养老讲座(衔接)

高级经理杨燕青社会养老保险知识太平人寿青岛分公司

个人养老金准备的途径商业性养老保险：定期向保险公司交纳一定的保费，到退休时一次或分次领取。银行存款：向银行存入一定数量的钱，退休时领取。证券产品：购买股票、债券、基金等金融产品。接受捐赠、馈赠：运气很好家庭养老：养一个小孩已经不容易，再加4个老人？个人养老金—第三支柱养老金社保基本养老的性质。怎样交费。费用分配。怎样领取。特点比较。社保的过去、现在和未来。社会养老保险基础知识在职员工怎样交费？自由职业人员怎样交费？社保养老怎样交费？按照工资的31%，由单位和员工共同逐月缴纳。目前：单位缴纳工资的23%； 个人缴纳工资的8%。合计：31%

私企单位缴纳工资的20%个人缴纳工资的8%。合计：28%交费至退休，即男60岁，女50岁女干部55岁。在职人员怎样交费？赵先生在某单位上班，工资及各种奖金合计月收入2000元，单位按2000元的收入水平向社保局交纳社保基本养老费。交费方式月缴。其中：单位缴纳：2000元×23%=460元个人缴纳：2000元×8%=160元合计月缴纳：620元。在职人员交费（例）按照社保局公布的青岛市上一年年均收入水平（2003年为14160元，每年调整），分为三个档次，个人每年根据自己需要自由选择档次缴纳。缴纳比例：20%（社保医疗缴纳比例10%）本档缴费分别为：一档：236元二档：188.8元三档：141.6元

自由职业人员怎样交费？社保养老保险费分为两部分：统筹基金和个人帐户

进入统筹基金的保费不再归个人所有，由社保局统一分配，拨付给退休人员。进入个人帐户的保费归个人所有，但在未到退休年龄前，个人无权支配。个人帐户的保费，相当对国家对个人的强制储蓄。

进入个人帐户的保费占交费工资的11%，其余进入统筹基金。保费的分配钱先生为自由职业人员，每年在社保局交纳基本养老费，2003年选择一档（青岛市平均工资14160元）交费，年交费为2832元。这笔保费是如何分配的？自由人员保费的分配(例)进入个人帐户金额：14160×11%=1557.6元。进入统筹基金金额：14160×9%=1274.4元。个人帐户占交费比为：1557.6/2832=55%统筹基金占交费比为：100%-55%=45%赵先生在某单位上班，月收入2000元，单位按2000元的收入水平向社保局交纳社保基本养老费。合计月缴620元，其中单位460元，个人160元。如何分配?在职人员保费的分配（例）进入个人帐户金额：2000×11%=220元。进入统筹基金金额：620-220=400元。进入个人帐户比例：220/620=35.3%

进入统筹基金比例：400/620=64.6%到了法定领取年龄。男60岁，女50岁。交费年限或视为缴费年限达15年以上。养老金的领取条件什么叫“视为缴费年限”？96年以前参加工作的正式职工的工龄，为视为缴费年限。比如85年参加工作的人，到96年，其视为缴费限为11年。

15年是领取养老金的必要条件，但并不代表只需要交费15年。(社保医疗交费女交满20年)

男交满25年计算公式基本养老金=基础养老金+个人帐户养老金

自由人员养老金的领取

基础养老金：上一年青岛市的月均工资的20%：

14160元÷12=1180×20%=236元

个人帐户养老金:个人帐户储蓄额除以120

（假设）

30000元/120=250元

合计=236+250=486元

赵先生，25岁参加工作即开始参加社保，60岁退休开始领取养老金。假设25岁到60岁期间，月工资一直是2000元，单位一直以2000元作为向社保申报养老金，期间青岛市收入水平14160元一直不变，则赵先生会交多少钱？在60岁时可逐月领到多少养老金呢？在职人员养老金的领取(例)在职人员养老金的领取(例)交钱

单位月交：460元个人月交：220元35年合计：620元×12月×35年=26.万元

个人帐户：220×12月×35年=9.24万元统筹基金：26.—9.24=16.76万元统筹比例:16.76/26.=64.6%在职人员养老金的领取(例)领钱

基础养老金：

个人帐户养老金：

合计月领：

14160元÷12=1180×20%=236元

92400元÷120=770元

236元+770元=1006元替代率=1006/2000=50%

如果一个人仅通过社保基本养老来解决其退休时的生活问题，则在其退休后所获得的收入不足其退休前一年的40%

未来社保养老金的替代率交费递增，一部分交费由单位承担。领取不确定，影响因素多。基本保障。

社会公平。

无生命保障。社保养老的特点

身故保险金1.退休前身故:给付个人账户储蓄额+利息10个月社平工资+500元丧葬费

两者给付较大者

2.退休后身故:给付10个月社平工资+500元丧葬费

个人账户储蓄额不给付3。结论:长寿人领短寿人的前.

自由人员交费累计分析

养老1180*20%=236元*12月=2832元*30年=84960元医疗1180*10%=118元*12月=1180元*30年=35400元

30交费84960元+35400元=

120360元个人1180*11%=129.8元*12月=1557.6元*30年=46728元1180*2.7%=31.86元*12月=382.3元*30年=11469.6元46728元+11469元=58197元

统筹120360元—58197元=62163元即所交保费有55%进入统筹账户，45%属于个人账户

但这45%并不一定属于你自己。

为什么？

1。假设我45岁身故，个人账户储蓄额==38925元+利息

10月社平工资+500元=12300元

两者给付较大者即38925元

但是，我已经交费养老=70800元（25年）

医疗=29500元

合计=100300元

进入统筹账户100300—38925=61375元（损失）

2

假设我55岁身故,个人账户储蓄额==46710元(但不给付)

只给付=10月社平工资+500元

但是，我已经交费123900元（30年）养老金已领5年37515元

损失==123900—37515=86385元

假设20年后社平工资上升为2000元则交费也上升养老2000元*20%=400元*12月=4800元医疗2000元*10%=200元*12月=2400元

合计交费==7200元

合计交费=4800+2400=7200元

统筹账户=4506元即当社平工资提高时，交费也提高，个人账户也提高，统筹账户也提高，领取养老金也提高，同时，损失资金也提高。损失的也增多。个人账户=2640元+54元==2690元空账原因

转轨成本；人口老龄化和一些地方职工大量提前退休，退休金支出膨胀；

企业效益不好，难以承受；未形成法制，企业想尽办法不交或少交；中国社保的过去、现在与未来

社保基本养老是国家解决全民养老问题的一种国家政策和国家调控经济的重要手段，有它存在的价值。仅靠基本养老，是不能