医学会财务管理制度

医学会财务管理制度一、机关财务制度管理的规定

（一）为了进一步理顺有关财务制度管理

1、加强财务管理，做到计划开支，凡属行政开支（会议学习班除外），要经分管财务的领导审批，财务审核后才能报销；

2、加强资金管理。凡借款（包括差旅费、办公费及其他借款），按规定填写借款单，5000元以内由秘书长助理审批，5000以上由分管财务的领导审批，经领导批准后才能到财务办理借款手续，二次借款必须偿清第一次借款；

3、加强现金管理。达到转帐结算的款项（转帐起点为100元以上），都应该通过银行办理转帐支票结帐。需要现金2000元以上，须提前一天通知财务做好准备；

4、加强现金库存管理。出纳保险柜不能超过3000元以上，库存现金不能超过限制的金额；

（二）为了进一步理顺有关财务的发放奖励金、劳务费、补助、加班费、提成分配的关系

1、本单位工作人员在计划外的会议、学习班、研讨会、科研协作费、义诊费等的厂家和公司赞助活动费中提取介绍费10%，扣除一切费用开支成本后的金额列入其部室的经济指标；

2、工作需要在公休假日加班一天者，每人每天发放150元加班费（参考会议、学习班规定制度）；

3、午餐补助每人每天10元，凡在本单位上班者按考勤统计，月末发放（本单位未设膳堂）；

4、司机开上、下班车每人每天补助10元，按考勤统计，月末发放（参考卫生厅制度发放）；

5、在职的职工每年另发3个月奖励工资，平均每月随工资发放（根据人事厅口头传达的精神执行）；

6、年终双薪，在职的职工年终按12月份工资表的应发数每人多发一个月的工资（根据2001年2月8日人事部，财政部下达文件）；

7、电话费补助

正处450元，副处350元，正科200元，副科150元，其他人员100元列入工资表（根据关于省直机关单位通讯费改革的实施意见《X纪发2002年31号文件》）。

二、学术会议，学习班财务管理的规定

（一）专科学会经费使用，一律通过专科主委批准并由经办人签名，财务审核后，才能在专科学会帐上报销。

（二）会议、学习班、研讨会等项目均独立核算。印刷费、邮寄费、审稿费、讲课费、劳务费、学分证、办公费等费用列入成本，与专科学会合办的会议及学习班的支出单据一律由主办人和经手人两人签名，经财务审核后才可报销。会议、学习班结余款按学会与专科分会四六分成。结帐单一式三份，主办人、专科学会、财务人员各一份。合办的会议及学习班结算后的明细帐目要有主办人与专科分会主委共同审核签名认可。

（三）会议、学习班、研讨会、科研协作、义诊等活动，联系公司，厂家的赞助费中提取10%给出介绍人作为信息费，凡行政事业单位的赞助款，一律不得提取介绍费。

（四）会议、学习班、研讨会、科研协作、义诊等活动需要购文具用品时需要经主办人及负责人审批同意后，两从以上经手购买，且发票要求写清楚单位和数量，经主办人和经办人签名后，由财务审核后方可报销。

（五）会议、学习班、研讨会期间晚上加班补助夜餐费每人每天15元，公休加班每人每天发放加班费100元，假日加班者每人每天发放加班费150元，取消发放补休假单。

（六）赴外地参加会议学习班的工作人员一律按规定办理差旅补助，根据不同的出差地按文件规定标准发放（差旅费在会议学习班帐上列入成本）。

（七）会议、学习班工作人员的劳务费，每人每天不起过150元，每人总金额不得超过500元，全国会议及学习班的劳务费由主办和协办单位