木塑胶合板技改项目资金申请报告

年产10万立方米新型材料木塑胶合板技改项目ZJSQ-2014-05-I20-目录TOC\o"1-2"\h\z\u第一章项目承担单位的基本情况和财务状况 11.1项目承担单位基本情况 11.2项目承担单位财务状况 2第二章项目建设背景及必要性 32.1国内外现状及产业发展趋势 32.2产业发展趋势 62.3项目建设对产业发展的作用和影响 82.4市场分析 102.5项目建设对本企业重要性和必要性分析 13第三章项目建设方案 153.1项目主要建设内容 153.2项目建设规模 163.3项目技术路线及工艺路线 183.4主要技术经济指标 283.5项目建设地点 303.6工程进度及项目招标 303.7建设期管理 32第四章投资估算及资金筹措 344.1项目总投资规模 344.2资金筹措方案及贷款偿还计划 344.3申请投资补助金额 354.4资金申请的主要原因及政策依据 35第五章项目财务分析、经济分析和绩效指标 385.1项目财务分析 385.2项目经济效益分析 445.3项目社会效益分析 455.4项目风险分析 46第六章各项建设条件落实情况 506.1环境保护 506.2规划选址 526.3土地供应 526.4资源综合利用 536.5节能措施 536.6原辅材料供应及外部配套条件 56第七章资金申请报告附件 58-第一章项目承担单位的基本情况和财务状况1.1项目承担单位基本情况XXXXXX有限公司成立于2003年4月，位于XX市XX镇，占地80亩，经07和08年两次扩建现有胶合板生产线8条，自08年已来，公司年产值连续超亿元，每年上缴利税600万元以上。年生产各类胶合板8万立方米，家俱橱柜5万套，年出口创汇3000万美元，公司自2004年至今被确定XX市市级农业产业化龙头企业、市级重点保护企业、出口创汇先进单位、纳税大户和私营企业排头兵，公司董事长XX被评为“光彩之星”。2012年被评为江苏省科技型中小企业。2013年，企业被评为省级林业产业化龙头企业，省级企业技术中心。公司先后通过欧盟CE认证、美国FSC认证；CARB认证、ISO9000国际管理体系认证，公司注册的“XX牌”胶合板产品2007年被评为XX市名牌产品，2013年被评为省级名牌产品；该商标2010年被评为XX市知名商标，2010年经XX农村商业银行推荐，被大华国信评估有限公司再次评为综合信誉AAA级。公司现有职工468人，90%是当地农村劳动力，人均月平均工资近2000多元，企业每年支付工资1500多万元。家俱橱柜的生产带动了胶合板行业转型升级，提高了胶合板的附加值，并带动了相关产业的发展，特别是农民增加了种植杨树的积极性，充分利用路边和地头种植杨树并和周边农户签定种植杨树合同，使2000多农户年均增收近万元。项目负责人情况及股东情况：1、项目负责人情况XX，男，XX市XX镇人，中共党员，出生于1967年8月20日，大专学历，现任XXXXXX有限公司董事长。公司自2004年至今被确定为XX市市级农业产业化龙头企业、市级重点保护企业、出口创汇先进单位、纳税大户和私营企业排头兵，XX被评为“光彩之星”。任二届XX市人大代表，2012年任XX市人大代表。由于成绩显著被XX市人大常委会评为"2008年度优秀人大代表"称号。2、项目股东情况公司现有股东2人，总资本金3988万元。主要股东构成一览表股东名称股金（万元）占比（%）XX3943.2898.88李浩44.721.121.2项目承担单位财务状况企业近三年财务状况一览表年份指标201120122013备注销售收入267303217038560单位：万元利润257828153899应交税金676723975固定资产451148625128资产总额257222750836650资产负债率51.250.754.8银行信用等级AAA级第二章项目建设背景及必要性2.1国内外现状及产业发展趋势木塑复合材料（Wood-PlasticComposites,WPC）是国内外近年蓬勃兴起的一类新型复合材料，指利用聚乙烯、聚丙烯和聚氯乙烯等，代替通常的树脂胶粘剂，与超过50％以上的木粉、稻壳、秸秆等废植物纤维混合成新的木质材料，再经挤压、模压、注射成型等塑料加工工艺，生产出的板材或型材。主要用于建材、家具、物流包装等行业。将塑料和木质粉料按一定比例混合后经热挤压成型的板材，称之为挤压木塑复合板材。木塑材料同时具备植物纤维和塑料的优点，适用范围广泛，几乎可涵盖所有原木、塑料、塑钢、铝合金及其它类似复合材料的使用领域，同时也解决了塑料、木材行业废弃资源的再生利用问题，且没有污染。其主要特点为：原料资源化、产品可塑化、使用环保化、成本经济化、回收再生化。2.1.1国外产业发展现状木塑复合材料最初是作为改性塑料应用的，其产业化推广源于20世纪80年代的美国。目前，各类木塑制品在美国、加拿大、德国、英国、荷兰、日本和韩国等已得到较为广泛的应用，形成了一定规模的产业和市场。近几年来，木塑复合材料在国外的发展非常迅速，产量节节增加。在北美，70%的木塑复合材料应用于建材领域，剩下的30%应用于工业、汽车和基本建设领域。北美地区木塑复合材料下游应用结构在欧洲，木塑复合材料除了广泛应用于建材之外，突出的特点是应用于汽车工业。欧洲的汽车公司，包括大众、沃尔沃、奥迪、宝马等，在其生产的汽车里均采用了木塑复合材料。日本拥有木塑复合材料产业化的成套生产技术和设备，其制品广泛应用于水产养殖设施和运输业，特别是住宅建材领域。木塑复合材料在建材中的应用占了总产量的70%，土木工程占10%(高速公路护栏、消音板等)，家电(音箱等)、汽车和家具等占了10%。日本木塑复合材料下游应用结构随着大家对木塑复合材料产品认识地不断地提高，也随着人们对木塑复合材料的不断探索，国内生产木塑复合材料的厂家也在越来越地增加。不论从技术上，还是产品的质量上，中国的木塑复合材料都在不断提高并上升到一定的层次。2.1.2国内产业发展现状中国木塑产业始于上个世纪90年代末期，其起步比国外晚了20多年，此后逐渐成长成为一个原料来源广泛、加工手段丰富、工艺技术相对独立而自成体系的新兴资源综合利用行业。这得力于循环经济理念的支撑和国家环境保护与资源节约政策的大力推行。以木塑建筑材料参与北京奥运会、上海世博会和广州亚运会建设等重大活动为标志，木塑产业在中国进入一个高速发展时期。近几年来，木塑企业和产量的平均增长率超过20%，现总产量已达到100多万吨/年，可与曾经长期雄踞世界排名第一美国木塑产业并驾齐驱。从全球角度看，中国木塑产量在亚洲已经大大超过日本，在欧洲亦有一席之地，中国已经成为继北美地区后，木塑产业发展态势和市场容量最为乐观的区域。成为目前国内制造业中为数不多的，能够与欧美发达国家平等对话的产业之一。目前中国木塑正从木塑复合的通用领域进入发展空间更为广阔的生物质塑化材料的高级领域，逐渐成为全球生物质复合材料产业领域一支举足轻重的中坚力量，中国木塑产业的崛起已经引起业界的普遍关注。未来10年甚至更长的一个时期，中国木塑还将充分展现自己资源化和环保化优势，力争进入具有战略意义的新兴科技材料行列，在建筑、铁路、交通、石油、环保、军事等领域与木材、铝材、塑料、水泥、陶瓷等传统材料展开全面竞争。