建筑业开票管理培训

建筑业项目管理软件

使用培训

----义乌市地方税务局

内容提要软件安装及初始化软件的日常使用常见问题解答

1、填妥《建筑单位信息登记表》、《建筑工程项目情况登记表》和《建筑业自开票纳税人认定表》，并提供相关资料，到税务机关登记和自开票纳税人认定。2、对上系统前购领的发票、收款收据使用情况进行一次清理，到税务机关结清税款、缴销发票。3、重新领用新的发票。企业端软件安装前准备工作软件下载与安装在浙江地税因特网报税系统的“各类下载”——“其他下载”中：不动产、建筑业(车船税)管理软件1.0.6版.exe不动产、建筑业(车船税)管理软件安装说明按向导进行软件安装软件安装后基础性工作角色管理操作员管理发票发放角色管理角色管理在系统维护－用户管理－角色管理中用来创建角色（如开票员、系统管理员等），在角色层面上用来将未分配权限和已未分配权限进行分配。操作员管理

操作员管理则用来创建、删除、修改操作员相关的一些信息注：操作员的名字将打印在发票的开票人位置发票发放与退回

选择具有发票开具权限的操作员，打开本单位票据仓库结存，将票据仓库中涉及需要发放给开票员的发票选定，可以取全部或某一段，按【确定】将发票发放给开票员。

注：份数和起始号码处允许修改发票退回软件基本操作流程企业登记新增：进行企业信息登记。点击【新增】，再点击地税编码后的【---】选择对应的门征户，在对应字段中将临时企业的单位名称、纳税人识别号、注册资金等填入。其中带[*]是必输项。修改：可以对企业登记信息进行修改。点击[地税编码]后的【---】选择指定的企业，返还登记界面，对登记信息进行修改。修改后按【保存】。注：已开过票的企业不要去修改纳税人识别号建筑项目登记

该模块主要完成新增、修改、查询建筑项目。以及显示该项目相关的建设项目、分包情况、施工单位等的详细信息。

新增项目点击【新增】，填写新项目信息。其中[项目状态]不允许修改。默认为[正常]。带[*]是必输项。分包项目的建设单位必须填总包项目的建设单位。注：分包项目最好在项目名称后注明：（分包）对不动产登记信息提供打印功能。新增建筑项目登记信息申报注：建筑项目新增完成后，需要通过“登记信息申报”上传到税务机关进行审批，审批通过后，重新下载，此项目信息才能生效。选择菜单【申报管理】【登记信息申报】，进入登记信息申报管理界面点击【上传数据】弹出口令输入界面。输入本企业的网税用户名和密码。点击【确定】。身份验证通过以后，根据提示确认完成上传操作。新增建筑项目信息下载当新增的建筑项目信息通过税务机关审核后，选择菜单【申报管理】【信息下载】，进入信息下载管理界面，将审核好的建筑项目信息进行下载。下载的时候按系统提示输入企业的网税账号密码，该模块完成从税务局下载最新数据到本地。通过以上【登记信息申报】和【信息下载】操作，新增的建筑项目信息才能真正生效，否则在开发票和补录发票的时候将不会出现此建筑项目的信息。查询、修改功能点击[项目名称]后的【---】弹出查询界面，选择建筑项目后界面返回。进行修改相关建筑项目信息。带[*]是必输项。[建设项目信息]、[分包情况信息]选项页仅查看，不允许修改。零星工程登记

建筑业小额工程实行零星工程项目登记。零星工程确定标准：单个零星工程限额为5万元，同一建设单位的零星工程限额为50万，同一建设单位的零星工程限额的周期为90天。开票金额超过以上规定金额必须按项目管理信息登记。零星工程登记

该模块主要完成新增、修改、查询零星工程项目。选择菜单【登记管理】—【项目登记】—【零星工程登记】，进入零星工程登记管理界面。零星工程不实行预约登记，[工程类型]只能选择[零星工程]。

