金蝶KIS专业版实训资料1

会计信息系统综合实训之二金蝶KIS专业版9.1软件【实训目的】在使用用友ERP-U8的基础上，对比金蝶KIS专业版9.1软件，掌握实训操作中不同主流财务软件在总账、工资管理、固定资产管理、报表模块等处理流程中的异同点，进一步提高会计电算化实务操作能力，加强实训与工作的衔接。【实训内容】1、 账套管理（建立账套、备份账套、恢复账套等）。2、 基础信息（系统参数设置，用户管理；币别，核算项目，会计科目等）。3、 总账系统、固定资产系统初始化设置。4、 根据业务填制记账凭证，工资和固定资产业务分别在工资系统和固定资产系统处理，向总账系统传递凭证。5、 对填制的凭证进行审核、记账。6、 对各种账簿查询。7、 编制资产负债表和损益表。8、 月末结账。（先对工资系统、固定资产系统进行月末结账，再对总账系统结账）【使用概况】金蝶KIS专业版（英文KeepItSimple的缩写）是金蝶KIS标准系列产品中一种基础的产品，它集成了账务处理、报表与分析、出纳管理、往来处理、工资和固定资产等功能模块。1、 系统环境要求（1） 硬件环境：安装和使用金蝶KIS专业版对硬件并无太高要求，主流电脑均正常使用，具体指标可参见系统的帮助信息。（2） 软件环境：安装和使用金蝶KIS标准版所要求的软件配置如下操作系统：简体中文Windows2000\XP\2003\VISTA网络环境：TCP/IP或NetBEUI网络协议2、 软件安装将软件安装光盘插入光盘驱动器中，系统即会自动运行软件的安装向导，直接点击向导界面中的“安装金蝶KIS专业版”按钮即可开始安装。第一节系统初始化1.1建立新账套一、启动金蝶KIS专业版账套管理工具账套管理系统为系统管理员维护和管理金蝶KIS账套提供了一个方便的操作平台，它是围绕着金蝶KIS账套来进行组织的。账套在整个金蝶KIS系统中是非常重要的，它是存放各种数据的载体，各种财务数据、业务数据、一些辅助信息等都存放在账套中。账套本身就是一个数据库文件。如何进入账套管理系统？1、 选择〖程序〗一〖金蝶KIS专业版〗一〖工具〗一〖账套管理〗，2、 在“账套管理登录”界面中输入用户名（系统默认用户名为Admin）和密码（初始密码默认为空），就可以登录到系统。账套管理的登录密码是可以修改的，修改的方法是：学生练习用建议不修改Admin密码！1、 进入系统后，选择〖系统〗一〖修改密码〗；2、在弹出的“更改密码”界面中，输入旧密码（此时系统默认为空）、新密码和确认密码；3、 然后单击【确定】。登录密码就修改成功了；4、 下次登录账套管理时，就必须以用户Admin和修改后的密码进行登录了。二、新建账套账套是保存账务资料的文件，用以存放有关财务及业务资料。登录到账套管理窗口，点击“新建”按钮，即进入新建账套向导过程。一个账套主要包含以下信息:数据项说 明必填项（是/否）账套号账套在系统中的编号。用于标识账套具体属于哪个组织机构。是账套名账套的名称。是账套描述描述账套的信息否数据库文件路径账套保存的路径。该路径是指数据服务器上的路径，由选择的数据库服务器决定。是公司名称公司的名称否地址公司的地址否电话公司的电话否账套号：默认；2.输入账套名称；3.输入公司名称；4.指定数据库文件路径新建账套也可使用“操作”菜单下“新建账套”功能完成。该菜单提供了删除账套、手动备份账套、恢复账套等功能。1.2基础设置一、 系统参数设置账套选项中的部分参数将影响日常账务工作，其中的部分选项一经确定，不宜经常变动，否则会影响会计处理的一贯性。二、 币别设置账套中要使用外币，应先在账套中新增币别。三、 核算项目设置核算项目类别设置：系统已预设好“客户”、“部门”、“职员”、“供应商”等核算项目类别，可根据需要进行调整。