金蝶K3应付款管理系统手册V102

系统概述

关于本系统应付款管理系统，通过发票、其他应付单、付款单等单据的录入，对企业的往来账款进行综合管理，及时、准确地提供供应商的往来账款余额资料，提供各种分析报表，如账龄分析表，付款分析、合同付款情况等，通过各种分析报表，帮助您合理地进行资金的调配，提高资金的利用效率。同时系统还提供了各种预警、控制功能，如到期债务列表的列示以及合同到期款项列表，帮助您及时支付到期账款，以保证良好的信誉。该系统既可独立运行，又可与采购系统、总账系统、现金管理等其他系统结合运用，提供完整的业务处理和财务管理信息。应付款管理系统主要功能有：

有效的单据管理

有效的票据管理

灵活的结算功能

灵活的凭证处理

强大的报表功能

有效的合同管理

支持外币核算和期末调汇

易用的系统对账与现金系统的集成

有效的单据管理系统提供发票、其他应付单、付款申请单、付款单、退款单等单据的维护功能，以准确记录、跟踪企业实际发生的各项往来业务。

有效的票据管理系统提供应付票据的跟踪管理，以利于企业随时对应付票据的付款、退票等操作进行监控管理。

灵活的结算功能对于企业债务的结算，系统提供了包括付款结算、预付款冲应付款等七种结算方式，并提供按单据、存货数量和关联关系核销等多种核销处理方式，以满足企业的不同业务需要。

灵活的凭证处理系统提供了模板式和非模板式的两类基本的凭证处理方式，并可进一步选择不同的凭证模式、汇总方式，以适应企业的不同管理需求。

强大的报表功能系统及时、准确地提供给供应商往来账款余额资料，包括应付款明细表、汇总表、往来对账、到期债务列表、月结单等，并提供各种分析报表，包括账龄分析表、付款分析、付款预测，帮助企业合理地进行资金的调配，提高资金的利用效率。

有效的合同管理系统提供了合同的维护及变更的功能；为反映合同与其他单据的关联及执行情况，系统同时提供了一系列的合同报表反映合同的执行情况，包括合同金额执行明细表、合同执行情况汇报表以及合同到期款项列表等，满足企业加强合同管理的需要。

支持外币核算和期末调汇系统可支持多种外币业务的处理，并且可以在期末对外币核算的业务计算汇兑损益，同时系统自动进行汇兑损益的凭证处理以及生成调汇记录表；通过调汇记录表可方便查询到各种币别的历史汇率变动情况和各期的汇兑损益情况。

易用的系统对账系统分别提供初始化对账、期末对账两种业务处理类别，并提供按总额、按会计科目核对的两种对账方法，便于企业根据自身管理要求和管理水平灵活选择，帮助企业提高工作效率。

与现金系统的有效集成通过付款申请单、付款单的系统内部传递，实现系统资源的共享，帮助企业加强内控，提高劳动效率和管理效能。

本系统在K/3ERP中的位置详细内容见图1-1：图1-1

与其他系统的接口

与采购管理系统的接口采购系统录入的采购发票传入应付款管理系统进行应付账款的核算。采购系统录入的费用发票传入应付款管理系统作为其他应付单核算。

与销售管理系统的接口销售系统录入的销售发票与应付款管理系统进行应付冲应收的核算。销售系统录入的应付类型费用发票传入应付款管理系统作为其他应付单核算。

与应收款管理系统的接口应收款管理系统录入的销售发票与其他应收单与应付款管理系统进行应付冲应收的核算。应收款管理系统录入的预收单、收款单与应付款管理系统进行预付冲预收、付款冲收款的核算。

与总账系统的接口应付款管理系统生成的往来款凭证传递到总账系统。

与现金管理系统的接口现金管理系统与应付款管理系统的应付票据进行互相传递，应付款管理系统的“付款申请单”可以传递到现金系统、现金系统的付款单可以传递到应付款管理系统进行核算。现金系统传递过来的付款单支持在应付款管理系统进行选单操作。

业务模式及应用根据企业的不同要求，划分为不同的业务模式，如发票付款、其他应付单付款、未付款退货、已付款未核销退款退货、已付款已核销退款退货、期末调汇。

发票付款

业务流程详细内容见图2-1：图2-1

业务流程说明相关内容见表2-1：目标完成发票录入到付款的全过程。业务背景1、

企业存在采购入库业务时，需要根据发票确认应付账款，申请付款，最终付款记账；2、

本流程对发票维护、付款申请、付款记账提供了操作工具。适用范围适用企业采购入库，发票付款业务。序号处理说明责任部门责任人1在K/3〖应付款管理〗的〖发票处理〗中，根据实际业务需要，录入或维护普通发票或增值税发票。财务部应付会计2经审核发票录入无误后，在K/3〖应付款管理〗-〖凭证处理〗，确认应付账款并生成凭证。并可查询系统生成并审核的凭证。财务部应付会计3根据业务需要，在K/3〖应付款管理〗的〖付款申请单〗录入或维护付款申请单。财务部应付会计4经审核付款申请单后，付款申请单信息传递至结算中心付款并自动生成付款单或由现金系统出纳付款后手工录入付款单或付款后用付款申请单下推付款单。财务部结算中心会计/出纳5现金系统的付款单审核后，付款信息传递至应付款管理系统并转换成应付款管理系统的付款单或由应付会计手工录入付款单。财务部应付会计6应付款管理系统的付款单审核后，在K/3〖应付款管理〗的〖凭证处理〗中生成凭证，并在〖应付款管理〗的〖结算〗中核销付款单与发票。财务部应付会计表2-1

其他应付单付款

业务流程详细内容见图2-2：

图2-2

业务流程说明相关内容见表2-2：目标完成其他应付单录入到付款的全过程。业务背景1.

企业存在暂收应付业务时，需要根据其他应付单确认其他应付款，申请付款，最终付款记账；2.

本流程对其他应付单维护、付款申请、付款记账提供了操作工具。适用范围适用企业暂收应付及其付款业务。序号处理说明责任部门责任人1在K/3〖应付款管理〗的〖其他应付单〗中，根据实际业务需要，录入或维护其他应付单。财务部应付会计2经审核其他应付单录入无误后，在K/3〖应付款管理〗-〖凭证处理〗，确认其他应付款并生成凭证。并可查询系统生成并审核的凭证。财务部应付会计3根据业务需要，在K/3〖应付款管理〗的〖付款申请单〗录入或维护付款申请单。财务部应付会计4经审核付款申请单后，付款申请单信息传递至结算中心付款并自动生成付款单或由现金系统出纳付款后手工录入付款单。财务部结算中心会计/出纳5现金系统的付款单审核后，付款信息传递至应付款管理系统并转换成应付款管理系统的付款单或由应付会计手工录入付款单。财务部应付会计6应付款管理系统的付款单审核后，在K/3〖应付款管理〗的〖凭证处理〗中生成凭证，并在〖应付款管理〗的〖结算〗中核销付款单与其他应付单。财务部应付会计表2-2

未付款退货

业务流程详细内容见图2-3：

图2-3

业务流程说明相关内容见表2-3：目标完成未付款退货的全过程。业务背景1、

企业的采购入库、发票付款出现未付款时的退货业务，需要根据红字发票冲回应付账款；2、

流程对红字发票维护、应付账款冲回提供了操作工具。适用范围适用企业采购入库、发票付款出现未付款时的退货业务。序号处理说明责任部门责任人1在K/3〖应付款管理〗的〖发票处理〗中，根据实际业务需要，录入或维护红字的普通或增值税发票。财务部应付会计2经审核发票录入无误后，在K/3〖应付款管理〗-〖凭证处理〗，冲回应付账款并生成凭证。并可查询系统生成并审核的凭证。财务部应付会计3根据业务需要，在K/3〖应付款管理〗的〖结算〗中将红、蓝字发票核销。财务部应付会计表2-3

已付款未核销退货

业务流程详细内容见图2-4：

图2-4

业务流程说明相关内容见表2-4：目标完成已付款未核销退款退货的全过程。业务背景1、

企业的采购入库、发票付款出现已付款未核销时的退货业务，一方面需要根据红字发票冲回应付账款，另一方面需要退回已付款；2、

本流程对红字发票冲回应付账款，退回已付款及其红、蓝字发票与付款单、退款单的核销提供了操作工具。适用范围适用企业采购入库、发票付款出现已付款未核销时的退货业务。序号处理说明责任部门责任人1在K/3〖应付款管理〗的〖退款〗中，根据实际业务需要，录入或维护退款单。财务部应付会计2在K/3〖应付款管理〗的〖发票处理〗中，根据实际业务需要，录入或维护红字发票。财务部应付会计3经审核退款单、红字发票录入无误后，在K/3〖应付款管理〗-〖凭证处理〗，冲回付款和应付账款并生成凭证。并可查询系统生成并审核的凭证。财务部应付会计4在K/3〖应付款管理〗的〖结算〗中将退款单与付款单核销，同时核销红、蓝字发票；或者在〖应付款管理〗的〖结算〗中将红字发票与退款单核销，同时将蓝字发票与付款单核销。财务部应付会计表2-4