2.2产业发展趋势从木塑复合材料所具备的特质看，它是目前最能够体现循环经济、低碳经济、生态环保、资源节约、节能减排等可持续发展先进理念，并最具活力的新型生物质复合材料，在《国家中长期科学和技术发展规划纲要》中被明确列为“优先主题”的“农林生物质综合开发利用”和“基础原材料”领域的研究项目；也是“前沿技术·生物技术”领域中“新一代工业生物技术”的载体之一；亦为目前为数不多的、同时名列国家三大鼓励发展的环境资源产业目录的发展类项目，迄今为止已有超过50个项目获国家发改委、科技部、农业部、国家自然基金等部委的课题、项目和资金支持。在持续发展的热潮中，国内木塑材料经历了从量变到质变的过程，产业群体不断扩大，研发机构/人员逐渐增多，市场拓展前景向好，经济总量连年上升，不少企业的自主创新技术已具备一定基础。从国家策、产业动态及投资关注等几大要素观察分析，生物质（木塑）复合材料已经开始从成长阶段向成熟阶段过渡，实现产业跨越和升级已初具条件。为贯彻《国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》，落实节约资源和保护环境基本国策，深入推进“十二五”时期的资源综合利用工作，促进循环经济发展，2011年12月10日，国家发展和改革委员会以发改环资〔2011〕2919号印发《大宗固体废物综合利用实施方案》，方案明确提出：建立若干木塑产业示范基地，扶持4到5家秸秆人造板、木塑装备企业，100到150家秸秆人造板、木塑材料生产企业。这是木塑复合材料第一次单独出现在国家最高级别的政策文件中，充分表明产业发展的又一个巨大机遇正在出现。木塑复合材料/制品研发制造作为一个横跨多个领域的新兴产业，其设备、技术和工艺涉及到木材化学、精细化工、液压传动、精密机械、热力传导、流体力学、传感技术、电子自控、微机编程和高分子工程等诸多专业、学科，具有较高的科技含量和鲜明的产业特点，现已在新材料领域自成一体。由于其不依赖于不可再生的矿物资源等，而主要采用可以大量循环再生的生物质原料制成，所以具有巨大的发展空间。以目前可以掌握的的技术水平，从交通设施、活动房屋、建筑墙体、汽车部件、电器外壳，到室内装修、儿童玩具、装饰摆件、家庭用品、包装材料等，木塑材料/制品都在积极尝试进入。“十二五”乃至“十三五”期间，还将深化木塑复合材料具有的五大优点，即：原料多样化；制备可塑化；产品环保化；应用经济化和再生低碳化，充分挖掘木塑材料环保性、资源性的潜在优势，并使之向更加广阔的生物质塑化材料领域发展，成为一个具有战略意义的科技材料，在新材料创新领域开辟一条前所未有的资源化道路。2.3项目建设对产业发展的作用和影响随着人们环保意识的加强，要求保护森林资源，减少利用新木材的呼声日趋高涨，回收利用成本低的废旧木材和塑料成为工业界和科学界普遍关注的问题，促进和推动了对木塑复合材料(WPC)的研究和开发工作，并取得了实质性进展，其应用也呈加速发展态势。众所周知，废木材和农业纤维以前都只能焚烧处理，产生的二氧化碳对地球有温室效应，因此木材加工厂在努力寻找把其转化为高附加值新产品的方法。同时，塑料回收再利用也是塑料工业技术重点开发的方向，塑料能否回收再利用已成为许多塑料加工业选材的重要依据之一。在这种情况下，木塑复合材料应运而生，各国政府和有关部门都十分重视和关注这种环保型新材料的开发与应用研究。木塑复合材料集木材和塑料的优点于一身，不仅有像天然木材那样的外观，而且克服了其不足，具有防腐、防潮、防虫蛀、尺寸稳定性高、不开裂、不翘曲等优点，比纯塑料硬度高，又有类似木材的加工性，可进行切割、粘接，用钉子或螺栓固定连接，可涂漆。正是凭借成本和性能上的双重优势，近年来木塑复合材料不断扩大应用领域，进入新的市场，越来越多地替代其他传统材料。目前我国木材供求形势非常不乐观。我国木材消费总量居世界第二，而森林蓄积总量仅占世界总量的2.9%，木材供需严重失衡。我国政府倡导木材节约代用已有50多年历史，上世纪80年代以来，全国木材节约代用量已超过3.5亿立方米。因此，缓解我国木材供需矛盾，必须大力发展木材节约代用产品，而木塑合成材料正是目前乃至将来木材代用产品的最佳选择之一。木塑合成材料/制品是将少量的塑料和废弃的边角木材粉末聚合而成的人造木材。由于产品中掺入了少量的塑料成分，木塑合成材料能够有效地除去天然木材的自然缺陷，具有防水、防火、防腐、防白蚁、不长菌、不吸水和不易变形的功能。同时，由于木塑合成材料主要成分是木、碎木和渣木，质感与实木一样，各项机械性能与硬木相当，能够钉、钻、磨、锯、刨、漆，不易变形、龟裂，独特的生产过程和技术能够使原料的损耗量降低到零。木塑合成材料和制品受到推崇的是，它具有突出的环保功能，可以循环利用，几乎不含对人体有害的物质和毒气挥发，经有关部门检测，其甲醛的释放只有0.3mg/L，大大低于国家标准（国家标准是1.5mg/L），是一种真正意义上的绿色合成材料。木塑合成材料，是一种新型绿色环保材料，可广泛地替代木材应用，除替代木质包装和铺垫材料外，还可广泛用于门窗、建筑模板、地板和汽车配件等方面。生产木塑合成材料无需将木材中的木素、半纤维素、纤维素三大成分分离，省去了将木材软化、水洗、碱洗等工序，可节省大量能源；生产木塑聚合材料，以抚育间伐的小径材、灌木和木材加工剩余物，以及农作物秸秆为木质原料，有利于森林资源保护；木塑合成材料用后可全部回收，经过简单加工即可再利用；木塑合成材料生产过程基本是全环保生产，不排出工业废水、废气、废渣，使用的冷却水，不污染，可循环使用。因此，木塑合成材料是木材加工产业满足市场需求和新产品开发的方向，也是充分合理利用、节约利用木材和扩大木材资源的技术战略。木塑合成材料不仅对人体无害，而且还有着低消耗、全环保、全循环的特点，是发展循环经济的理想产业。符合国家产业政策及木材加工业资源综合利用政策，经济和社会效益显著。2.4市场分析在全球资源日趋枯竭，社会环保意识日见高涨的背景下，节约能源、保护环境的绿色环保材料塑木复合材料面世，它的出现，既能发挥材料中各组分的优点，克服因木材强度低、变异性大及有机材料弹性模量低等造成的使用局限性，又能充分利用废弃的木材和塑料，减少环境污染，将成发展趋势。木粉与废旧塑料复合材料的开发与研究不但可以提供充分利用自然资源的机会，而且也可以减轻由于废旧塑料而引起的环境污染，因此，这种塑木复合材料是一种节约能源、保护环境的绿色环保材料。其应用范围也很广，主要应用在建材、汽车工业、货物的包装运输、装饰材料及日常生活用具等方面，有广阔的发展前景。随着塑木技术的不断发展和环保需求的日益提高，塑木技术已由单一组分的废旧塑料和木粉共混合生产塑木制品，向多组分废旧塑料和木粉共混合生产塑木制品过渡，这样多组分的废旧塑料间的相容性就变得十分重要。2011年，国际木塑市场的需求量为532万吨，2012年全年达到637万吨，预计2015年将达到1155万吨。木塑产品国际市场需求量统计及预测在中国，塑木材料是一个非常年轻的新兴环保产业，从2005年起就一直处于高速发展期。塑木复合材料的应用也更为广泛，包括门窗产品、隔热系统、公园长椅、花棚和塔式建筑的太阳能屏幕等，原料包括木粉以及其他纤维素农副产品。我国是世界上人口最多的国家，也是经济发展最快的国家之一，对木材的需求量十分巨大，供需矛盾相当突出，生态问题是制约我国可持续发展最突出的问题之一。