核算项目设置：在设置好核算项目类别后，即可设置具体的核算项目，如往来单位中具体有哪些单位，部门中有哪些部门等。四、 会计科目设置操作提示：（1）编制会计科目代码需符合新建账套时所设定的各级会计科目代码级数和长度要求。（2）往来业务核算：即该科目是否进行往来业务核算（表示业务的发生与回款要每笔对应进行核销），与今后"往来管理”模块中的"往来对账单”和"账龄分析”的输出有关系。五、 用户设置设置用户组：有用户管理中，所有用户可以按一定规则分别归属于不同用户组。设置用户：系统中已设定一个系统管理员Manager，但还需要将本单位所有操作人员信息新增到本账套中。权限设置：新增一个用户后，需要给这个用户设置其相应的权限，只有分配了权限的用户才能进行相应操作。登录密码的设置：在金蝶KIS专业版中任何一个用户只能设置、修改本人的密码。六、 初始数据录入初始数据录入是将各个科目及核算项目，在开始使用会计软件进行核算时的科目余额及发生额等相关数据输入软件系统，它是手工会计核算和计算机核算的衔接点。单击“科目初始数据”图标，即可进行初始数据录入界面，在此窗口的上方有一个下拉框，单击下拉箭头，会弹出系统预设的“人民币、美元、综合本位币”等选项，可以在这里选择进行录入或浏览。1.3启用账务系统初始化处理中的最后一项工作就是启用账务系统，账务系统启用后将主要操作“日常处理”界面。第二节凭证管理2.1凭证录入点“账务处理”中的“凭证录入”，即可在系统中进行会计凭证的处理。操作技巧提示：（1） 查看摘要、会计科目、核算项目按"F7”功能键或在相应位置双击鼠标或点击图标"代码；（2） 按"Ctrl+F7"或“/键自动补平最后一笔会计分录金额；（3） 按"空格”键将已录入的金额在借贷方向之间进行切换；（4） 要输入负数金额，在录入完正数后再输入负号"-"，系统即会以红字显示，打印时可以是负数或红字；（5） 复制上一条分录的摘要，在下条分录摘要位置连续两次按小数点".."；（6） 复制第一条分录的摘要，在分录摘要栏连续两按反斜杠7/"；（7） 凭证没有输入完毕要求关闭凭证录入界面，先要点击"复原"按钮2.2凭证查询、修改、删除、打印凭证录入后，需要查找、修改、删除、打印以前录入的凭证，均可在“凭证管理”功能中完成。2.3凭证审核操作提示：根据会计制度规定，制单与审核不能是同一个人。因此单机操作模式下，要审核凭证必须换人，以其他人身份进入系统再作审核。在主界面中点击“系统”菜单下的“重新登录”或双击右下角的操作员姓名。系统会重新弹出登录界面，选择新的操作人员即可。一、 凭证审核金蝶软件提供两种子选手审核凭证的方法：一是单张凭证审核；二是成批审核。使用“凭证管理”功能。（1） 单张审核：点“操作”菜单下的“审核凭证”功能，设置过滤条件，进行分录序时簿界面。选中某张未审核的凭证后点击工具栏的“审核”按钮，系统调出该张凭证，确定凭证正确后，再点击凭证中的“审核”按钮，系统会在凭证下方的“审核:”处显示出审核人为当前操作员。（2） 成批审核：点击“操作”菜单下的“成批审核”键，就可以成批审核所有未审核凭证，并自动显示出“批量审核报告”。二、 凭证反审核对已审核的凭证不能再进行修改或删除，如需要修改或删除已审核的凭证，首先要对该凭证进行反审核。反审核也分为单张反审核、成批反审核。（1） 单张反审核：与单张审核时的操作完全一样。（2） 成批反审核：选择“操作”菜单下的“成批审核”一一“对已审核的凭证取消审核”。注：只有审核该凭证的人员才能反审核该张凭证。2.4凭证过账凭证过账相当手工会计的登账，在系统中凭证过账既是登记总账，也是登记明细账，因此没有账账核对的必要。点击“凭证过账”功能，按照系统向导即可完成过账处理。