已付款已核销退款退货

业务流程详细内容见图2-5：

图2-5

业务流程说明相关内容见表2-5：目标完成已付款已核销退款退货的全过程。业务背景1、

企业的采购入库、发票付款出现已付款已核销时的退货业务，一方面需要根据红字发票冲回应付账款，另一方面需要退回已付款；2、

本流程对红字发票冲回应付账款，退回已付款及其红字发票与退款单的核销提供了操作工具。适用范围适用企业采购入库、发票付款出现已付款已核销时的退货业务。序号处理说明责任部门责任人1在K/3〖应付款管理〗的〖退款〗中，根据实际业务需要，录入或维护退款单。财务部应付会计2在K/3〖应付款管理〗的〖发票处理〗中，根据实际业务需要，录入或维护红字发票。财务部应付会计3经审核退款单、红字发票录入无误后，在K/3〖应付款管理〗-〖凭证处理〗，冲回付款和应付账款并生成凭证。并可查询〖存货核算〗系统生成并审核的凭证。财务部应付会计4在K/3〖应付款管理〗的〖结算〗中将红字发票与退款单核销，同时将蓝字发票与付款单核销。财务部应付会计表2-5

期末调汇

业务流程详细内容见图2-6：

图2-6

业务流程说明相关内容见表2-6：目标完成采购发票、其他应付单、预付单及相应的往来科目期末调汇的全过程。业务背景1、

企业存在往来科目余额时，且期末记账汇率发生变化，需要做调汇处理；2、

流程对采购发票、其他应付单、预付单及相应的往来科目期末调汇提供了操作工具。适用范围适用企业存在往来科目余额时，且期末记账汇率发生变化，需要做调汇处理业务。序号处理说明责任部门责任人1在K/3〖系统设置〗的〖应付款管理〗中，根据实际业务需要，选择“启用对账与调汇”选项。财务部应付会计2在K/3〖基础资料〗的〖公共资料〗的〖科目〗中，根据实际业务需要，将科目确定为“受控科目”与“调汇科目”。财务部总账会计3在K/3〖系统设置〗的〖应付款管理〗的〖系统参数〗的科目设置页签中，根据实际业务需要，录入或维护“受控科目”。财务部应付会计4发票、其他应付单、预付单的录入或维护需选择受控科目。财务部应付会计5在K/3〖应付款管理〗的〖凭证处理〗中，将发票、其他应付单、预付单等相关单据生成凭证。财务部应付会计6在K/3〖总账〗的〖凭证处理〗中将应付款管理系统生成的凭证过账。财务部总账会计7在K/3〖应付款管理〗的〖期末处理〗中，运行〖期末总额对账〗或〖期末科目对账〗子功能。财务部应付会计8在K/3〖应付款管理〗的〖期末处理〗中，运行〖期末对账检查〗子功能。财务部应付会计9在K/3〖应付款管理〗的〖期末处理〗中，运行〖期末调汇〗子功能。财务部应付会计表2-6

系统初始化系统设置主要是对应付款管理系统的运行参数进行设置，对一些基础资料等进行维护，以保证日常的业务处理。系统设置主要有以下几个功能点：

系统参数

基础资料

类型维护

凭证模板维护

系统初始化

初始数据录入初始化录入主要是对应付款管理系统的初始数据录入进行说明。介绍初始录入中应注意的问题及如何与总账系统进行数据的引入引出。初始化录入主要有以下几个功能点：

准备工作

数据录入

引入引出

启用系统准备工作主要介绍进行初始化录入之前需要准备的资料及注意事项。

选择正确的启用期间

准备应付款期初数据资料

准备预付款期初数据资料

准备应付票据期初数据资料1、选择正确的启用期间由于采购系统、应付款管理系统启用后，采购系统的发票才会自动传递到应付款管理系统，故用户必须正确处理好采购系统与应付款管理系统的启用期间问题，否则可能会造成数据错误。目前采购系统只在应付款管理系统结束初始化之后才提供采购发票的单向传递，而且是强制传递，即只要应付款管理系统结束初始化后，采购系统新增的采购发票都会自动传递到应付款管理系统。而应付款管理系统新增的采购发票不能传递到采购系统。在应付款管理系统结束初始化之前，两系统之间不进行采购发票的传递。针对以上规则，必须注意以下几点：1.

如果采购系统先启用，应付款管理系统后启用。例如：采购系统从第1期开始启用，当前期间为第3期，应付款管理系统准备从第4期开始启用，则用户必须注意：在应付款管理系统没有结束初始化之前，采购系统不能录入第4期的采购发票。因为在应付款管理系统没有结束初始化之前，采购系统的采购发票是不能传递到应付款管理系统，这样应付款管理系统结束初始化之后，必须补录采购系统已经录入的第4期的采购发票，造成重复操作，而且这部分发票不能直接在应付款管理系统生成凭证，必须通过关联的形式关联采购系统已经生成的相应凭证字号，否则会造成总账系统数据重复。一般建议应付款管理系统结束初始化后才在采购系统录入采购发票数据，减少重复劳动工作，保证数据一致。对于1-3期的采购发票，如果存在未完全付款的情况，则可以通过在应付款管理系统手工录入初始化发票实现后续付款结算处理。2.

如果采购系统从第1期开始启用，当前期间为第3期，而应付款管理系统也准备从第1期开始启用，则用户必须注意：在应付款管理系统没有结束初始化之前，采购系统录入的采购发票必须在应付款管理系统结束初始化之后进行补入。因为只有采购系统与应付款管理系统都结束初始化之后，采购系统的采购发票才可以传递到应付款管理系统。3.

如果应付款管理系统先启用，采购系统后启用。例如：应付款管理系统从第1期开始启用，当前期间为第3期，采购系统准备从第4期开始启用，则用户必须注意：应付款管理系统不能录入第4期的采购发票。因为在采购系统结束初始化之后，采购系统的采购发票会自动传递到应付款管理系统，如果应付款管理系统已经录入第4期的采购发票，则势必造成发票重复录入，从而导致应付款管理系统数据错误。同时由于以上原因，控制采购系统只能从第4期开始启用。应付款管理系统初始化时需要准备的资料主要有：供应商资料、存货资料、部门资料、职员资料。此处的职员主要是指往来核算的经办人或业务员等，不建议用来统计职员的个人借款。2、准备应付款期初数据资料主要指涉及货款核算的应付账款科目的期初余额、本年借方累计发生额，本年贷方累计发生额。建议其他应付款等个人借款在总账系统进行核算。3、准备预付款期初数据资料主要指涉及货款核算的预付账款科目的期初借方余额、本年借方累计发生额。如果预付账款的期初余额为贷方余额，建议用户进行调账处理，把预付账款调入应付账款科目中。4、准备应付票据期初数据资料主要指还没有进行付款结算的应付票据，不包括已经付款的应付票据。资料准备齐全后，就可以开始进行初始化的数据录入。初始化的数据可以通过手工录入，也可以通过从总账引入。下面分别进行介绍。数据录入主要介绍初始化的几种单据录入及注意事项。