目前，世界人均年消耗木材0.58立方米，我国只有0.29立方米，在未来5~10年，全国人口年均净增1100万左右，经济增速每年7%以上，而我国森林蓄积量仅占世界的2.9%，远不能满足占世界22%的人口生产生活的需要，我国每年对林木及其制品的需求折合资源蓄积量为3亿立方米以上，而现有森林资源的年合理供给量仅占需求量的60%左右同时，随着国民经济增长和社会发展，我国林业面临的木材需求压力将进一步加大，供需矛盾日益突出，这对林业提出了更高的要求。木塑制品作为一种可以代替或部分代替木材的新材料，以目前我国木材供需缺口1.5~1.6亿立方米中，用3%~5%的木塑材料来代替使用的方式计算，那么国内塑木材料的使用量应该在450~750万吨左右，而2012年我国木塑实际产量生产能力只为100万吨左右。再加上世界木材紧缺，澳大利亚、美国的自给率为90%，我国的自给率为35%，日本自给率不足20%，美国、中国和日本居世界木材进口额前三位，我国更需要木材的代用品，塑木复合材料及其产品在我国将拥有更广阔的发展空间。随着国内塑木生产研发技术的日益完善，在未来10年内，木塑复合材料除了在建筑装饰与园林景观行业以外，还将在交通轨道、汽车内饰件和包装材料等领域都会有大量的应用。预计2015年中国塑木需求量将达到300亿人民币，预计增速在20%以上。市场空间十分巨大。木塑产品国内市场需求量统计及预测2.5项目建设对本企业重要性和必要性分析从木材加工业生产企业来看，目前除了原有的林木业公司参与建设外，有越来越多的外资及民资参与建设，有国内非木业公司调整产品结构投资或合资参与建设，也有国内的其它林业或非林业公司为增强企业综合实力而延长或延伸产业链参与建设，更有十多家上市公司投入林木加工业建设。在外资和民间资本的推动下，我国林产工业己经初步形成多种所有制并存、混合所有制为主导形式的格局。市场竞争压力越来越大。随着资源危机和生态及环境问题的加重，人们资源节约和环境保护的意识增强，走循环经济之路成为林产业工业的必然选择。大力发展循环经济，建设资源节约和环境友好型社会，实现经济增长与人口资源环境相协调；坚持开发与节约并重，节约优先的方针，按照减量化、再利用、资源化原则，大力推进节能节材，加强资源综合利用，全面推进清洁生产，完善再生资源回收利用体系；建立低投入、低消耗、低排放和高效率的节约型增长模式是未来林产工业的发展之路。木塑复合材料作为进入二十一世纪以来国内外推崇并迅速发展的一种新型环保材料，不论从国家产业政策导向上看，还是从市场需求量来看，木塑材料/制品产业发展正面临着巨大的机遇。XXXXXX有限公司正是看准了这个机会，把握投资时机，积极进行产业转型升级，努力开拓新的市场领域，尽早抢占市场，进行速度与产量的竞争。遵循“科技为先导、市场为导向，效益为中心，产业为依托”的工作方针，以创新促创收，积极开拓科、工、贸一体化，产、学、研一体化的道路，坚持“创新技术，滚动发展、强势入市、以快制胜”的发展思想，有能力实现资源、技术、市场、人才和资金在该项目上的优化配置，确保企业效益。

第三章项目建设方案3.1项目主要建设内容3.1.1土建工程本项目在原厂实施，不新增土地。涉及的建筑物主要为厂房的改造及扩建，生产厂房总建筑34400平方米，其中改扩建厂房面积8000平方米，新增场地硬化23000平方米。项目建筑方案表序号名称建筑面积结构层数（m2）原厂区建筑物（技改前）1面纸车间5500框架12热压车间5200框架13自由板车间5100框架14UV车间5200框架15打包车间5400框架1小计26400新增建筑物6新增车间8000钢结构2合计344003.1.2设备工程根据技改项目的需要，本次技改工程在淘汰部分落后设备并改造利用原有生产设备的基础上，新增木塑胶合板工艺需要的高速混料设备、造粒设备、双贴面热压设备等生产设备90余台（套）。技改完成后可形成年产10万立方米新型材料木塑胶合板的的生产能力。3.1.3配套公用工程厂区内已有完备的给排水、供电等管线工程，项目公辅设施齐备，技改工程仅需对原有公辅配套工程进行适应性改造即可满足生产需求。3.2项目建设规模1、产品方案及规模本次技改是企业遵循政策导向，针对市场需求进行的产业升级对原胶合板生产线实施改造，技改前原生产产品为8万立方米人造胶合板，技改工程实施后企业形成年产10万立方米的木塑胶合板的生产规模。本项目产品木塑胶合板主要成分是废弃的边角木粉、碎木和渣木，具有良好的钢度和韧性，能够钉、钻、磨、锯、刨、漆，而且不易变形，防龟裂，是家具制造、室内装饰板、建筑模板、车船内饰板以及未来木质房屋建筑业首选绿色环保板材。产品执行标准：1、国家标准：《GB/T24137·木塑装饰板》、《GB/T24508·木塑地板》2、行业标准：林业行业标准《LY/T1513·挤压木塑复合板材》产品方案及建设规模一览表序号生产车间现有产能技改后产能（万m3/a）（万m3/a）1胶合板生产线8/2木塑胶合板生产线/10合计810产品性能对比表性能项目木材钢质材料全塑材料石膏塑木板材密度（g/cm3）0.8-1.17.0-8.00.9-1.11.0-1.30.7-1.2可加工性容易不太容易不容易不容易容易耐用性易腐蚀易腐蚀较高差高（7~10倍于木材）耐老化性好好差好好耐环境污染较差较好好差好维修频率与难易程度高方便较低难以维修较低不能维修高难以维修低方便可回收性差差可回收，但性能降低较大差可100%再生使用安全性（尖钉木刺等）差较差好好好结构尺寸高低低差最高2、原辅材料消耗规模项目原辅材料消耗一览表序号技改前主要原材料消耗状况总价格名称数量/单位单价来源万元（年用量）1面纸500万张11市场采购55002芯板250万张2.6市场采购6503环保胶2500t2300市场采购5754面粉150t3450市场采购51.755油漆120t40000市场采购4806速生杨木15万立方米700附近农户收购10500合计17756.75技改后主要原材料消耗状况1热塑性高分子材料/废塑料2000t2000市场采购4002板材下角料5000t600周边板材及家具生产企业生产毛料3003面纸600万张11市场采购66004芯板300万张2.6市场采购7805环保胶3000t2300市场采购6906面粉200t3450市场采购697油漆160t40000市场采购6408速生杨木18万立方米700附近农户收购126009增塑剂、稳定剂等600t15000市场采购900合计229793.3项目技术路线及工艺路线3.3.1技术路线项目技术改造路线3.3.2生产工艺技术1、技改前人造胶合板生产工艺胶合板是家具常用材料之一，是一种人造板。一组单板通常按相邻层木纹方向互相垂直组坯胶合而成，通常其表板和内层板对称地配置在中心层或板芯的两侧。用涂胶后的单板按木纹方向纵横交错配成的板坯，在加热的条件下压制而成。技改前生产工艺流程图2、技改后木塑胶合板生产工艺技改后生产工艺流程图（1）技改主要技术特点及工艺控制：在连续挤压生产方法上，木塑制品有两种主要生产方法，第一种是一步法，第二种是预先造粒两步法，连续挤出成型工艺采用预先造粒两步法，对挤出机要求较低，采用国产先进设备，节约设备采购费用。二步法生产的制品质量和外观均有保障。a.木塑材料配方：以PP塑木复合材料的原材料组成及其性能为例，由PP塑料加木纤维和无机物填充、润滑剂、稳定剂、色粉和其他相关助剂等组成。b.充分干燥原料：木粉不同于无机矿物，通常有高达10%以上的水分，未经干燥使用时易引起加工制品起泡、烧焦、糊料，影响制品外观，同时造成不断停机清洗设备，难以连续生产，所以首先必须对木粉充分干燥。