对过账后的凭证不直接修改，如发现凭证有错，应采用红字冲销的方法进行修改。但KIS系统提供了反过账功能，即取消过账.操作提示：如果一张凭证已审核、过账，此时需对其进行了修改或删除，则应先将其反过账，再将其反审核，然后才能修改或删除它。第三节账簿报表输出3.1总账单击窗口右上方的“账簿报表”下的“总账”按钮，弹出“总账”查询对话框，可进行必要的设置，点击“确定”按钮即可查询。操作提示：总账一般每个月末都要打印一份，到了年末，可以在总账查询过滤界面上选择"按科目分页打印"，期间为1-12月。这样打印出来的总账可以装订成册——为总账账册。总账类必须先记账才能查，明细账可查未记账凭证。3.2明细账操作提示：查询明细账时可以包括未过账凭证，将"包括未过账凭证"选项勾选上，即使凭证不过账，也可以进行数据查询。3.3多栏式明细账操作提示：初次使用并没有现成的多栏账，需要简单设置后才能看到多栏账数据。3.4其他账簿除了总账、明细账、多栏式明细，系统还提供了科目余额表、试算平衡表、数量金额总账、数量金额明细账等账表。其使用方法与总账、明细账的使用方法基本一致。第四节期末处理4.1自动转账自动转账功能可将一些有特定规律、并且较为复杂的转账凭证预先定义出一个凭证模板，以后的凭证就可以根据模板由系统自动生成。例如，工业企业在每个月末都要将当月制造费用科目的余额全部转入生产成本科目。4.2结转损益结转损益功能是将所有损益类科目的本期额全部自动转入“本年利润”科目中，自动生成结转损益转账凭证。操作提示：（1）要求用户一定使用系统提供的“结转损益”功能，不要手工录入结转损益凭证，否则在输出有关损益类的会计报表时，所有数据都会为0。（2）结转损益前必须将本期所有涉及损益类科目的凭证进行过账处理，否则对未过账的损益凭证系统将不能进行损益结转，那么就会造成结账前损益类科目还有未结平的余额。4.3期末结账在本期所有的会计业务全部处理完毕后，就可以进行期末结账。结账后系统自动进入下一个会计期间进行业务处理，此时上期的所有业务资料均不能修改。同时系统也提供反结账功能，即取消结账。反结账必须由系统管理员操作。注："期末结账”功能应该在报表编制正确后再进行使用第五节报表与分析5.1金蝶报表处理系统应用基础一、 会计报表编制前的准备工作二、 会计报表的基础概念5.2编制自定义报表一、 新表登记二、 报表格式设计三、 报表项目定义四、 计算公式定义5.3报表处理的日常功能应用一、 报表计算二、 选期查看报表第六节系统维护6.1账套备份6.2文件恢复【实训资料及操作指导】7.1建账及初始化一、 新建账套启动金蝶KIS专业版选择“工具”一一“账套管理”（用户名默认为：admin，密码为空），点击“确定”按钮，进入“账套管理”窗口。在该窗口下点击“新建”按钮，即进入新建账套向导过程。输入信息如下：账套号：默认。账套名称：“华新公司+CW+学号后三位”，如CW109表示学号后三位为109的学生。公司名称：华新股份公司（公司行业为：股份制企业）使用“备份”按钮可完成账套的备份，备份成功将生成两个文件，一个扩展名为.bak（110多MB），另一个扩展名为.dbb（1KB）。使用“恢复”按钮可对账套进行恢复。使用“属性”按钮可对新建好的账套进行部分修改。使用“删除”按钮可删除不需要的账套。操作完成后“退出”账套管理窗口。二、 启动金蝶KIS专业版1、 启动金蝶KIS专业版进入主界面，完成系统参数设置。启动金蝶KIS专业版“系统登录”界面（默认用记名：manager，密码为空），在“登录到”后面选择相应的账套，再点击“确定”即进入系统主界面。2、 在主功能选项中打开“基础设置”下的子功能“系统参数”使用“基础设置”一一“系统参数”功能，打开“系统参数”窗口，在该窗口中分别完成会计期间、启用期间和记账本位币的设置。