应付账款录入

应付票据录入1、应付账款选择〖系统设置〗→〖初始化〗→〖应付款管理〗→〖初始化数据-应付账款〗，进入“过滤条件”界面。过滤框中默认核算项目类别为供应商，默认币别为本位币，如果您录入单据初始余额后，表中没有新增相应记录，则应查看是否因为您输入的是非供应商类别或是否为外币单据。单击【确定】后，进入“初始化数据-应付账款”界面。〖初始化数据-应付账款〗显示的是初始化数据的汇总表，按核算项目显示汇总数据，单击【明细】，您可以查看每一笔单据的发生额、余额等资料，否则您只能查看每一往来单位本年应付汇总数、本年实付汇总数等。初始化时您必须录入往来单位的期初余额资料，本年累计发生额等。为减少初始化录入时的工作量，初始化时的付款单据（预付除外）不单独录入，发票、应付单录入中的本年付款额则反映了付款单据的本年累计借方发生额。为快速完成初始化，您可以把每个往来单位的所有单据资料汇总成一张单据录入，如与A供应商进行交易，共收到A供应商两张发票，一张单据日期为1999/12/01，单据号码为00001，金额为1000元，应付日期为1999/12/02，1999/12/02付出现金500元，另一张发票单据日期为1999/12/20，单据号码为00002，金额为5000元，应付日期为1999/12/30，您2000年1月份启用应付款管理系统，您可以把这两笔记录汇总成一张单据录入，发生额为两张单据合计数，6000元，本年没有付款，故本年付款额为0，付款计划中应填未核销余额，即应付日期1999/12/02，付款金额为500元，应付日期1999/12/30，付款金额为5000元。这样减少了单据录入时的工作量，但缺点是初始化时的所有单据只能在一张单据中进行处理，不利于对初始化的单据进行管理。如果单据资料不是很多，你也可以按明细单据逐笔录入，缺点是工作量大，但结束初始化后便于对初始化单据进行跟踪处理。您还可以根据需要部分单据汇总录入，部分单据按明细录入，如把已经核销的单据汇总成一笔录入，把未核销的记录按单据逐笔录入。初始化的单据分为：初始采购增值税发票、初始采购普通发票、初始其他应付单、初始预付单、初始应付票据、初始应付合同六种类型。初始化结束后，要查看此六种单据，必须在初始化界面进行查看，往来对账单也提供初始化单据的查看。a)初始采购增值税发票

选择〖系统设置〗→〖初始化〗→〖应付款管理〗→〖初始采购增值税发票-新增〗，系统调出发票新增界面，具体字段说明见表3-1：数据项说

明必填项（是/否）部门录入相应的部门。可以直接录入部门代码，也可单击【资料】或F7查询获取，同时支持F8和F9的模糊查询；如果供应商属性指定了分管部门，在录入供应商名称后系统可以自动带出供应商属性中的部门，如该部门已禁用则不携带。当部门为空时，录入业务员能自动在此带出基础资料中设置好的职员所属部门（携带后可修改）；当单据的核算项目为部门时，此字段自动取核算项目内容，不可修改；如果部门为空，在关联单据时可以将被关联单据上的部门回填否业务员录入相应的业务员。可以直接录入职员代码，也可单击【资料】或F7查询获取，同时支持F8和F9的模糊查询；如果供应商属性指定了分管职员，在录入供应商名称后系统可以自动带出供应商属性中的业务员，如该职员已禁用则不携带。当部门为空时，录入业务员能携带基础资料中设置的职员所属部门到部门字段；当单据的核算项目为职员时，此字段自动取核算项目内容，不可修改，同时无论部门是否为空，都自动携带职员对应的部门到部门字段；如果业务员为空，在关联单据时可以将被关联单据上的业务员回填否币别业务发生时的原币。新增时系统默认携带本位币，录入核算项目后，则回填核算项目属性中的结算币别。是汇率系统自动根据币别显示出其默认汇率，能根据实际情况对汇率进行修改。是发生额指单据的发生额，即应付金额。可以按供应商汇总输入所有采购发票的汇总数，也可以按单据进行明细录入。如果是本年发生额，则选择本年，否则不选。如果同一个单位的往来款既有去年数又有今年发生额，则汇总录入时去年与今年的数据应分开录入。一般反映的是应付账款科目的贷方发生额。如果初始化发票与合同进行关联，合同金额执行明细表、汇总表，对于初始化单据，开票金额指此处的发生额。故您必须正确填列。是本年付款额指当前会计年度的付款金额，以前会计年度付款的金额不包括在内。包括实际付款额（如现金，银行存款）及应付票据金额，如2000年销货给A公司10000元，1999年付现金2000元，2000年付现金1000元，付银行承兑汇票500元，则发生额应为10000元，本年付款额为1500元（1000+500），应付款余额为6500元（10000-2000-1000-500）。一般反映的是应付账款科目的本年累计借方发生额。否应付款余额扣除付款额后的实际应付数，即付款计划的付款金额合计。一般反映的是应付账款科目的期初余额。是单据日期指单据的开票日期，对于初始化汇总的发票可以自由设定但日期必须在启用日期前，系统默认取账套启用期间的上月的月末日期。系统可以根据此日期计算账龄分析表（单据日期）、应付计息表。是财务日期指单据的录入日期，系统默认与单据日期一致，允许修改，但是必须控制大于等于单据日期并且小于账套日期。系统可以据此计算账龄分析表（记账日期）。系统根据财务日期确定单据的会计期间。是单据号码具有双重含义，它既可是具体某张发票的发票号，也可是用户自行设置的一张汇总单据的单据号。根据用户定义的编码规则自动填充，用户也可以修改。如果编码规则选上允许修改则可修改，否则灰显；如果编码规则没有选上“使用编码规则”，则新增时发票号码为空，允许手工录入；在系统中发票号是唯一的。控制最大是255位；是年利率（%）应付款到期时应计利息的利率，以百分比表示，应付计息表将根据应付款余额、账龄及相应的计息利率进行计算。是源单类型（单据头）新增时默认为空，通过下拉菜单进行选择，内容包括：初始化-合同（应付）；选单后此处内容不显示，回填产品明细的源单类型；单据保存后该字段不显示；未选上“录入产品明细”选项时,此字段灰显不可用.否源单编号（单据头）新增时默认为空，支持手工录入和F7查询；如果手工录入必须要求录入完整的单据号，录入后系统自动回填该单据的所有存在余额的条目；如果F7查询，则回填选中的条目；选单后此处内容不显示，回填产品明细的源单单号；否备注（合同号）10.1之前的账套升级到10.2之后的版本，系统将单据上合同号内容直接升级到此处；支持手工修改。否往来科目如果不需要将初始化数据传入总账，则此处不用录入，建议填入。否则必须录入对应的往来会计科目，如应付款，必须是最明细科目，如果该科目下挂核算项目，则不用录入相应核算项目代码，系统会根据该发票的核算项目名称、部门、职员等自动填充。如果核算项目属性中指定了应付科目代码，则填入核算项目后，自动带出应付账款科目代码中指定的科目，如果勾选了“启动调汇与对账”，则往来科目只能选择受控科目。通过该科目系统把相应的应付款初始资料传递至总账系统，避免了总账系统初始化往来资料的重复录入。否金额（本位币）采购普通发票中对“金额”、“税额”、“不含税金额”等列提供本位币金额信息的显示，分别列示在该列的后面，以不同颜色区分；采购增值税发票中对“金额”、“税额”、“价税合计”等列提供本位币金额信息的显示，分别列示在该列的后面，以不同颜色区分；如果选上“允许修改本位币金额”的选项，则本位币金额均可以修改（单据币别为本位币时除外），但是不重算汇率。否则本位币金额一律由系统自动计算和填列，用户不得修改和操作；是源单类型系统根据选单类型回填，不允许修改是源单单号系统根据选单时选中的单据号回填，不允许修改；是方向指往来科目的借贷方向，系统自动默认为会计科目属性中的余额方向。否表3-1选择“录入产品明细”选项后，可以录入存货的详细资料。如果您想按存货来进行往来款的核销，则此处必须录入存货资料，否则，按产品明细输出往来对账单时，单据余额可能不正确。如果不选择按存货进行往来款的管理，则不需要录入产品明细资料。初始化时，当选择“本年”选项后,系统控制发生额=本年付款额+应付款余额；如不选择“本年”选项则发生额大于等于本年付款额+应付款余额。