注：企业在登记零星工程时必须根据税费种的征收情况选择税种模板。建筑项目台帐

该模块主要查询建筑项目信息。同时对建筑项目发票补录。选择菜单【登记管理】—【建筑项目台帐】，进入建筑项目台帐管理界面。查询项目相关信息[建筑项目情况]下方的查询来实现对建筑项目列表按名称查询，选定需要查询的建筑项目后，界面显示该项目的详细登记信息，选择【建设项目信息】、【施工单位信息】、【分包情况信息】、【发票开具信息】、【征收情况信息】，分别显示不同的相关信息。发票补录对税务机关已确认的建筑项目才可以进行发票补录。在[建筑项目情况]列表中选择指定的建筑项目。点击【发票补录】进行发票补录。2007年1月1日前立项未完工的工程项目建设；2007年1月1日以后立项的工程项目建设（已完工，但单个项目金额少于200万元的或达不到零星工程项目标准的除外），都需对相关项目信息进行补录。发票开具

单击【发票开具】->【建筑业企业自开】，弹出建筑业开票界面。①在此界面进行进行开具发票的步骤如下：②选择确定发票号码；③选择确定付款方信息；④选择确定项目名称；⑤输入备注信息。⑥点击打印，发票开具完成注：本软件不支持发票重打功能，在做发票打印前要注意核对信息，确保开票成功。打印机调试

本开票软件没有发票重新功能，打印出错的发票只能做废具体打印格式的设置在【系统维护】【基础信息】【打印样式设置】子菜单，就会弹出如下窗口：选择相应的票种点击【编辑样式】进行打印样式的调整（可通过鼠标拖拉的方式进行调整）点打印测试可以用白纸进行测试发票作废

开具的建筑业发票在未上传前允许作废，上传后只能冲红，不能直接作废。点击【发票开具】下的【建筑业发票作废】，弹出开票界面，选择需要作废的发票号码，单击【作废】按钮，完成建筑业发票作废。

发票冲红已上传的票必须开红字。开红字只需在正常发票开具中输入冲红发票的数据，把金额改成负数，打印即可。注：软件只要进行过“登记信息申报”或“综合申报”发票数据会自动上传到地税系统，发票只能进行冲红处理发票查询单击【统计查询】－>【发票开据查询】输入查询条件双击可查看发票明细可将查询结果导出EXCEL注：查询金额包括了作废票金额，与综合申报金额并不一致申报管理

登记信息申报：选择菜单【申报管理】—【登记信息申报】，进入登记信息申报管理界面。该模块主要是对登记模块中新增和修改的企业、项目、发票等信息上传至税务局。界面左边打钩的表示该选项有数据需要上传到税务局。右边是对要上传的数据进行的简单罗列和说明。点击【上传数据】按钮，完成数据上传。

综合申报

点击【申报管理】－>【综合申报】，显示当期综合申报表界面。点击【上传准备数据】按钮，完成综合申报。

综合申报查询单击【统计查询】－>【申报情况查询】按时间查询或选择申报月份双击应税收入金额可查看明细点打印按钮进行报表打印结算申报

在补退税款和项目注销前，必须进行结算申报。选择菜单【申报管理】—【结算信息申报】，进入结算信息申报管理界面。应税收入栏自行填入，已纳税额自行产生。信息下载

选择菜单【申报管理】—【信息下载】，进入信息下载管理界面。增量下载，一般企业上传数据后必须及时进行增量下载；基础数据下载，仅下载基础编码等数据。新增不动产项目、房产信息，新领购发票后都需要做信息下载。注意要点及常见问题解答新登记的建筑项目要做信息的上传和下载（零星工程除外）上传：申报管理----登记信息申报地税确认：上传的项目要经地税审核确认下载：申报管理---信息下载----增量下载对上线前开具的《收款收据》已在当时申报纳税，上线后如何处理？（解决补录收据不能在当前冲减税款问题）答：为反映整个项目管理的全貌、减少重复纳税，对上线前已申报纳税的《收款收据》，要求逐份补录（含项目信息、发票信息等）。上线后，本项目先不要开具《建筑业统一发票》。先将补录的收据上传后，再将已申报纳税的《收款收据》合并成一张发票进行冲红开票，然后再开具该项目的《建筑业统一发票》。发票补录时，提示：该发票非本企业领用，不允许补录。答：检查一下发票名称，发票代码跟发票号码输入是否有误。台帐管理中补录的发票输错？答:在【台帐管理】--【发票修改】中删除该发票重新补录或修改。点发票补录时，提示：超过补录日期。答：补录时间已经超过税务机关规定的时间，请联系税务机关。经税务同意后，点开【申报管理】