c.对木粉进行表面处理：木粉表面为多羟基结构，是极性亲水性物质，而高聚物一般为非极性亲油性物质，二者很难相容，亲和性极差。如果简单的将二者直接共混，制品变脆、力学性能很差，不实用。如果通过表面处理剂对木粉进行表面处理，可以将木纤维上的-OH基团接枝上有机基团，提高了与高聚物大分子的界面粘着力，同时也使木粉在复合材料中更易分散均匀，形成密实的网状结构，从而提高复合材料的拉伸和冲击强度。d.加入高效流变润滑剂可提高产品质量和生产效率：加入流变润滑剂可使塑木复合材料制品表面光滑，外观好，同时也可提高挤出速度，提高生产效率。（2）生产工艺流程简述：首先选择填料和纤维，填料主要包括轻质碳酸钙、重质碳酸钙、活性碳酸钙等。木粉有阔叶木材的粉、针叶木材的粉、杂木粉、松木粉、农作物壳等。填料和纤维的添加量决定产品的质量和密度，添加量太高不但品质差密度大，且加大螺杆和炮管的磨损，缩短设备的使用寿命。回收塑料须分类筛选、清洗、干燥并破碎磨粉，生物纤维原料干燥到含水率低于5％。再将塑料以及木生物纤维按约30：65的比例混合。将混合料高速混合后并按配方添加偶联剂和润滑剂及其他添加剂并冷却到约40℃送至锥形双螺杆造粒设备造粒或混炼挤出塑木基材挤出成型主要包括塑化、成型、定型及定长切断四个过程。挤出成型的第一阶段是塑化，即PP预混料由挤出机料斗加入到挤出机机筒。在机筒温度和螺杆的旋转压力及混合作用下，物料由粉状或粒状固体转变成为具有一定流动性的均匀连续融体的过程；经过塑化的物料融体移动到机筒前端附近以后，在螺杆的旋转挤压作用下流入到机头，并按照机头中成型口模板和芯模的型状成型为异形材型坯，这是挤出第二阶段；挤出成型第三阶段为冷却定型，即高温型坯在挤出压力和牵引作用下，经过真空冷却定型模定型以后，形成具有一定强度、刚度和径向尺寸精度的过程。木塑胶合板后续工艺主要包括施胶组坯、冷压、热压，再对其进行覆膜和砂光等工序最后检验入库，得到符合要求的木塑胶合板。3.3.3设备选型1、设备选型的原则（1）主要设备与选定的建设规模、产品方案、技术方案相适应，满足项目投产后的生产要求。（2）保证设备之间的能力相互配套。（3）设备质量可靠，性能优越，能保证产品精确度及合格率。（4）在保证产品质量的前提下，力求经济性，尽量改造使用原有生产设备。2、设备方案本次技改项目共计新增设备总价值9500万元，其中2014年1月至2014年4月30日累计投入设备价值2600余万元；另有尚未购置设备价值6900万元。技改项目新增设备一览表（2014.01-2014.04）序号发票号设备名称数量金额开票单位开票日期115286040风机13,510.00捷豹机电设备有限公司2014.1.24222206636砂光机0.5114,118.25丰钧木工机械2014.1.10322206637砂光机0.5114,118.25丰钧木工机械2014.1.10422206638砂光机0.5114,118.25丰钧木工机械2014.1.10522206639砂光机0.5114,118.25丰钧木工机械2014.1.10622206641砂光机0.18113,035.68丰钧木工机械2014.1.10722206642砂光机0.18113,035.68丰钧木工机械2014.1.10822206643砂光机0.18113,035.68丰钧木工机械2014.1.10922206644砂光机0.18113,035.68丰钧木工机械2014.1.101022206645砂光机0.162,797.60丰钧木工机械2014.1.101122206646作榫机0.18114,620.40丰钧木工机械2014.1.101222206647作榫机0.18114,620.40丰钧木工机械2014.1.101322206648作榫机0.18114,620.40丰钧木工机械2014.1.101422206649作榫机0.18114,620.40丰钧木工机械2014.1.101522206650作榫机0.18114,620.40丰钧木工机械2014.1.101622206651作榫机0.163,678.00丰钧木工机械2014.1.101722206652砂光机0.4109,879.60丰钧木工机械2014.1.101822206653砂光机0.4109,879.60丰钧木工机械2014.1.101922206654砂光机0.4109,879.60丰钧木工机械2014.1.102022206655砂光机0.4109,879.60丰钧木工机械2014.1.102122206656砂光机0.4109,879.60丰钧木工机械2014.1.102222206657砂光机0.4101,077.80丰钧木工机械2014.1.102322206658砂光机0.4101,077.80丰钧木工机械2014.1.102422206659砂光机0.4101,077.80丰钧木工机械2014.1.102522206660砂光机0.4101,077.80丰钧木工机械2014.1.102622206661砂光机0.4101,077.80丰钧木工机械2014.1.102721811322四面刨木机0.3114,444.30丰钧木工机械2014.1.172821811323四面刨木机0.3114,444.30丰钧木工机械2014.1.172921811324四面刨木机0.3114,444.30丰钧木工机械2014.1.173021811325四面刨木机0.3114,444.30丰钧木工机械2014.1.173121811326四面刨木机0.3114,444.30丰钧木工机械2014.1.173221811327四面刨木机0.3114,444.30丰钧木工机械2014.1.173321811328四面刨木机0.276,296.20丰钧木工机械2014.1.173421811329砂光机0.577,437.50丰钧木工机械2014.1.173521811330砂光机0.577,437.50丰钧木工机械2014.1.173621811331双端作榫机0.35108,412.15丰钧木工机械2014.1.173721811332双端作榫机0.35108,412.15丰钧木工机械2014.1.173821811333双端作榫机0.392,924.70丰钧木工机械2014.1.173921811334双端作榫机0.2597,815.50丰钧木工机械2014.1.174021811335双端作榫机0.2597,815.50丰钧木工机械2014.1.174121811336双端作榫机0.2597,815.50丰钧木工机械2014.1.174221811337双端作榫机0.2597,815.50丰钧木工机械2014.1.174321811338刨花机120,378.00丰钧木工机械2014.1.174421811339组合机6112,488.00丰钧木工机械2014.1.174521811340砂光机0.561,135.00丰钧木工机械2014.1.174621811341砂光机0.561,135.00丰钧木工机械2014.1.174821811344砂光机2244,540.00丰钧木工机械2014.2.204903468440刨花机5403,780.00上海南辛