级查询选项”可以按照辖属原则对辖属范围内的该存款人其他相关信息进行查询。第二节银行结算账户信息统计统计的内容统计的方式统计的权限具体统计的方式、方法第二节银行结算账户信息统计统计的内容单位银行结算账户数量，可按行政区划、行别、银行机构代码、注册资金规模、产业分类、行业归属、存款人类别等分别统计；单位银行结算账户开销户情况单位银行结算账户变更情况第二节银行结算账户信息统计统计的内容久悬银行结算账户数量，可按重要信息齐全、重要信息缺失、加注注销久悬标识等分别统计；单位银行结算账户年检情况个人银行结算账户数量个人银行结算账户开销户情况第二节银行结算账户信息统计统计的内容操作员数量银行机构数量存款人数量外汇账户数量外汇账户开销户数量第二节银行结算账户信息统计统计的方式

账户管理系统对银行账户管理相关信息按辖属原则进行统计后生成统计表。除按注册资金统计单位银行结算账户数量反映的是当前相关信息状态外，其他统计功能的统计数据均反映的是前一工作日的相关信息状态。第二节银行结算账户信息统计统计的权限

银行机构根据辖属（本行及所辖机构）原则，对下述情况进行统计：单位银行结算账户数量单位银行结算账户开销户情况单位银行结算账户变更情况单位银行结算账户年检情况第二节银行结算账户信息统计统计的权限久悬银行结算账户数量，可按重要信息齐全、重要信息缺失、加注注销久悬标识等分别统计；个人银行结算账户数量个人银行结算账户开销户情况第二节银行结算账户信息统计统计的权限操作员数量银行机构数量外汇账户数量外汇账户开销户情况第二节银行结算账户信息统计统计的权限操作员统计权限银行机构操作员应按《操作员统计权限一览表》规定的权限办理统计业务。第二节银行结算账户信息统计具体统计的方式、方法银行机构统计单位银行结算账户数量，可以按照银行机构代码对单位银行结算账户的数量进行统计，并按统计口径生成相关统计表。第三节久悬银行结算账户管理

一年以上未发生收付活动银行结算账户的久悬管理重要信息缺失银行结算账户的久悬管理注意：被设置久悬标识的银行结算账户只收不付，银行机构应督促存款人撤销被久悬的银行结算账户；对于久悬银行结算账户的款项，银行机构可将其划转至久悬未取专户集中管理；存款人存在久悬银行结算账户的，不得开立或变更其他银行结算账户。

第三节久悬银行结算账户管理

一年以上未发生收付活动银行结算账户的久悬管理久悬标识的加注：对一年以上未发生收付活动的银行结算账户，银行机构应填写“久悬银行结算账户清单”，填列的内容包括开户银行银行机构代码和银行结算账户名称、账号，核准类银行结算账户还应填写开户许可证核号。银行机构依据“久悬银行结算账户清单”的开户银行银行机构代码和账号，在账户管理系统中调取相应银行结算账户信息，核对一致的，设置久悬标识。第三节久悬银行结算账户管理久悬标识的注销：久悬标识的注销，仅限于银行机构由于误操作，对不应作久悬处理的银行结算账户注销久悬标识。银行机构应填写“注销久悬银行结算账户申请表”，填列的内容包括开户银行银行机构代码和银行结算账户名称、账号，核准类银行结算账户还应填写开户许可证核号。填写的“注销久悬银行结算账户申请表”报送中国人民银行当地分支机构。人民银行分支机构收到银行机构报送的“注销久悬银行结算账户清单”后，依据清单填列的开户银行银行机构代码和账号，在账户管理系统中调取相应银行结算账户信息，核对一致的，注销久悬标识。久悬账户的通报:基本存款账户被加注久悬，久悬信息向其他账户所在地和注册地通报。其他银行结算账户被加注久悬，久悬信息向基本存款账户开户地和注册地通报。第三节久悬银行结算账户管理

重要信息缺失银行结算账户的久悬管理

因工商营业执照号码、组织机构代码、税务登记证号等重要信息缺失而无法通过正常开立业务纳入账户管理系统管理的，可通过备案的特殊方式将其纳入账户管理系统管理(在缺失要素栏目录入“9999”)，同时可以对其进行注销业务处理。系统对重要信息缺失的久悬银行结算账户进行管理，必录项有存款人名称、开户银行机构代码、账号。系统可对重要信息缺失的久悬账户进行监测（利用存款人名称、组织机构代码、工商营业执照注册号与正常账户进行比对）。注意：重要信息缺失的久悬银行结算账户只能由人民银行操作员录入。第四节银行结算账户年检年检相关规定为了确保单位银行结算账户开立的合规性，银行机构应按照《办法》的规定，对已开立的单位银行结算账户实行年检制度，检查开立的银行结算账户的合规性，核实开户资料的真实性。对不符合《办法》规定的开立的单位银行结算账户应予以撤销；对经核实的各类银行结算账户的资料变动情况，应及时报告人民银行当地分支机构。存款人的处理根据要求向开户银行提交年检资料，核准类银行结算账户还应提交开户许可证，申请办理账户年检。

银行机构的处理

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