温馨提醒：

请填好应付款余额的明细框，它提供了余额的分段录入，在统计账龄时，系统将按录入的应付日期来统计应付款金额的账龄，使您的账龄计算得更精确。

别忘了发生额后面的<本年>复选框，它将影响您对本年发生额统计的正确性。

初始数据录入时，您可以根据需要将多张发票汇总输入，也可按每一张发票进行明细录入，汇总录入时，相同付款时间的金额可汇总反映在付款明细中，这样可以减少初始数据录入的工作量，但以后将不能按照单据进行初始化业务的跟踪管理。b)初始采购普通发票初始化采购普通发票的录入类似于采购增值税发票，不同之处在于采购普通发票中的单价为含税单价，而采购增值税发票中的单价为不含税单价。c)初始其他应付单初始化应付单的录入也类似于采购增值税发票，区别处在于：应付单的核算项目类别可以选择供应商、客户、部门、职员等多种核算项目类别。如果选择供应商或客户，则下面的部门、业务员表示该业务经手的部门与职员，如果类别选择为部门，则表示部门应付款，下面的部门不可选。如果选择职员，则表示职员应付款，下面的业务员不可选。其次，应付单不包括存货的信息资料，如要录入存货的信息，则可以采用发票的形式。如果核算项目属性中指定了其他应付账款科目代码，则填入核算项目后，自动带出其他应付账款科目代码中指定的科目，如果勾选了“启动调汇与对账”，则往来科目只能选择受控科目。初始化时，当选择“本年”选项后,系统控制发生额=本年付款额+应付款余额；如不选择“本年”选项则发生额大于等于本年付款额+应付款余额。允许付款计划中的应付日期在单据日期之前。d)初始预付单初始化预付单的内容类似于前述几类单据。下面重点说明一下不同之处：发生额：指预付单金额。可以按往来单位汇总输入所有预付款单的汇总数，也可以按单据进行明细录入。如果是本年发生额，则选择本年，否则不选。一般反映的是预付账款科目的借方发生额。余额：反映未核销的预付款余额。一般反映的是预付账款科目的期初余额数。本年发票额：反映已经收到采购发票的预付金额。一般反映的是预付账款科目的贷方发生额。初始化时，当选择“本年”选项后,系统控制发生额=本年发票额+余额；如不选择“本年”选项则发生额大于等于本年发票额+余额。如果核算项目属性中指定了预付账款科目代码，则填入核算项目后，自动带出预付账款科目代码中指定的科目，如果勾选了“启动调汇与对账”，则往来科目只能选择受控科目。如果初始化时预付账款科目有贷方发生额，并且需要查看对应核销情况，建议您通过采购发票、应付单进行处理；否则可以通过本年发票额处理。应付账款录入完毕，您可以开始录入应付票据。2、初始应付票据应付款管理系统把应付票据作为一种特殊的付款进行处理，考虑到应付票据与应付账款核销后还可能进行退票处理。如果应付票据与应付账款直接核销，势必造成单据无法修改，而不能进行以上操作。故在本系统中，应付票据并不直接冲销应付账款，而是在开出应付票据后，进行审核处理时，系统自动产生一张付款单（或预付单），通过该张付款单（或预付单）与应付账款核销。票据真正付款时直接冲减应付票据，不再冲销应付账款。此种处理方式也与凭证处理相对应，有助于总账系统与应付款管理系统进行核对。初始化时，应付账款的金额应是与应付票据核销后的余额。即应付账款不包括应付票据的金额。应付票据录入的是已开出票据并已核销了应付账款的没进行付款处理的票据。已开出票据但没有核销应付账款的应付票据应在初始化结束后录入。选择〖系统设置〗→〖初始化〗→〖应付款管理〗→〖初始应付票据—查询〗，进入“票据序时簿”界面。在此界面你可以进行新增、修改、删除、打印、预览、引出应付票据的操作。此外初始应付票据可以在期中应付票据序时簿显示。选择〖系统设置〗→〖初始化〗→〖应付款管理〗→〖初始应付票据－新增〗，系统调出票据新增界面，具体字段描述见表3-2。数据项说

明必填项（是/否）票据类型单击票据类型后的箭头，选取票据的类型，票据类型在类型维护中进行设置，票据新增界面中，系统默认类型为银行承兑汇票。是票据编号指票据的号码，系统根据您设置的单据编码规则自动编号，可以手工修改，但票据编号在系统必须是唯一。如果在系统设置中选择<应付票据与现金系统同步>，系统根据该号码与现金管理系统的票据进行一一对应。初始化时，应付款管理系统的票据与现金管理系统的票据分别录入，初始化结束后，可以互相传递，同步更新。是币别单击币别对话框后的向下箭头，即可进行币别的选取。是汇率系统根据相应币别带出默认的汇率，可以根据实际情况进行修改。是票面金额录入应付票据的票据金额。是票面利率录入应付票据的票据利率。否到期面值、到期利率应付票据到期时的票据面值、票据利率。否签发日期、到期日期、付款期限录入票据签发日期、到期日期后，系统能自动计算出付款期限，付款期限以天表示。是财务日期是开出票据的日期，要求大于等于签发日期小于等于到期日期。据此确认票据的入账期间。是承兑人一般是针对银行承兑汇票，录入承兑银行名称。否收款人录入实际收款单位的名称。是合同号作为备注性文本字段处理，可手工录入。否核算项目类别可以选择客户、供应商或自定义核算项目类别。票据操作生成的单据、票据生成凭证的核算项目内容均取自该字段。此处显示的自定义核算项目类别为参数设置中新增的核算项目类别。是出票地、付款地、付款人录入相应的地点名称及单位。否可撤销应付票据的标记在可撤销字样的前面的白色方框中单击，即作上了可撤消标记。否制单人由系统根据当前操作员自动生成。初始化的票据保存后自动为审核状态。否表3-2结束初始化后，您可以在应付票据序时簿中查看初始化录入的应付票据，此类应付票据的期间显示为初始化，初始化的应付票据自动为审核状态，您不能进行反审操作，如要修改初始化的应付票据内容，必须进行反初始化操作。您可以对初始化的应付票据进行付款的操作。如果您启用了现金管理系统，则必须注意，初始化的应付票据不能互相传递。初始数据录入完毕，如果您确信数据录入正确，可以回到初始单据序时簿界面，单击【转余额】，可以把相应的期初往来数据资料传递至总账系统，但如果总账系统已经结束了初始化，则不允许转入。在此需要注意，转余额时，要求所有的初始化单据录入往来科目内容及其方向，否则会造成数据不一致。3、初始应付合同系统提供了初始化应付合同的录入和维护。

选择〖系统设置〗→〖初始化〗→〖应付款管理〗→〖初始应付合同-新增〗，进入“初始化合同（应付）”界面。在此界面你可以进行新增、修改、删除、打印、预览、引出应付合同的操作。如表3-3说明应付合同的详细内容。数据项说

明必填项（是/否）录入产品明细选上时合同显示产品明细内容同时要求必须录入产品明细，不选时合同不显示产品明细内容。是制单人不支持手工录入，系统自动根据操作员回填。是合同种类在此录入合同种类。合同种类的内容在“基础资料－应付款管理－类型维护－合同类型”中维护是合同名称录入合同名称。是合同号根据用户定义的编码规则自动填充，用户也可以不使用编码规则手工录入。是合同日期录入合同日期。是核算项目类别可以选择客户、供应商或自定义核算项目类别。默认显示供应商。此处显示的自定义核算项目类别为参数设置中新增的核算项目类别。是核算项目名称根据选择的核算项目类别，选择相应的核算项目。可以直接录入相应代码，也可单击【资料】或F7查询获取，也可以支持F8和F9的模糊查询。根据〖基础资料〗→〖核算项目〗→〖供应商〗中的一些预设信息资料，系统可以自动携带供应商的银行账号、税号、部门、业务员等相关信息。是币别新增时系统默认携带本位币，录入核算项目后，则回填核算项目属性中的结算币别；是汇率如果发生的业务为外币，选择原币后，系统自动显示〖基础资料〗→〖币别〗中的默认汇率，汇率允许修改。系统默认显示本位币及其汇率。是摘要在合同管理中录入合同的摘要。否总金额合同总金额。是发票金额合同管理中录入相应的发票金额。否未开票金额合同管理中录入相应的未开发票金额。否付款金额合同管理中录入相应的付款金额。否未付款金额＝合同总金额－付款金额。结束初始化以后与合同关联的付款类单据，将以“未付款金额”为准进行执行控制。否金额（本位币）应付合同中对“发票金额”、“未开票金额”、“付款金额”“未付款金额”、“金额”等列提供本位币金额信息的显示，分别列示在该列的后面，以不同颜色区分；如果选上“允许修改本位币金额”的选项，则本位币金额可以修改（单据币别为本位币时除外），但是不重算汇率。否则本位币金额一律由系统自动计算和填列，用户不得修改和操作。是产品代码合同管理中录入相应的产品代码。否产品名称合同管理中录入相应的产品名称。否单位合同管理中录入相应的产品单位。否数量合同管理中录入相应的产品数量。否不含税单价合同管理中录入相应的产品的不含税单价。否税率合同管理中录入相应的产品的税率。否表3-3

初始化数据引入引出主要介绍初始化时如何与总账系统进行数据的引入引出。为了避免重复录入工作，建议选择从应付款管理系统引出数据到总账或选择从总账系统引入数据到应付款管理系统，保持数据的一致性。