【信息下载】。做一下增量下载便可继续补录发票。冲红票如何开具1、开红字只需在正常发票开具中输入冲红发票的数据，把金额改成负数，打印即可。2、出现冲红的金额大于发票金额，原因是因为部分发票未上传或已输入金额错误。发票缴销上传数据：申报管理----登记信息申报打印报表（江北分局）：在统计查询—发票开具查询中查出需要的发票数据后，再导出到EXCEL中，然后在EXCEL中再安地税分局的要求自已编辑并打印出来新买了发票，怎么在系统中使用？1、申报管理---信息下载----增量下载获得发票信息2、票据管理---开票员发票发放，将发票分发一下以前软件开过的发票，本软件中还会再次出现，怎么直接切换到对应号码？答:在【票据管理】

【开票员发票发放】中选择发票卷，然后将“起始号码”和“终止号码”修改一下保存即可。发票在进行修改分配号码时修改错误怎么办？答:在【票据管理】

【开票员发票退回】中进行发票卷退回，再重新发放即可。个别企业做了相同的二、三个项目名称认定，在进行发票开具时，选择错误，造成不同项目之间混开，导致项目申报、开票信息错误，如何避免差错？（如、基站工程，有移动的、联通的、电信的）答：要求项目与开票之间一一对应，为避免开票时选择错误，在项目认定时，最好以基站工程（移动）、基站工程（联通）、基站工程（电信）来区别项目。建设单位为自然人或企事业单位如何处理？答：对于纳税人而言要输税务登记证号，对于个人而言要输身份证号码。对没有税务登记证的企事业单位、社会团体，要求其提供组织机构代码证，确定其税务登记证号：330702+组织机构代码证号（9位阿拉伯数字）。一张票当时明明开出来是单位A，现在在软件里怎么变成单位B了？答：这张票当时的确开的是单位A，后来在增加单位B时，由于操作失误，本来是应该在企业登记里新增一个B单位的，结果操作成直接把单位A修改成单位B了。回到登记管理—企业登记，把单位B修改回成单位A，这样在软件里数据就恢复正常。然后再新增一个单位B。问：总分包开票征税前提？答：建筑工程存在总分包关系的，必须向主管税务分局进行建筑项目申报，首先在《税友2006》中登记好总包工程、分包工程，且总分包关系必须建立成功，才能对取得的分包方发票进行抵扣。问：自开票纳税人的总分包建筑项目如何进行登记？答：总分包建筑项目只有在总包项目登记后，才能进行分包项目登记并确定总分包关系。分包企业纸质项目登记表中必须注明总包方的建设单位名称、纳税人识别号。一个建筑项目的总包关系建立成功后，总包方在申报时如何抵扣分包方的税款？答：总包方报税时，点击“综合申报”，再点击进入营业税附表2中，将该项目分包金额填入“已开票中总包代征收入”金额中。问：取得分包方开具的《建筑业统一发票》以及自开票纳税人自已开具的冲红发票，税款怎么扣抵？答：总包方取得分包方开具的《建筑业统一发票》以及自开票纳税人自已开具的冲红发票，税款扣抵的原则是：当月有同一项目的开票收入时，录入或开具的红字发票在上传税务机关后，在当月能抵已缴税款，当月无的顺延到有同一项目有收入的月份至，如果同一项目确已无开票收入了，可通过项目结算申报进行补退税款和项目注销。（因此，有项目分包的总包方，应在开具正式发票时、尽可能在当月取得分包项目的发票、避免长期垫付税款）。目前项目管理软件如何报税？答：项目按照系统设定会自动计算相关税费的所属征收期税费，项目除系统设定的税费外，其他税费需要通过原有申报系统进行申报。上线的第一个月二套系统并轨申报（综合申报、不动产项目软件申报），软件安装前通过原“普通发票开票软件”开具的发票的营业额在综合申报表中申报，在软件安装完毕后，通过不动产项目软件开具发票的营业额，通过软件系统本身申报；一户企业既有建筑工程、又有服务业项目（需用服务业发票等），如何保证两套