木工机械2014.2.245022262788作榫机1597,013.58丰钧木工机械2014.2.015102158280作榫机292,040.00昌邑市江宏机械35202158281水帘喷台2102,060.00昌邑市江宏机械35306215257配件117,500.00杭州顺南兴木工机械2014.1.155416457222卧式多头钻孔机298,400.00上海铸源机械设备有限公司2014.4.195516457223卧式多头钻孔机298,400.00上海铸源机械设备有限公司2014.4.195616457224卧式多头钻孔机298,400.00上海铸源机械设备有限公司2014.4.195716457225卧式多头钻孔机384,800.00上海铸源机械设备有限公司2014.4.195815577251螺杆机1116,000.00XX尚吉机电设备有限公司2014.1.24储气罐3精密过滤器3冷干机16000272021电机2106,115.70哈尔滨瑞丰电力设备2014.3.176100272016电机2106,115.70哈尔滨瑞丰电力设备2014.3.176200272015电机2106,115.70哈尔滨瑞丰电力设备2014.3.176300272018电机2106,115.70哈尔滨瑞丰电力设备2014.3.176400272022电机2106,115.70哈尔滨瑞丰电力设备2014.3.176500272017电机2106,115.70哈尔滨瑞丰电力设备2014.3.176600272019电机2106,115.70哈尔滨瑞丰电力设备2014.3.176700272023电机2106,115.70哈尔滨瑞丰电力设备2014.3.176800569739电机2106,115.70哈尔滨瑞丰电力设备2014.3.186900569738电机2106,115.70哈尔滨瑞丰电力设备2014.3.187000569740电机2106,115.70哈尔滨瑞丰电力设备2014.3.187100569742电机2106,115.70哈尔滨瑞丰电力设备2014.3.187200569744电机2106,115.70哈尔滨瑞丰电力设备2014.3.187300569745电机2106,115.70哈尔滨瑞丰电力设备2014.3.187400569741电机2106,115.70哈尔滨瑞丰电力设备2014.3.187500569743电机2106,115.70哈尔滨瑞丰电力设备2014.3.187603350465水帘喷台21,088,160.01昌邑市江宏机械2014.3.207703350463面漆线1103,840.00昌邑市江宏机械2014.3.207803350466面漆线1106,200.00昌邑市江宏机械2014.3.207902158284水帘喷台21,088,160.01昌邑市江宏机械2014.3.208018286564除尘设备61,050,000.00溧阳平陵机械2014.3.088109661189砂光机0.5114,118.25广特机械工业2014.3.108222016020作榫机0.18114,620.40南京富勒流体设备2014.3.168317537110砂光机0.4101,077.80上海南辛木工机械2014.3.058415785943外转子风机0.3114,444.30XX上丰风机设备2014.3.078520578485砂光机0.5114,118.25东莞锦宏精密机械2014.3.158606020288计量机1062,000.00滕州泰和机电装备2014.3.078711537465热熔胶机1420,000.00苏州欧仕达热熔胶机械2014.3.248811537446热熔胶机1420,000.00苏州欧仕达热熔胶机械2014.3.118901051331手动搬运车10200,000.00临沂市诺力机械2014.3.139000753547消防器材1412,000.00南京高科消防机电2014.3.269100753578消防器材1412,000.00南京高科消防机电2014.3.279200753546消防器材1412,000.00南京高科消防机电2014.3.269322073473六轴四面刨0.5115,000.00东莞锦宏精密机械2014.3.039422073474六轴四面刨0.5115,000.00东莞锦宏精密机械2014.3.039518640877砂光机0.5114,118.25上海南辛木工机械2014.3.279600193548底漆线1975,000.00昌邑市江宏机械2014.3.099702254612油压拼板机165,000.00青岛政田机械2014.4.159818905862叉车157,400.00XX浙杭叉车销售2014.4.209918905861叉车157,400.00XX浙杭叉车销售2014.4.2010018286565除尘系统设备61,050,000.00溧阳平陵机械2014.3.0810112459951送料轮140449,208.17广特机械工业2014.2.1110221204886驱动器1373,396.44昆山传宏传动2014.2.1010311028708橡胶轮机1394,693.18上海铭隽机械2014.2.0610416201809钻孔机1245,044.24上海南辛木工机械2014.2.2510516000112刨花机5403,780.00上海南辛木工机械2014.1.1410602912766齿轮1449,208.17广特机械工业2014.2.2010702912732送料设备1250,005.00广特机械工业2014.2.2010815895038螺旋杆机1606,660.00XX捷豹机电2014.2.2410912571591送料机1456,000.00广特机械工业2014.3.1411011290923热熔胶机1483,000.00苏州欧仕达热熔胶机械2014.2.2111123710926送材机1578,500.00苏州科尼卡2014.2.1011203468420四面刨1620,000.00上海南辛木工机械2014.2.1511301488034气动机1520,000.00青岛政田机械2014.2.1511404489700齿轮机1710,000.00上海铸源机械设备有限公司2014.2.1811515286005双端作榫机1750,000.00XX捷豹机电2014.2.2011620919635木工机1598,000.00丰钧木工机械2014.2.0911701152176四排钻594,000.00青岛同利社2014.4.0911801152177双端锯1072,800.00青岛同利社2014.4.0911901152178宽带砂光机1110,000.00青岛同利社2014.4.0912001152179宽带砂光机1110,000.00青岛同利社2014.4.0912101152180异型砂光机0.595,000.00青岛同利社2014.4.0912201152181异型砂光机0.595,000.00青岛同利社2014.4.0912301152182异型砂光机0.595,000.00青岛同利社2014.4.0912401152183异型砂光机0.595,000.