1） 记账本位币为“RMB-人民币”。2） 会计期间界定为“自然月份”，账套启用期间为“2010年1月”。选中“会计期间”标签，点击“设置会计期间”将“自然年度会计期间”勾选项中，点击“确定”后再点击“保存修改”，系统将显示提示窗口“请确认账务初始参数（启用年度：2010、启用期间：1）和本位币的设置，系统将不允许再次修改，是否确认启用!”，点击“是”。3） 选中“财务参数”标签，勾选项中“凭证过账前必须审核”、“不允许手工修改凭证号”、工资参数中的“结账前必须审核”。点击“保存修改”。

4）选中“出纳参数”标签，在初始参数中将启用会计年度设置为2010，启用会计期间：1系统提示修改系统参数后，要重新登录！3、在主功能选项中打开“基础设置”下的子功能“用户管理”新建用户组：操作员组新建用户并授权，使用“新建用户”功能建立用户，使用“功能权限管理”进行授权。用户名 说明（权限）101 管理员（拥有全部权限）202 会计（查询权、管理权——基础资料、财务处理、固定资产、报表、工资）303 出纳（查询权、管理权——出纳管理）在此窗口中选取用户名（首次进入时请选择Manager），并输入口令（首次进入时无口令），完成后单“确定”按钮，即可进入系统。三、币别在“基础设置-币别”界面，选择〖操作〗 〖新增币别〗，进入“币别一新增”界面，在界面内输入币别信息。货币代码“USD”，货币名称“美元”；输入期初汇率“6.85”。

数据项说 明必填项（是/否）币别代码表示货币币别的代码，本系统默认使用3个字符表示，最多支持8个字符表示。建议使用一般惯例编码，如：RMB、HKD、USD…。提醒：在输入货币代码时尽量不要使用“$”符号，因为该符号在自定义报表中巳有特殊含义，如果使用该符号，那么在自定义报表中定义取数公式时可能会遇到麻烦。是币别名称表示货币的名称，如人民币、港币、美元等等。是记账汇率在经济业务发生时的记账汇率，期末调整汇兑损益时，系统自动安对应期间的记账汇率折算，并调整汇兑损益额度。是折算方式本系统可选择折算方法有直接汇率法和间接汇率法两种汇率折算公式，用户可根据实际情况选择其中一种。系统默认为直接汇率法。是金额小数位数指定币别的精确的小数位数，范围为：0~4。是固定/浮动汇率指定币别是固定汇率还是浮动汇率，用户可根据实际情况选择其中一种。系统默认为固定汇率。是输入完毕后，单击【保存】，保存新增币别的资料，返回到“基础设置-币别”界面。四、 修改凭证字点“基础设置”子功能下的“凭证字”功能，新增“记账凭证”，科目无限制。五、 计量单位存货的设置必定涉及计量单位。在金蝶KIS专业版中，计量单位的设置先要设置计量单位组，再在组中设置计量单位。金蝶KIS专业版中允许存在多计量单位，为了便于管理，可以通过计量单位组对不同计量单位进行分类管理和显示。同了为了管理的操作的方便简洁，系统约定从计量单位组只能存在一级，也就是说，计量单位组下不能再新增计量单位组，只能新增计量单位。同时金蝶KIS专业版约定：在一个计量单位组中，有且只能有一个默认计量单位。进入主界面后，选择〖基础设置〗一〖计量单位〗，就可以进入计量单位维护界面。在维护界面中，可以对计量单位组和计量单位进行维护管理。计量单位组可以进行以下操作：计量单位组管理新增删除禁用引出打印、预览温馨提醒:由于有些存货的计量单位可能会有几个，一个为主计量单位，其他为辅助计量单位，为了能够体现该存货多种计量方法及这些计量单位之间的运算关系，所以本系统将其设置成一个一个的计量单位组，在组中各计量单位是主计量单位和辅助计量单位的关系。因此一个计量单位组系统只默认一个计量单位，默认计量单位的系数为1。