引入引出规则

从总账系统引入数据

引出数据到总账系统1、引入引出规则初始化的数据资料可以选择手工录入，也可以选择从总账系统引入。同时应付款管理系统的数据资料也可以引出到总账系统，可相互引入引出的单据包括：初始采购普通发票、初始采购增值税发票、初始其他应付单和初始预付单。目前系统提供了以下三种引入引出方式：

如果总账已经启用并已结束初始化，则应付款管理系统初始化数据可以从总账系统的该期期初余额引入。

如果总账与应付款管理系统同时启用，但初始化时先录入了总账数据资料，则应付款管理系统初始化数据可以从总账系统的初始化数据引入。

如果总账与应付款管理系统同时启用，但初始化时先录入了应付款管理系统数据资料，则总账系统初始化数据可以从应付款管理系统的初始化数据引入。具体的转化规则如下：应付款管理系统初始化数据从总账引入时：（1）如果转为采购发票及其他应付单时，单据的发生额取选定会计科目的本年累计贷方数，单据付款额取该会计科目的本年累计借方数，单据余额根据会计科目余额的借贷方属性判断填充，如果会计科目余额方向设置为贷方，则单据余额取会计科目启用期初的余额数，如果会计科目余额方向设置为借方，则单据余额取会计科目余额数*（-1）。如果会计科目下设物料核算并进行数量金额辅助核算，转为采购发票时，相应的物料信息也可以带入。如果会计科目下设物料核算但没有进行数量金额核算的，在引入数据时不考虑物料信息，直接引入金额数据（2）转为预付单时，单据发生额取会计科目本年累计借方数，单据余额根据会计科目余额的借贷方属性判断填充，如果会计科目余额方向设置为借方，则单据余额取会计科目余额数，如果会计科目余额方向设置为贷方，则单据余额取会计科目余额数*（-1）；本年发票额取会计科目本年累计贷方数。（3）如果会计科目进行往来业务核算，则转入单据的单据日期取总账中的业务发生时间。如果总账中业务发生时间为空，则自动取启用期间的上一期的期末日期，以自然会计期间为例：如启用期间为2期，则单据日期取1月31日。转入单据的单据编号取总账中的业务编号，如果总账中业务编号信息为空，则转入的单据编号将根据对应单据的编码规则进行自动添加。应付款管理系统初始化数据转出到总账初始化数据中：（1）

采购发票及应付单数据转出到总账时，发生额转出到单据选定会计科目的本年累计贷方栏，付款额转出到选定会计科目的本年累计借方栏，余额根据选定会计科目余额的借贷方属性填充，如果选定会计科目余额方向设置为贷方，则科目余额取单据中应付款余额数，如果会计科目余额方向设置为借方，则科目余额取单据中应付款余额数*（-1）。如果会计科目下设物料核算并进行数量金额辅助核算，采购发票转出到总账时，相应的物料及数量信息也可以带入。如果会计科目下设物料核算但没有进行数量金额核算的，购发票转出到总账时不考虑数量信息，直接转出金额、物料数据。（2）

预付单转出到总账时，发生额转出到选定会计科目的本年累计借方栏，余额根据单据中选定会计科目余额的借贷方属性填充，如果单据中选定会计科目的余额方向设置为借方，则科目余额取单据中预付单余额数，如果会计科目余额方向设置为贷方，则科目余额取单据中预付单余额数*（-1）；本年发票额转出到选定科目的本年累计贷方栏。（3）

如果选择的会计科目下设往来业务核算，并且总账系统的参数设置中选择启用往来业务核算，则应付款管理系统的单据日期自动转为总账系统的业务发生时间，应付款管理系统的单据号自动转为总账系统的业务编号。了解了引入引出规则后，我们下面介绍具体的操作。2、从总账引出数据到应付款管理系统在应付款管理系统初始单据序时簿，选择〖文件〗→〖引入总账余额〗，进入“从总账引入初始余额”界面：选择要引出的会计科目，该会计科目必须下设核算项目。选择要引入的单据类型，即引入后会计科目数据资料采用哪种单据类型。如果选择普通发票与增值税发票，则该会计科目如果下设商品（物料）核算并进行数量金额辅助核算，则相应的商品（物料）信息可以引入到单据的商品（物料）信息框中，即总账系统的期初数量作为发票的数量，总账的期初余额作为发票的价税合计。选择往来单位，如果会计科目下设多个核算项目，则用户必须选择哪个作为往来单位，如果会计科目下设部门、职员核算，则应付款管理系统可以作为单据中的部门、业务员信息引入。如果总账系统启用往来业务核算，则总账系统的业务发生时间自动转为应付款管理系统的单据日期。总账系统的业务编号自动转为应付款管理系统的单据号。3、从应付款管理系统引出数据到总账系统在应收款管理系统初始单据序时簿界面，单击【转余额】，系统自动将单据中的发生额、余额、付款额等按设置的会计科目转出到总账系统该会计科目的初始余额中。但是转余额之前，必须在单据中录入要转入总账的往来科目，如果单据中的会计科目设置为空，则应付款管理系统的初始化数据不能转出到总账系统，同时如果单据中录入的会计科目下设一个或多个核算项目，但选择的核算项目不包括在以下几个核算项目之内：单据录入时选择的核算项目类别、部门、业务员，则应付款管理系统的初始化数据也不能转出到总账系统。如果选择的会计科目下设往来业务核算，并且总账系统的参数设置中选择启用往来业务核算，则应付款管理系统的单据日期自动转为总账系统的业务发生时间，应付款管理系统的单据号自动转为总账系统的业务编号。

注意：从总账系统转出到应付款管理系统时，相应的会计科目必须下设核算项目。从应付款管理系统转出数据到总账系统时，因为应付单、预付单中没有存货的信息资料，如果会计科目下设物料核算，势必造成转出数据资料不全，不能保存。故会计科目下设物料核算时，应付款管理系统应付单、预付单的数据资料不能传到总账系统。建议用户，如果您的往来科目要下设物料核算，则应从总账中引出数据到应付款管理系统。从应付款管理系统转出到总账时，单据上的核算项目应该包含在会计科目下设的核算项目中，否则不能引入总账中。以上数据的引入引出都区分不同币别分别引入引出。

1.1.1.

初始化数据检查选择〖应付款管理〗→〖初始化〗→〖初始化检查〗，进入“初始化对账检查”界面。系统会对期初设置给予提示，如“没有设置应付款管理系统单据的默认往来科目”。

初始化数据对账选择〖应付款管理〗→〖初始化〗→〖初始化对账〗，进入“初始化对账”界面。录入启用年份、启用期间、核算项目、币别、部门、业务员信息，并可选择科目，进行对账检查。

核算参数设置

系统升级处理在金蝶K/3主控台，选择〖系统设置〗→〖系统设置〗→〖应付款管理系统〗→〖系统参数〗进入应收应付款管理系统升级向导界面。该界面提供两项操作：1、

设置单据类型科目2、

给没有科目的单据指定科目设置单据类型科目：设置应付款管理系统的单据类型科目包括其他应付单、采购发票、付款单、预付单、退款单。给没有科目的单据指定科目只是对已经做凭证没有科目的单据指定科目。确定是否重算余额。建议进行重算余额操作，以增强账套数据准确性。完成系统升级后，进入系统参数设置界面。该模块主要设置一些运行参数，如会计期间、科目代码等。

设置基本信息

进行科目设置

设置单据控制

设置合同控制

设置核销控制

设置凭证处理

设置期末处理

进行预警设置

设置其他信息注意：

设置系统参数之前，您必须在账套管理中先启用账套。

引入了相关行业的会计科目。

安装本系统后，选择〖系统设置〗→〖系统设置〗→〖应付款管理系统〗→〖系统参数〗，进入应付款管理系统的“系统参数”界面。第一次使用时必须先进行系统参数设置。以上升级描述适用于10.1之前版本的账套升级到10.2之后版本。