00青岛同利社2014.4.0912501152184异型砂光机0.595,000.00青岛同利社2014.4.0912601152185异型砂光机0.595,000.00青岛同利社2014.4.0912701152186异型砂光机0.595,000.00青岛同利社2014.4.0912801152187异型砂光机0.595,000.00青岛同利社2014.4.0912901152188高频柜门组装机185,000.00青岛同利社2014.4.09合计26,192,211.57技改项目新增设备一览表（拟购置设备~2014.12）序号设备名称数量设备价格（台／套）（万元）1砂光机88002碎料机1016003造粒机86004塑化机88005磨具机57006真空定型机108007牵引机68008切割机10800合计546900技改淘汰部分设备一览表序号设备名称规格型号数量原值（台／套）（万元）1叉车16.32叉车16.33砂光机41804作榫机2205钻孔机5206送材机31207四石刨机130利用原有设备一览表序号设备名称数量原值（万元）1立式管道泵402.52灭火设备10.73条码主机10.24双端作榫机110.75全精密双滚涂布机211.76粉尘清除机310.57三灯UV干燥机111.48叉车16.39叉车16.310砂光机13711钢刀具研磨机118压缩机组17212高速刨花机19.113万能圆锯机19.114双面刨机23815砂光机15316裁板锯111.417拼接机24018焊机14.0619电脑裁板锯111.420电脑裁板锯111.421圆锯机61022电脑裁板锯111.423拼装机24224拼缝机19.525压机24126自动封边机424自动修边机428推台锯机426双头剪机42027镜像光泽度仪11.928拼装机15029双面刨机25830三角榫机222油压门框组合机132四轮送材机16单轮送材机1431三角榫机442油压门框组合机132四轮送材机16单轮送材机1432修边锯424四石刨机24833修边锯424四石刨机24834重型双砂架砂光机15235电脑1011.1536单带屏边砂光机34437修边锯424四石刨机64838斜磨机525.7539压送式喷枪37.2泵浦2340干燥车间设备180除尘机1841轴倾斜圆锯机19.142单轴多钻机29拼接机15043轴倾斜圆锯机19.144修边锯424修边锯63645数控燕尾榫机211.646砂光机110.747轴倾斜圆锯机19.148压机25049修边锯424四石刨机64850压力机25051砂光机25352油压立式多轴钻840水平钻孔机61553压机24054轴倾斜圆锯机19.155空压机17.756油压立式多轴钻440水平钻孔机21557木材切断机124精密裁板机136双头剪机410万能圆锯机52058轴倾斜圆锯机19.159倾斜圆锯机19.160电脑裁边机111.4561薄木剪切机25薄木剪切机24.6单面涂胶机21.862压机25063板锯111.4564拼缝机19.565空压机111.366砂光机16.567PLC4011.468双头剪机420推台锯机426自动封边机428自动修边机42469半自动卧式钻孔机49.6开榫机12070单轮送材机44三角榫机242四轮送材机16油压门框组合机43271刨花机18双轮送材机624双头圆锯机318送材机圆锯机28万能圆锯机52772压力机23273四石刨机248修边锯42474双砂架砂光机13275电脑裁边机111.476空压机210.877砂光机122.278锅炉290合计3472650.263.4主要技术经济指标项目主要技术经济指标汇总表序号指标名称单位数量备注1总建筑面积平方米34400改造新增建筑面积平方米80002建设期月123新增总投资万元220003.1建设投资万元146303.2流动资金万元69773.3建设期利息万元3934技改后主要产品木塑胶合板万立方米/年105技改后主要原料5.1热塑性高分子材料/废塑料t20005.2板材下角料t50005.3面纸万张6005.4芯板万张3005.5环保胶t30005.6面粉t2005.7油漆t1605.8速生杨木万立方米185.9增塑剂、稳定剂等t6006劳动定员及工作日6.1劳动定员人450新增200人6.2年工作日天3006.3生产班制班/天37技改后营业收入万元/年40000正常年8技改后年生产总成本万元/年27604.40有项目经营期平均9技改后年利润总额万元/年4325.74有项目经营期平均10技改后所得税万元/年1081.44有项目经营期平均11技改后税后利润万元/年3244.31有项目经营期平均12技改后销售利润率%12.67有项目经营期平均13技改后资本金收益率%20.08有项目经营期平均14技改后资本金投资回收期年7.38有项目经营期平均15有项目财务内部收益率15.1所得税前%19.8015.2所得税后%15.5016增量财务内部收益率16.1所得税前%27.6716.2所得税后%20.0317有项目投资回收期17.1所得税前年6.3517.1所得税后年7.3118增量投资回收期18.1所得税前年4.6218.1所得税后年6.0019盈亏平衡点(生产能力)%56.043.5项目建设地点本项目位于XX市XX镇工业园区，原厂内实施，项目不新增土地，原厂用地性质为工业用地。本项目相关用地指标符合当地区域土地发展规划和土地利用控制指标，用地合理。3.6工程进度及项目招标3.6.1项目实施工程进度项目总体进度包括从项目筹划、项目前期工作、项目实施到项目完成的过程。项目施工实施进度为12个月，建设期起止年限为2014年1月-2014年12月。项目实施进度计划一览表序号项目1234567891011121前期工作2土建工程3设备安装及调试4人员培训5试运营6正式生产目前企业技改工程已完成土建工程、设备购置及技术引进投资合计5600余万元，详细如下：1、土建工程：2014.1月-2月，改造扩建厂房8000平方米，硬化水泥地面23000平方米，投资2000万。2、购置设备及技术引进：2014.1月-4月，新购置生产设备90台（套），投资2600多万元；完成技术引进500余万元，其它费用支出约500万元。3.6.2项目招标1、招标范围本项目设计、主要设备采购、工程施工均进行招标。2、招标的组织形式项目采取委托招标的组织形式。3、招标方式本项目主体工程招标方式采用公开招标的方式进行。4、招标范围及标段划分根据项目建设内容，招标内容为勘察、设计、监理、建安工程、市政工程、绿化等。工程进行招标时，按工程建设进度要求与施工现场条件，可将招标内容分类别、分专业合理划分标段进行招标。5、招标基本情况表本项目有关招标基本情况参见下表。项目招标基本情况表项目名称招标范围招标组织形式招标方式不招标全部招标部分招标自行招标委托招标公开招标邀请招标勘察、设计√√√建安工程√√√监理√√√重要设备√√√重要材料√√√3.7建设期管理1、投资管理本项目在建设中严格执行企业资金管理制度，须由项目实施办公室统一管理，对专项资金实行专账管理、专款专用，严禁挤占、挪用。项目资金采用报账制管理，项目工作组应按照项目具体建设内容，对各项工程开支制定资金使用计划，逐月向项目实施办公室报账拨付项目资金。