此计量单位组中其他的计量单位都为辅助计量单位，辅助计量单位的系数为计量单位的倍数。在设置存货信息时，存货只能获取到默认的计量单位，所以用户有多少必须要用的计量单位，则必须要设置多少计量单位组，并且购销存系统中的核算都是用主计量单位来参与计算的。~1、点击“计量单位”一一“新增”，设置计量单位组：如“数量”。2、点击计量单位下的“数量”，再点击“新增”，设置计量单位：01KG02台六、增加结算方式点击“基础设置”子功能下的“结算方式”功能，新增以下结算方式：代码名称JF06 现金支票JF07 转账支票七、核算项目点“基础设置”子功能下的“核算项目”功能：1、在“核算项目”中“新增”以下客户（选中“客户”项目，在右窗格中单击一下，再点击“新增”）001北京分公司002上海分公司 003广州分公司2、 在“核算项目”中“新增”以下供应商001大连分公司 002吉林分公司3、 在“核算项目”中增设以下部门001财务部002生产车间003销售部 004采购部4、在“核算项目”中增设以下职员编号姓名性别部门职员类别001王小刚男财务部招聘002王波男生产车间合同工003周浩男销售部一级业务员004张明男销售部一级业务员005李芳女采购部一级业务员

八、会计科目点击“基础设置”子功能下的“会计科目”功能，再使用“文件”菜单一一“从模板中引入科目”一一科目模板类型：新会计准则科目（引入全部科目）新增以下会计科目科目代码名称 科目设置辅助核算科目类别100101人民币 现金科目流动资产100102美元 现金科目（外币核算：美元，期末调汇”）流动资产100201工行 银行科目流动资产100202中行 银行科目（外币核算：美元，期末调汇”）流动资产1122（修改）应收账款 往来业务核算客户流动资产1123（修改）预付账款供应商流动资产1134备用金 往来业务核算部门/职员流动资产140301A材料 数量金额辅助核算（计量单位：KG）流动资产［在前面五、已完成该内容，可直接选择即可。否则应如下操作:点击“计量单位，，一一“计量组”下的“'打开”按钮，设置计量单位组：如“数量”，再设置计量单位：KG，台等；以后选用。］140302B材料 数量金额辅助核算（计量单位：KG）流动资产1405（修改）库存商品数量金额辅助核算（计量单位：台）流动资产2202（修改）应付账款 往来业务核算供应商流动负债2211 应付职工薪酬（已有）221101工资流动负债221102职工福利费流动负债2221应交税费（已有）222101应交所得税流动负债222102应交增值税流动负债22210201 进项税额流动负债22210202销项税额流动负债22210203 已交税金流动负债22210204 进项税额转出流动负债22210205 转出未交增值税流动负债222103未交增值税流动负债222104应交城市维护建设税流动负债222105应交个人所得税流动负债5001生产成本（已有）500101基本生产成本成本50010101直接材料费成本50010102直接人工费成本50010103 生产成本——基本生产成本一-一制造费用成本5101制造费用（已有）45成本

510101工资及福利费成本510102办公费成本510103差旅费成本510104折旧费成本6001（修改）主营业务收入客户/职员营业收入6601销售费用（已有）期间费用660101工资及福利费期间费用出现以下提示，选择“是（Y）”，是由于和“制造费用”下的明细科目名称相同。下同。