核算参数设置选择<基本信息>，界面显示包括公司信息和会计期间。1、公司信息公司信息内容包括：公司名称、地址、电话、税务登记号、开户银行和账号。系统可以根据此处录入的开户银行和账号，在新增付款单、退款单、预付单时自动填充。公司名称、公司地址和公司电话默认取账套设置中对应的内容，允许修改，但是修改后不回填账套设置中对应的内容。开户银行、账号、税务登记号默认取系统设置－采购管理－系统参数－账套选项中对应的内容，允许修改，并且修改后同步更新采购系统、销售系统以及应收款管理系统的对应内容，也就是说应付款管理系统、应收款管理系统、采购系统以及销售系统的系统参数关于开户银行、账号、税务登记号内容是一致的。如果没有启用物流系统则为空，需要手工录入。在此处录入后，对发票进行套打设置时，开户银行、账号、税务登记号均是取此处内容，如果为空则不显示。2、会计期间会计期间内容包括：启用年份、启用会计期间、当前年份和当前会计期间。启用年份、启用会计期间指初次启用应付款管理系统的时间。它决定了初始化数据录入时应录入哪一个会计期间的期初余额。如启用年份为2000年，启用会计期间为5期，则初始化数据录入时应录入2000年第5期的期初余额。启用年份、启用会计期间在初始化结束后不能修改。当前年份、当前会计期间指当前应付款管理系统所在的年度与期间。初次使用，启用年份=当前年份，启用会计期间=当前会计期间，初始化结束后，每进行一次期末处理，当前会计期间自动加1，如果经历一个会计年度，则当前年份自动加1。当前年份、当前会计期间由系统自动更新，用户不能修改。3、科目设置需要设置单据类型科目：包括其他应付单、采购发票、付款单、预付单、退款单。需要设置应付票据科目代码和应交税金科目代码，并选择核算项目类别。页签数据项说明单据控制录入发票过程进行最大交易额控制考虑到发票的填开有一个金额的控制，如千元发票要求最大金额不能超过9999，在发票保存时，如果发票总金额大于控制金额则不允许保存。最大交易额的设置在供应商属性中录入，不同的供应商可以设置不同的金额。发票关联合同携带付款计划默认选上。选上后，新增发票和其他应付单关联合同时，不管是否整体关联，均将合同上的付款计划明细表全部携带到发票和其他应付单相应的内容上，并且允许用户手工修改付款计划的内容。否则新增时不携带合同的付款计划到发票和其他应付单的付款计划上。

审核人与制单人不为同一人选上该选项，审核人与制单人不能为同一人，制单人不能审核自己录入的单据；否则没有限制。核销操作生成的单据不受此参数控制。反审核与审核为同一人选上该选项，反审核人与原审核人必须为同一人，也就是当前单据的审核人才可以执行反审核的操作；不选则不控制。核销操作生成的单据不受此参数控制。以前期间的单据可以反审、删除默认不选。选上该选项，对于应付款管理系统当前账套以前期间的单据（指财务日期所在期间<当前账套期间的单据）：已经审核但未生成凭证、未核销的单据的可以反审；未审核的可以删除；如果没有选上，系统提示：“不能反审、删除以前期间的单据”，确定后退出，对上述单据不能反审和删除操作。只允许修改、删除本人录入的单据默认选上，只能修改、删除制单人为本人的单据。允许修改本位币金额默认不选，单据上各字段的本位币根据原币与汇率自动计算且不能修改。如果选上，外币单据的各本位币金额字段可以修改，修改后不再反算原币或汇率。当单据币别为账套本位币时，不论选项是否勾选，单据上的本位币金额均不能修改。税率来源当选择核算项目时，则采购发票新增时直接取对应供应商属性中的税率，当选择取产品属性对应的税率时，则采购发票新增时直接取对应物料属性中的税率。进行项目管理控制系统默认不选。如果不选，与项目管理相关的各字段：【项目资源】【项目任务】【项目订单、】【项目订单金额】、【概算金额】在单据上为不可见。应付票据与现金系统同步初始化结束后，应付款管理系统的应付票据与现金系统的应付票据可以互相传递、同步更新。否则两系统的应付票据不互相传递。折扣率的精度位数折扣率精度会控制到采购发票中折扣率的小数位，系统默认该精度为六位。该选项与供应链系统的系统参数的对应参数取数一致，在任意模块进行内容修改，另外模块将同步修改。专用发票单价精度增值税专用发票单价精度将只会受此选项控制；而不考虑物料属性中设置的精度。该选项与供应链系统的系统参数的对应参数取数一致，在任意模块进行内容修改，另外模块将同步修改。合同控制允许执行金额或执行数量超过合同金额和数量

默认不选。合同的下游单据将严格按照签订合同的数量、金额进行跟踪执行，如果累计执行数量超过合同的数量、金额，在下游单据录入时将会给予提示并且不能保存单据。核销控制单据核销前必须审核核销处理时，只显示所有已审核的单据，没有审核的单据不能进行核销。此选项必选且不能修改。相同订单号才能核销系统默认不选上。选上时，系统提示“注意：选中本参数时，付退款单与发票核销时必须有相同的订单号，请慎用！”，并且控制在核销时发票与付款单、退款单必须有相同的订单号，否则不允许核销；其他应付单不需要考虑此控制；如果发票与付款单、退款单均没有订单号视同相同订单号进行处理。相同合同号才能核销系统默认不选上。如果选上，则控制核销双方单据的合同号必须相同才允许核销；如果核销双方均没有合同号，视同相同合同号进行处理该控制只适用于付款结算、预付冲应付的核销类型。审核后自动核销默认选上。付款单关联发票或其他应付单、退款单关联付款单或预付单时，在单据审核的同时，系统自动按照关联关系完成核销操作。凭证处理凭证处理前单据必须审核凭证处理时，只显示所有已审核的单据，没有审核的单据不能进行凭证处理。此选项必选且不能修改。使用凭证模板如果选择此选项，则采用凭证模板方式生成凭证，在单据序时簿和单据上生成凭证也是采用凭证模板。否则按应付款管理系统设置的方式生成凭证。此选项可以随时修改。采用凭证模板方式生成凭证，您必须首先定义凭证模板，由于模板类型较多，初次使用时工作量可能较大，但模板设置好后则可以按您定义的模板来生成凭证。预付冲应付需要生成转账凭证如果预付与应付采用同一个会计科目，则不需选择此项；如果预付和应付不采用同一会计科目要求须选择此项。；该选项建议不要随意改变。在期末科目对账的时候，如果勾选此选项，将会把预付冲应付的核销记录予以显示；如果没有勾选则不予显示。期末处理结账与总账期间同步默认勾选。如果勾选，则应付款管理系统必须先于总账系统结账。建议选择此选项，以保证应付款管理系统的数据资料能及时准确地传入总账系统。如果不选，总账系统结账的时候将不会检查应付款系统所在账期。期末处理前凭证处理应该完成期末处理以前，本期的所有单据必须已生成记账凭证，否则不予结账。建议选择此选项，否则总账数据与应收款数据可能不一致。如果勾选“启用对账与调汇”，则该选项必须勾选。期末处理前单据必须全部审核期末结账时检查本期的单据必须已经审核，否则不予结账。此选项系统置为必须选上却不能修改。启用对账与调汇新建账套默认选上。如果勾选，系统将会控制并实现：

单据审核时将校验：录入的往来科目必须受控于应收应付系统

生成凭证时必须使用科目来源“单据上的往来科目”

生成凭证后，“往来科目”行次除凭证摘要外均不得修改，以保证单证相符

往来科目的期末调汇操作可以在应收应付款管理系统处理。

明细表、汇总表、账龄分析表可以按科目查询

期末可以按科目对账

该选项取消后将不能重新启用。预警设置进入系统时显示到期债务列表拥有到期债务列表“到期预警”权限的用户进入应付款管理系统时，进入系统时自动显示截止到计算日期（默认为系统当前日期）止的到期债务列表。否则不列示。到期债务提前预警天数：（）天天数类型为整数型，默认为0，且必须大于等于零，控制最大值为9999天。设置后，到期债权列表取应付日期≤计算日期+提前预警期的所有应付单据金额，并且显示未到期天数。进入系统时显示合同到期款项列表拥有合同到期款项列表“到期预警”权限的用户进入应付款管理系统时，自动显示截止到计算日期（默认为系统当前日期）止的合同（应付）到期款项列表。合同到期款项提前预警天数：（）天天数类型为整数型，默认为0，且必须大于等于零，控制最大值为9999天。设置后，合同到期款项列表取应付日期≤计算日期+提前预警期的所有采购合同的付款金额，并且显示未到期天数。表3-4