2、质量管理质量管理的目的是通过管理工作，建设质量合格的工程项目，保证投资目标的实现。要选择具有资质的设计、施工、安装单位，通过签订各种合同将有关工作的质量责任分解到有关单位。采取各种方式对施工质量进行监督检查，确保工程项目达到质量目标。3、进度管理进度管理是指在项目实施过程中，对各阶段的进展程度和项目最终完成的期限所进行的管理。在项目实施中，分析工作顺序、工作时间、资源需求以及进度制约因素，从而编制项目进度计划。对进度变差要分析产生原因，并采取纠偏措施，保证项目如期完成。4、合同管理项目实施办公室对项目建设全面负责，在材料、设备采购、工程建设与施工等环节实行严格的合同管理制度，保证工程质量，提高投资效益。本项目合同主要包括施工合同、设备采购合同以及与建设工程相关的其它合同。合同管理由合同的主要条款、合同的订立和履行、合同的变更和解除、合同的违约责任等部分组成。按照本项目的规模和工期、项目的复杂程度、项目的单项工程的明确程度等，选择合同的具体类型、使用条款等。5、安全管理工程项目的安全是项目在建设期间与生产过程中的财产和人身安全。国家在工程项目的安全施工、安全生产、防火、消防等方面制定了相应的建设和运营中的安全防护标准。在项目实施过程中，要监督检查设计与施工是否严格执行相关标准，保证项目安全顺利完成。

第四章投资估算及资金筹措4.1项目总投资规模项目总投资22000万元，其中固定资产投资15023万元，流动资金6977万元。项目总投资一览表序号工程内容造价百分比（%）（万元）1建设投资1463066.501.1土建工程费用20009.091.2设备购置及安装费用950043.181.3工程建设其它费用（含技术投资）18008.181.4预备费用13306.052建设期利息3931.793流动资金697731.71合计22000100.004.2资金筹措方案及贷款偿还计划1、资金筹措计划本次技改项目总计投资22000万元，企业拟自筹10000万元，申请银行贷款12000万元。截至为止企业已累计银行贷款到账5400万元。2、贷款还款计划为保证项目的正常实施，企业贷款12000万人民币，根据项目的建设规模及收益情况，项目贷款偿还期（含建设期）为6年，其中宽限期1年，年还本付息2986.21万元。4.3申请投资补助金额根据文件要求该项目为申请资金补助类项目，一般按照固定资产的一定比例进行补助，具体金额由上级主管部门确定。4.4资金申请的主要原因及政策依据4.4.1符合省专项引导资金项目申报要求企业实施的年产10万立方米新型材料木塑胶合板技改项目，列入“省重点结构调整和产业升级项目计划”；总投资22000万元，截至上报日累计完成投资额5600万元，其中技改累计投入设备费用2600万元；企业2013年入库税收975万元；项目备案、环评、土地等相关手续完备。依托省级企业技术中心，依靠专有技术及丰富的板材生产经验，更新生产设备，能够提升生产的自动化程度，实现产品的质量提升和产异化程度。增强了企业的竞争力、有效的资源综合利用，减少资源浪费，能大幅度替代木材资源供应，减少森林资源消耗，保护生态环境，符合国家资源综合利用政策的要求。项目具有良好的经济效益和广泛的社会效益，项目项目技术先进、各项建设条件已经落实，符合省经济和信息化委、省财政厅《关于组织2014年度省工业和信息产业转型升级专项引导资金项目申报的通知》项目指南中“技术改造提升类项目”，属申报领域及重点支持内容中“轻工行业：新型环保板材-木材加工业资源综合利用技术的开发和应用”，符合申报要求。4.4.2项目符合国家及江苏省产业政策项目主要产品为新型材料木塑胶合板，主要原辅材料为林产品废弃物及废旧塑料等可再生生物质资源为原材料。属于《产业结构调整指导目录》（2011年本，2013年修订）鼓励类第三十八类第二十三条“节能、节水、节材环保及资源综合利用等技术开发、应用及设备制造”，项目建设符合产业政策鼓励类项目要求。本项目建设符合《江苏省工业结构调整指导目录(2012年本)》鼓励类项目“第十七项轻工”第7条“塑木复合材料和分子量≥200万的超高分子量聚乙烯管材及板材生产”以及“第二十一项环境保护与资源节约综合利用”第5条“区域性废旧汽车、废旧电器电子产品、废旧船舶、废钢铁、废旧木材等资源循环利用基地建设”。4.4.3符合产业发展规划发展循环经济是我国的一项重大战略决策，是落实党的十八大推进生态文明建设战略部署的重大举措，是加快转变经济发展方式，建设资源节约型、环境友好型社会，实现可持续发展的必然选择，国务院于2013年1月23日发布了《循环经济发展战略及近期行动计划》。该行动计划的“构建循环型工业体系”篇章提出了国家“鼓励发展绿色建材产品。重点加快木塑复合材料等新材料”。《“十二五”资源综合利用指导意见》提出资源综合利用政策措施进一步完善，技术装备水平显著提升，综合利用企业竞争力普遍提高，产品市场份额逐步扩大，产业发展长效机制基本形成。本项目属于《“十二五”资源综合利用指导意见》重点领域-再生资源回收利用领域：废塑料-重点开发废塑料回收、分拣、清洗和分离等预处理技术和设备，鼓励废旧塑料瓶、废旧地膜高值利用，推广废塑料再生造粒和改性以及生产木塑制品；废旧木材-开展废旧木材及木制品回收再利用，加大共性关键技术装备的研发力度。同时，项目建设也属于《大宗固体废物综合利用实施方案》提出的重点工程“建立若干木塑产业示范基地，扶持4-5家秸秆人造板、木塑装备生产企业，100-150家秸秆人造板、木塑生产企业”的要求。4.4.4有利于区域板材行业产业结构调整《XX市国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要》第二章“构建现代产业体系”第一节“打造先进制造业基地”中提出要着力打造人造板、家具产业链，引进新型环保节木节材型板材生产线等大型现代化装备。本项目产品属于XX市国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要重点发展的产品，有利于扩大产品生产规模、提高品牌效益。符合资源综合利用政策，同时项目的建设对推广节木节材板材产业具有示范作用，有利于区域板材行业产业的优化升级。

第五章项目财务分析、经济分析和绩效指标项目主要财务数据及评价指标表序号名称单位数量一财务数据1新增总投资万元22000.002新增固定资产投资万元14523.003新增项目资本金万元9607.004增量营业收入（经营期平均）万元14800.005增量营业税金及附加（经营期平均）万元163.996增量总成本费用（经营期平均）万元9522.987增量利润总额（经营期平均）万元3473.168有项目营业收入（计算期平均）万元34153.859有项目营业税金及附加（计算期平均）万元202.1510有项目总成本费用（计算期平均）万元27604.4011有项目利润总额（计算期平均）万元4325.7412有项目所得税（计算期平均）万元1081.4413有项目税后利润（计算期平均）万元3244.31二财务评价指标1销售利润率(有项目)%12.67%2投资利润率(增量)%15.79%3增量财务内部收益率（所得税前）%27.67%4增量财务净现值（所得税前）万元10533.105增量投资回收期（所得税前）年4.626增量资本金收益率%35.53%7资产负债率（经营期第1期）%63.21%8利息备付率（偿还期内平均）12.199偿债备付率（偿还期内平均）1.3910增量总投资收益率%16.75%11增量资本金净利润率%27.90%5.1项目财务分析本项目属技改工程，财务评价按照《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》进行“有无”分析，无项目数据按照技改前年产8万立方米胶合板的生产规模测算，有项目数据按照技改后年产10万立方米木塑胶合板生产规模测算。