部门期间费用期间费用期间费用期间费用部门期间费用期间费用期间费用期间费用期间费用期间费用期间费用期间费用期间费用期间费用期间费用期间费用期间费用期间费用660102 办公费660103 差旅费660104 折旧费660105 其他费用管理费用（已有）660201 工资及福利费660202 办公费660203 差旅费660204 折旧费660205 其他费用财务费用（已有）660301 利息660302 手续费660303 汇兑损益其余科目默认九、科目初始数据录入当各项资料输入完毕后，接下来就可以开始初始数据的录入工作了。除非是无初始余额及累计发生额，否则所有用户都要进行初始余额设置。初始余额的录入分两种情况进行处理：一是账套的启用时间是会计年度的第一个会计期间，只需录入各个会计科目的初始余额；另一种情况是账套的启用时间非会计年度的第一个会计期间，此时需录入截止到账套启用期间的各个会计科目的本年累计借、贷方发生额、损益的实际发生额、各科目的初始余额。根据以上情况，在初始数据录入中要输入全部本位币、外币、数量金额账及辅助账、各核算项目的本年累计发生额及期初余额。在“金蝶KIS专业版”主界面，选择【初始化】一一【科目初始数据】，进入“初始余额录入”窗口进行录入操作。如下图所示：

瓯很目初始甄据a昌打印曾平衡区］X-刷新新滤<1*关闭预览科t=4人'fcL-Ctr币别：币j汇率:1记账科目《韩初期初余额核耸妁1代玛名祢方向原币项目3i-1001废存现金惜-10010L人民币惜!-1002银行存教惜-100201工行措!-1012苴他货币资金惜i-1101堂易性金融资产借-1蜓.「应收票据-1132；应收嗤改值1-11适预付咪款惜kkJ-11311应收股利惜-11^'应收利息惜-1134备用金!-其他应收敦惜i-函，坏蛛准备-璞1：代理业务资产-1401材料采购-1402在途物资-1403原材料•-140301-1404材料成本差异!-140E库存商品i-1406岌出商品-14C7商品进铠差小i-140S查托加工物资惜1-1411周转材料惜1-1471存货跌价雀备贷-1501持右至到期投资借-1502持有至到期投资减值推备贷!-15此句供出售金融舞产惜-1511长期股权投资惜-1512长期股权投资减值准备赏v1、在“主功能选项”一一“初始化”子功能中使用“科目初始数据，录入各个科目期初数据，数据来源如下表：科目代码科目名称期初余额数量100101人民币4500100201工行30250001122应收账款往来单位001北京分公司20000（业务发生日期：2009-12-10）002 上海分公司23000（业务发生日期:2009-12-25）003广州分公司30000（业务发生日期:2009-12-28）1134备用金部门001财务部职员001王小刚3000（业务发生日期：2009-12-15）003销售部 003周浩5000（业务发生日期:2009-12-20）140301A材料3000300KG140302B材料2000100KG

1405库存商品300000300台1601固定资产102000001602累计折旧1400002201应付票据4070002202应付账款供应商001 大连分公司3411000（业务发生日期：2009-11-10）4001实收资本100000002、点击“币别”下的“美元”户，录入期初外币数据，数据来源如下表:科目代码科目名称原币期初余额100102美元6000100202中行44000试算平衡注：试算平衡时，期初借方=期初贷方=13958000上述数据输入无误后，点击“币别”下的“综合本位币”，单击【平衡】或选择菜单〖查看〗〖试算平衡〗，系统会弹出“试算平衡表”界面对数据进行试算平衡。如下图所示：系统进行试算平衡时是将所有的账务数据合计在一起进行的，因此只有将所有的本位币、外币、核算项目账、数量金额账等全部数据录入完毕之后才能够进行总账数据的试算平衡。