系统设置

科目设置核算项目设置完毕，您可以录入会计科目。为减少工作量，您可以先在总账系统进行引入会计科目操作，系统预设了许多行业的会计科目，您可以根据需要进行选择。如果您没有购买总账系统，则必须手工录入。与应付款管理系统相关的会计科目主要有现金、银行存款、应付账款，应付票据、预付账款、材料采购、应交税金等。下面逐一进行说明。对于现金、银行存款科目，主要与付款单、预付单、退款单相关，您可以根据需要设置，生成凭证时，单据中的结算方式、结算号可以自动填充到现金类科目中。应付账款：建议您设置为下设核算项目而非明细科目。您可以下设供应商核算，当然也可以设置多个核算项目，如同时设置部门、职员。凭证处理时，系统可以根据单据中的供应商、部门、职员信息自动填充相应的核算项目。考虑到其他应付单、付款单中没有存货的信息资料，建议您不要进行数量金额辅助核算，否则生成凭证时，您必须逐笔手工填充，增加了日常工作量。如果要查看数量方面的情况，您可以通过查看往来对账单进行。应付票据、应交税金建议不下设核算项目，可以通过明细科目进行处理。预付账款的设置可以参照应付账款。

结算方式系统预设了一些结算方式，您可以根据需要修改，每一种结算方式可以指定对应的会计科目，付款单、预付单、退款单生成凭证时，根据结算方式，可以自动找到对应的会计科目填充。

类型维护选择〖系统设置〗→〖基础资料〗→〖应付款管理〗→〖类型维护〗，进入“类型维护”界面。该模块主要对应付款管理系统的一些特殊项目进行维护。

票据类型维护

合同类型维护

偿债等级维护

现金折扣维护

担保类型维护

应付单类型维护

付款单类型维护1、票据类型维护系统预设了银行承兑汇票、商业承兑汇票两种类型，系统预设的两种票据类型及应付票据录入时已用到了的票据类型，将不允许删除，但可以修改。您可以新增、修改、删除自己设置的其他票据类型。2、合同类型维护系统预设了采购合同、销售合同两种类型。系统预设的两种合同类型及已用到了的合同类型，将不允许删除，可以修改。您可以新增、修改、删除其他合同类型，你可以根据需要设置自己需要的合同类型。如房地产开发企业可以设为：房屋合同，地价合同，综合开发合同等。3、偿债等级维护反映供应商的偿债能力。可以进行新增、修改、删除等操作。根据此处设置的偿债等级，在供应商资料录入时，你可以选择供应商属于哪一个等级，以方便管理。4、现金折扣维护进行现金折扣的分类设置。可以进行新增、修改、删除等操作。目前暂为参考信息。5、担保类型维护可以进行新增、修改、删除等操作。根据此处设置的担保类型，在担保资料录入时，你可以进行相应选择。6、应付单类型维护系统预设了期末调汇、应付款转销、费用分配、其他应付单和退票回冲单等五种类型，系统预设的五种类型及已用到了的类型，将不允许删除，但可以修改。您可以新增、修改、删除自己设置的应付单类型。期末调汇的单据类型主要用于K3V10.2之前版本的期末调汇处理，在10.2版本之后，应付管理系统使用了新的逻辑处理期末调汇，增加了“启用对账与调汇”选项。对于10.2之后版本的用户不建议再使用此类型的应付单。7、付款单类型维护系统预设了期末调汇、转账等六种类型，系统预设的六种类型及已用到了的类型，将不允许删除，但可以修改。您可以新增、修改、删除自己设置的类型。期末调汇的单据类型主要用于K3V10.2之前版本的期末调汇处理，在10.2版本之后，应付管理系统使用了新的逻辑处理期末调汇，增加了“启用对账与调汇”选项。对于10.2之后版本的用户不建议再使用此类型的付款单。

凭证模板选择〖系统设置〗→〖基础资料〗→〖应付款管理〗→〖凭证模板〗，进入“凭证模板”界面。选择某一事务类型的单据，单击【新增】，弹出凭证模板新增界面，在该界面进行借贷方科目、金额的定义，以及凭证字、摘要的设置等，设置完成后单击【保存】，保存该凭证模板。

录入模板编号、模板名称、凭证字号

选择科目来源，确定科目

选择金额来源

录入摘要

保存、继续新增或退出注意：

科目资料已录入完毕

凭证字资料已录入完毕应付款管理系统提供三种生成凭证的方式。1、新增单据时，在单据序时簿或单据新增界面即时生成凭证。2、采用凭证模板，凭证处理时直接根据模板生成凭证。3、采用凭证处理时不使用凭证模板的方式生成凭证。第二种方式与第三种方式不能同时并存。对于所有的单据都可以在保存单据的同时单击【凭证】，采用第一种方式即时生成凭证，如发票、其他应付单等。但对于一些特殊的事务类型，如预付冲应付，应付冲应收、应付款转销、预付款转销、开出票据、应付票据付款则必须通过第二种或第三种方式进行凭证处理。对于应付票据退票则可通过第二种或第三种方式处理。如果采用第二种方式，即必须首先定义凭证模板。按不同的事务类型定义好凭证模板之后，凭证处理时，根据不同的事务类型系统自动套用相应的凭证模板进行生成凭证处理。对于凭证模板目前系统提供16个事务类型的模板，包括：采购普通发票、采购增值税发票、其他应付单、付款、退款、预付款、预付冲应付、应付冲应收、应付款转销、开出票据、应付票据付款、预付款转销、预付款冲预收款、付款冲收款、应付票据退票、期初应付票据退票。1、录入模板编号、模板名称，选择凭证字号在“凭证模板新增”界面，录入模板编号、模板名称，应保证模板编号的唯一性，否则系统不允许保存，单击凭证字下拉列表框，选择凭证字。2、选择科目来源，确定科目在凭证模板新增界面，单击科目下拉列表框，选择科目来源，不同的事务类型科目来源也不尽相同。如表3-5简要说明一些主要的科目来源及其用法：科目来源用

法单据上的往来科目取单据上的“往来科目”字段内容。单据上单位的应付（收）账款科目指核算项目供应商或客户属性设置中设置的应付（收）账款会计科目。单据上物料的存货科目商品（物料）属性中设置的存货科目。单据上结算方式对应的会计科目主要针对于付款单、预付单、应付退款单。指基础资料设置中，结算方式所对应的会计科目。付款时的结算科目用于应付票据付款。付款时指定的结算科目。冲销单位的应付（收）账款科目指进行预付冲应付时应付单或者发票上客户或者供应商属性中设置的应付（收）账款科目冲销单位的预付（收）账款科目指进行预付冲预收、预付冲应付时预付单上客户或者供应商属性中设置的预付（收）账款科目单据上单位的应交税金科目指核算项目客户或供应商属性中设置的应交税金科目表3-5若选择来源于凭证模板，须在科目栏录入固定科目，可按F7查找。若选择其他的科目来源，则不需要在模板录入具体科目（科目栏自动变灰），系统会在生成凭证时根据单据上的内容和科目来源自动查找相应的科目。3、选择金额来源，录入摘要在凭证模板新增界面，单击金额来源栏，出现金额来源下拉列表，列出对应单据上所有的金额型字段（包括用户在单据上任何位置自定义的金额型字段），由用户选择。如表3-6简要说明一些主要的金额来源及其用法。类型金额来源采购普通发票分为金额、税额、不含税金额、附加费用，其中税额+不含税金额=金额。也可取自定义金额字段的内容。付款单付款金额指付出的现金或银行存款的金额。折扣金额指现金折扣的金额，应付金额指核销的应付款金额，在不涉及多币别换算时，应付金额=付款金额+折扣金额，如果涉及多币别换算时，应付金额指要核销的应付款金额，与付款金额币别不一致。也可以取自定义金额字段的内容。表3-6在选择金额来源时，应注意配合相应的科目及借贷方向，并保证借贷方金额相等，否则不能保存。核算项目不用设置，系统可以根据会计科目下挂的核算项目自动填充。单据上的自定义核算项目在凭证模板上的设置，请参见核算项目设置的内容。指定单据上的自定义核算项目后，可在生成凭证时自动携带。温馨提示：1)

如果修改了单据中自定义“金额”类型字段的名称，相应的凭证模板将自动同步该字段名称。2)