有项目计算期按照11年测算，其中建设期1年，运营期10年，运营期第一年按照50%生产负荷测算，第二年按照70%生产负荷测算，第三年按照90%生产负荷测算，其余年按照100%生产负荷测算。5.1.1产品销售收入及销售税金1、根据本项目建设规模及运营方案，本项目技改完成后，按照每立方米木塑胶合板价格4000元测算，正常生产年销售收入约40000万元，较技改前新增收益16000万元。有无项目销售收入表序号生产车间现有产能（万m3/a）技改后产能（万m3/a）技改前产值（万元）技改后产值（万元）1胶合板生产线802400002木塑胶合板生产线010040000合计81024000400002、营业税金及附加根据《中华人民共和国增值税暂行条例》规定，本项目营业销项税率为17%，原辅材料进项税率为17%。营业税金及附件：城市维护建设税按照7%估算；教育费附加按3%估算。（1）有项目正常年增值税2375.50万元，营业税金及附件237.55万元；（2）无项目正常年增值税803.94万元，营业税金及附件80.39万元；（3）增量正常年增值税1571.56万元，营业税金及附件157.16万元。营业收入及附件详见附表。5.1.2总成本费用估算1、经营成本本项目总成本费用主要依据国家发改委、建设部颁发的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）中生产要素法进行估算。（1）原辅材料费用有无项目原辅材料消耗费用表序号技改前主要原材料消耗状况总价格名称数量/单位单价来源万元（年用量）1面纸500万张11市场采购55002芯板250万张2.6市场采购6503环保胶2500t2300市场采购5754面粉150t3450市场采购51.755油漆120t40000市场采购4806速生杨木15万立方米700附近农户收购10500合计17756.75技改后主要原材料消耗状况1热塑性高分子材料/废塑料2000T2000市场采购4002板材下角料5000T600周边板材及家具生产企业生产毛料3003面纸600万张11市场采购66004芯板300万张2.6市场采购7805环保胶3000t2300市场采购6906面粉200t3450市场采购697油漆160t40000市场采购6408速生杨木18万立方米700附近农户收购126009增塑剂、稳定剂等600t15000市场采购900合计22979（2）燃料、动力消耗无项目年燃料、动力费用约709.92万元；有项目年燃料、动力费用约671.99万元。（3）工资及福利费用无项目劳动定员250人，年工资及福利费用500万元；有项目劳动定员450人，年工资及福利费用1000万元。（4）其它费用有项目运营期正常年其它费用合计4780.84万元；无项目运营期正常年其它费用合计1054.34万元。2、修理费用有项目运营期正常年修理费用合计892.35万元；无项目运营期正常年修理费用合计185.85万元。3、固定资产折旧固定资产折旧按照国家有关规定采用分类直线折旧方法计算，机器设备按12年折旧，残值率为4%；建筑物按30年折旧，残值率为5%。固定资产折旧表详见附表。4、无形及其它资产摊销费用新增无形资产摊销按照10年摊销，其它资产资产5年摊销。无形及其它资产摊销表详见附表。5、总成本费用有项目运营期正常年总成本费用合计31348.67万元；无项目运营期正常年总成本费用合计20257.19万元。有无项目总成本费用估算表详见附表。5.1.3项目投资利润分析1、有项目经营期平均利润总额为4325.74万元，所得税税率按25％计，经营期平均所得税为1081.44万元，税后利润3244.31万元。2、增量经营期平均利润总额为3473.16万元，所得税税率按25％计，经营期平均所得税为792.46万元，税后利润2680.70万元。项目利润分配情况详见附表。5.1.4项目投资回收期反映项目盈利能力的主要指标有财务内部收益率、财务净现值和投资回收期。根据有无项目投资现金流量分析，计算求得结果为：项目财务现金流量分析结果表（基准折现率13%）有项目项目投资财务内部收益率%19.8015.50投资财务净现值万元9074.733174.08投资回收期年6.357.31含建设期增量项目投资财务内部收益率%27.6720.03投资财务净现值万元10533.105248.56投资回收期年4.626.0含建设期根据财务计划现金流量表可以看出，计算期内各年经营活动现金流入均大于现金流出。从经营活动、投资活动和筹资活动全部净现金流量看，除投资活动现金流出大于流入外，其它各年现金流入均大于现金流出，说明项目具备一定的财务生存能力。5.1.5偿债能力分析本项目新增银行贷款12000万元，理论最大还款能力4.54年，平均利息备付率12.19，偿债备付率1.39，项目银行借款清偿能力较强。有项目借款还本付息计划表详见附表。5.1.6项目不确定性分析以营业收入负荷完成率表示的盈亏平衡点（BEP）计算如下式：项目的水电及原辅材料消耗费用为项目可变成本，其它部分为固定成本。项目建成后正常运营年以销售收入完成率表示的盈亏平衡点计算期平均为56.04％（见盈亏平衡分析图），说明项目风险不大。5.1.7项目敏感性分析在敏感性分析中以产品产量、销售价格、原材料价格及建设投资作为变化因素，当变化率从-15％～15％时，得出项目基本方案收益率高于基准收益率（见敏感性分析图），说明项目可性。5.2项目经济效益分析1、项目建设完成后，将形成年产木塑胶合板10万立方米的生产能力，正常年可实现年销售收入40000万元，经营期平均利润总额4325.74万元，税后利润3244.31万元，正常年上缴各类税金近2000万元。经测算，技改完成后增量财务内部收益率（税前）27.67％，投资回收期4.62年（税前，含建设期），总投资收益率16.75％，资本金净利润率27.90％，贷款偿最大还款能力为4.54年(含建设期)，盈亏平衡点56.04％。从财务主要指标看，各项财务评价指标均优于行业基准值。清偿能力分析表明，本项目具有较强的债务清偿能力，长期借款还本付息能够满足银行要求，贷款偿还有保障。不确定性分析表明，本项目具有一定的抗风险能力。因此，从财务角度评价，项目经济效益明显，是可行的。2、项目建设有利于优化产业结构和提升企业及当地区域产业竞争力、改变经济增长方式、改善了投资环境。项目积极实施资源综合利用，降低了环境治理成本，产生了良好的间接经济效益。3、通过技改项目的实施，公司进一步拓展了新的市场领域，增强企业的综合实力和市场竞争能力，使企业产品从量、质方面都得到提高，达到国内外先进水平，为占据国际市场的更大份额奠定坚实的基础。5.3项目社会效益分析1、项目主要产品为新型材料木塑胶合板，主要原辅材料为林产品废弃物及废旧塑料等可再生生物质资源为原材料，按照项目技改完成后年产10万立方米木塑胶合板的生产