2012年1月27086金融风险控制与管理自考试卷（江苏含答案）

单项选择题1~5BBDBC6~10BDABB11~15BACDC16~20AADDB多项选择题BCDE22.AE23.AE24.AB25.ADE填空题流动性风险27.周期性28.货币29.利益集团30.金融服务局（FSA）金融监管水平32.风险承担33.结构性矛盾34.公司35.中国银监会名词解释一种表述认为，金融风险主要是指在宏观经济运行中，由于金融体系和金融制度的问题、金融政策的失误以及经济主体在从事金融活动时因决策失误、客观条件变化或其他情况而有可能使资金、财产、信誉遭受损失等原因，客观上会影响宏观经济稳定、协调发展，导致一国国民经济停滞甚至倒退的可能性。我们把这种风险称为经济运行中的金融风险。另一种表述认为，金融风险是指在货币经营和信用活动中，由于各种因素随机变化的影响，使金融机构或投资者的实际收益与预期收益发生背离的不确定性及其资产蒙受损失的可能性。（P2）总的来说是金融系统如银行系统内部软硬件发生错误、损坏而危害金融机构经营管理的风险。（P3）是进行外币和以外币表示的支付凭证买卖的市场。（P67）它是国家、企业和城乡居民将资金存在金融机构，再通过银行、非银行金融机构等信用渠道向企业提供运营资金，形成企业的负债资产。（P215）是指中央银行同其他功能监管（包括证券交易委员会、商品交易委员会、证券交易商协会、保险委员会等）者相互配合，共同识别单个金融实体的风险以及整个金融持股公司的整体风险。简答题（主观题答案仅供参考）（1）控制环境（P121）（2）风险评估（3）控制活动（4）信息和沟通（5）监督（P122）（1）交易风险（P73）（2）会计风险（P74）（3）经济风险（1）金融监管的现实理由：对金融危机的防范。（P87）（2）金融业的行业特殊性及金融机构的自身特点：风险大，脆弱性。（P88）（3）金融监管的内在原因：对市场失灵的补救。（P89）（1）从金融衍生工具本身的特点分析：①其价格波动具有随机性；②信息披露与合约执行具有非对称性。（P186）（2）从宏观层面分析：①金融开放加大了监管难度；②银行业务表外化，绕开监管；③金融技术现代化，从事高风险交易加大风险；④金融市场的全球化，加大了金融监管难度。（P187-188）（3）从微观层面来分析：①管理层对金融衍生工具的风险认识不足；②内部控制薄弱。（P188-189）（1）健全内部控制管理制度，创造良好的内部控制环境。（P135）（2）部门岗位职责的适当分离，是内控独立性基本要求。（P135）（3）建立有效的内部控制预警系统。（P135）论述题（主观题答案仅供参考）答：（一）、宏观经济运行的动态性带来的金融风险包括：（P30-35）（1）实体经济波动与经济周期带来金融风险（2）虚拟资本运行与泡沫经济带来金融风险（3）宏观经济政策带来金融风险（二）、货币体系的不确定性带来的金融风险：（P37-40）（1）货币职能带来的风险（2）货币的供给需求带来风险（三）、信息不对称性带来的金融风险：（P44-45）（1）信息不对称导致信贷市场的逆向选择和道德风险（2）存款市场的信息不对称引发并加剧银行恐慌（四）、制度变迁带来的金融风险：（P46-49）（1）金融产权关系不明晰（2）我国改革与发展战略的失误（3）金融替代财政，承担了转轨中转嫁的风险（4）政府对金融系统直接干预（5）各项改革政策推进不同步，各领域市场化程度不同步（1）国有银行单一的公有产权结构，使经营者对其资产的关切程度降低，经营风险加大。（P212）（2）国有银行单一的公有产权结构使其有效激励机制不完善。（3）国有银行单一的公有产权结构使上级行对下级行的监督