如果删除了单据中自定义“金额”类型字段，相应的凭证模版将无法再生成凭证。4、录入摘要应付款管理系统对所有凭证事务类型的摘要都提供自定义功能，可以根据实际情况选择字段以及录入摘要进行编辑。摘要自定义功能通过凭证模板中的摘要定义窗口实现。在摘要栏，录入摘要信息，该信息会在生成凭证时携带到摘要栏。目前各事务类型提供的摘要单元说明如表3-7：事务类型摘要单元采购普通发票发票单据头、单据体内所有非金额类型且可见字段（包括自定义字段）采购增值税发票发票单据头、单据体内所有非金额类型且可见字段（包括自定义字段）其他应付单其他应付单单据头、单据体内所有非金额类型且可见字段（包括自定义字段）付款付款单单据头、单据体内所有非金额类型且可见字段（包括自定义字段）退款应付退款单单据头、单据体内所有非金额类型且可见字段（包括自定义字段）预付款预付单单据头、单据体内所有非金额类型且可见字段（包括自定义字段）预付冲应付序时簿上所有字段应付冲应收序时簿上所有字段应付款转销序时簿上所有字段开出票据应付票据单据头、单据体内所有非金额类型且可见字段（包括自定义字段）应付票据付款序时簿上所有字段预付款转销序时簿上所有字段预付款冲预收款序时簿上所有字段付款冲收款序时簿上所有字段表3-75、核算项目在凭证模板上指定了凭证分录对应单据上的自定义核算项目内容后，即可在生成凭证时自动携带。举例说明：单据为普通发票，在单据界面除默认的核算项目类别如“供应商”，核算项目如“供应商一”之外，单据上新增了自定义核算项目字段（包括所有核算项目类型）如“工程队”，即单据上同时存在两个或多个核算项目类型的字段时。只要在此指定了新增的自定义核算项目（如图），生成凭证时可自动携带到凭证上。

6、保存、继续新增或退出单击【保存】，系统先检查所有的项目是否完整，若不完整，系统会给出相应的提示，不允许保存，完整性检查完毕后，系统还会进行借贷方金额平衡检查，对于多金额字段的单据，系统按单据特定的平衡关系检查。若不平衡，系统会给出提示，用户应查找原因，调整模板。保存成功后，单击【新增】，继续新增凭证模板，单击【退出】，退出“凭证模板”界面。7、修改、查看凭证模板进入“凭证模板设置”界面，当光标停留在某一凭证模板上时，单击【修改】，显示“凭证模板修改”界面，可查询凭证模板，或对凭证模板的各个项目进行修改。此界面的各个按钮列表介绍如表3-8：按钮名称用途添加在凭证模板的当前分录位置添加一条空白分录。删除删除光标当前行的分录内容。保存保存修改后的凭证模板。前张显示该事务类型的上一张凭证模板。后张显示该事务类型的下一张凭证模板。首张显示该事务类型的第一张凭证模板。未张显示该事务类型的最后一张凭证模板。查看当光标停留在科目栏时激活，可查看凭证资料。退出退出凭证模板修改（查看）界面。表3-88、删除、退出凭证模板进入“凭证模板设置”界面，当光标停留在某一凭证模板上时，单击【删除】，则会删除此张凭证模板。在此界面单击【退出】，可退出凭证模板设置。9、调整默认凭证模板系统自动将系统模板作为默认模板，可将自设的凭证模板调整为默认模板。具体操作步骤如下：将光标停留在准备作为默认模板的行上；在菜单条上，单击〖编辑〗→〖设为默认模板〗；自设的凭证模板会自动变为默认凭证模板，同时原来的默认凭证模板变为非默认。也就是说，一种事务类型只允许一张当前默认模板。

启用系统在上述过程完成后，选择〖财务会计〗→〖应付款管理〗→〖初始化〗→〖结束初始化〗，初始化工作即告完成。初始化结束之后，如果您发现要修改初始化数据资料，您可以通过选择〖财务会计〗→〖应付款管理〗→〖初始化〗→〖反初始化〗，回到初始化状态重新录入、修改初始数据。如果您已进行了结账处理，则必须反结账至启用期间，再进行反初始化处理。反初始化时系统将自动取消单据（应付款管理系统）的审核，取消核销，所有生成的凭证（未过账）都将删除，票据的付款等处理都将取消。如果初始化结束后采购系统的发票进行了审核操作，则必须先在采购系统手工取消审核处理。如果生成的凭证已经过账，则必须先在总账系统手工进行反过账处理。否则系统不予反初始化操作。

单据套打采购发票、其他应付单、应付票据、付款申请单、付款单、退款单等可以按设置的套打格式进行打印。关于套打的设置及功能选项请参见《K3总账用户手册》、《K3采购管理用户手册》、《K3BOS用户手册》的相关章节。

单据处理应付款管理系统以采购发票、其他应付单为依据来统计应付账款，以付款单、退款单来核销应付账款。本模块的业务处理主要是提供各种单据的录入，如采购发票、其他应付单、应付票据、付款单、退款单等。单据处理主要有以下几个功能点：

采购发票

其他应付单

应付票据

付款单

应付退款单

采购发票选择〖财务会计〗→〖应付款管理〗→〖发票处理〗→〖采购发票-查询〗，进入采购发票管理界面。该界面主要是对采购发票进行各种维护，如新增、修改、删除等。

设定发票序时簿的查询条件

浏览查询、引出、打印、预览发票序时簿

新增、修改、删除、审核、打印、预览发票

退出发票序时簿

设定发票序时簿的查询条件选择〖财务会计〗→〖应付款管理〗→〖发票处理〗→〖采购发票-查询〗，即可弹出发票序时簿的“过滤条件设置”界面，您可以对发票序时簿的输出范围进行设置。在此界面中，将执行以下步骤：1.

选择事务类型，通过下拉菜单实现，内容包括采购普通发票、采购增值税发票、进口单证以及全部采购发票。2.

输入查询条件，包括选择序时簿显示的内容以及具体的查询字段。序时簿显示内容有采购普通发票（即单据头字段的内容）、付款计划和产品明细，其中付款计划和产品明细只可任选其一。具体的查询字段列表中单据头字段系统默认显示，至于付款计划和产品明细中的字段根据是否选上而显示，此外还提供了子系统（供应链、应收应付）、地区、行业、部门代码、业务员代码。3.

选择排序字段，具体的排序字段列表中单据头字段系统默认显示，至于付款计划和产品明细中的字段根据是否选上而显示，系统对排序字段提供了升序和降序的选择。4.

保存查询方案；在方案保存界面提供了“方案共享给其他用户”的选项，默认不选上，选中时目前操作者保存的查询方案其他用户只可以查看，其他用户不能修改和保存；如果修改查询方案系统默认自动保存修改后的内容。5.

显示隐藏列，具体的显示字段中单据头字段系统默认显示，至于付款计划和产品明细中的字段根据是否选上而显示；可以通过“上移”和“下移”按钮移动字段在序时簿上的显示位置。6.

单据状态，包括审核状态（未审核、已审核、全部）、记账状态（未做账、已做账、全部）和核销状态（全部、未核销、完全核销、部分核销）。温馨提醒：1、序时簿的事务类型选择全部时不提供发票的新增和套打功能。2、事务类型除选择采购普通发票外，其他事务类型的序时簿均不显示不含税单价。

浏览查询、引出、打印、预览发票序时簿在“发票序时簿过滤条件”界面，单击【确认】，系统即进入“发票序时簿”界面，界面中列示了所有满足条件的采购发票。单击【取消】，则不进入“发票序时簿”界面。在此界面中，将执行以下操作：1)

查看、修改采购发票2)

审核、成批审核、取消审核、成批反审采购发票3)

复制采购发票4)

关联单据查询5)

查看、关联凭证6)

下推单据7)

打印、预览采购发票8)

打印、预览发票序时簿9)

引出发票序时簿查看、修改采购发票在发票序时簿上单击【查看】，可以调出采购发票查看界面，在此界面不允许修改采购发票，并且查看界面的所有内容均是灰显。在发票序时簿上单击【修改】，可以调出采购发票的修改界面，在此界面可以对采购发票上的项目进行修改。审核、成批审核、取消审核、成批反审发票在发票序时簿上单击【审核】，可以对发票进行审核操作。选择〖编辑〗→〖取消审核〗，可以对发票进行反审操作。通过〖编辑〗→〖成批审核〗、〖成批反审〗可以对发票进行批量操作。可以审核、反审当前期间、以后期间的单据，如果未选择〖以前期间的单据可以反审、删除〗则不能反审以前期间的单据。如果未选择〖以前期间的单据可以反审、删除〗则〖成批审核〗、〖成批反审〗只对当前期间和以后期间的采购发票有效。如果单据进行了核销、生成凭证等操作或者被其他单据关联，必须先取消相关操作才可以进行反审核处理。对于采购管理系统生成的发票，审核操作也需要在采购系统完成。应付款管理系统不能对采购系统的发票进行审核和反审核的操作。复制采购发票采购发票序时簿上单击【复制】，可以对光标指定采购发票进行按单复制功能，自动复制一张或