试算平衡表中会显示出所有一级科目的年初借方、年初贷方、累计借方、累计贷方、期初借方、期初贷方各项数值。在币别处选择某一币别时，单击【平衡】或选择菜单〖查看〗®〖试算平衡〗，显示的试算平衡表是该币别的试算平衡，选择〈币别＞为“综合本位币”，显示的试算平衡表是所有币别折合为综合本位币后的试算平衡，只要在综合本位币状态下试算平衡，系统就允许您结束初始化，否则就不能结束初始化。如果账套数据是平衡的，系统在界面的左下方在“试算结果平衡”前方显示绿色图标，借、贷方的差额为零；如果账套数据不平衡，系统会在界面的左下方在“试算结果平衡”前方显示红色图标，并显示借、贷方的差额数据，提示您账务数据不正确，需要检查修改。您可以在试算平衡表中仔细核对您的账务数据，以确保账套初始数据准确无误。温馨提醒：初始数据录入工作可以和日常单据录入工作同时进行，只要在期末处理前关闭初始化即可。本业务系统提供了反初始化的功能，如果系统已经进行了期末处理，必须先反期末处理到账套启用期间后才能进行反初始化操作。这种操作，只有系统管理员才有权限。值得注意的是，KIS专业版在系统工具-＞数据交换中提供科目初始数据引入引出功能，如果当前账套和某一现有账套科目初始数据类似，可以通过该工具实现科目初始数据快速引入，减轻科目初始数据录入工作；十、启用财务系统点击“主功能选项”一一“初始化”一一“启用财务系统”图标，按照系统向导进行账套备份。初始数据试算平衡和现金流量数据符合钩稽关系之后，在“启用财务系统”界面就可以结束初始化工作，您也可以将全部数据打印出来保存。在“金蝶KIS专业版”主界面，选择【初始化】一一【启用财务系统】进入“结束初始化”界面进行操作。结束初始化后，将不允许在进入初始数据录入界面，此时，您可以开始一系列财务工作了。需要特别说明的是，固定资产结束初始化是与总账系统的初始化同时结束和反结束的。核对原值、累计折旧、减值准备的余额与账务相符后，选择【初始化】一【启用财务系统】可以结束初始化设置，进入正常固定资产管理的业务处理中。如果需要进行反初始化，选择【初始化】一【启用财务系统】即可（注：只有manager用户才有权限，凭证未过账状态下执行）7.2日常业务处理一、凭证处理1、凭证录入（更换操作员为“202”进行凭证录入）本月发生以下业务，点击“账务处理”中的“凭证输入”录入以下凭证。（1） 1日，从工行提现40000元备用，现金支票号XJ89001。（附原始单据1张）借：库存现金一人民币 40000贷：银行存款一工行 40000（2） 5日，财务部王小刚、销售部周浩分别借支差旅费备用金5000元。（附原始单据1张）TOC\o"1-5"\h\z借：备用金一财务部（王小刚） 5000一销售部（周浩） 5000贷：库存现金一人民币 10000（3） 10日，周浩向上海分公司销售产品200台，不含税单价180元，增值税税率17%，单位产品成本100元，款项未收。（附原始单据2张）TOC\o"1-5"\h\z借：应收账款一上海分公司 42120贷：主营业务收入 36000应交税费一应交增值税（销项税额）6120结转已售产品的成本：（附原始单据1张）借：主营业务成本20000贷：库存商品 20000（4） 12日，收到上海分公司汇来的货款42120元。（附原始单据1张）借：银行存款一工行42120贷：应收账款一上海分公司 42120（5） 15日，购入B材料1000KG，单价20元/KG，用工行存款支付货款，转账支票号ZZ79101。（附原始单据3张）借：原材料一B材料 20000应交税费一应交增值税（进项税额） 3400贷：银行存款一工行 23400（6） 22日，支付本月管理部门办公费用3000元，转账支票号ZZ79102。（附原始单据1张）借：管理费用一办公费3000贷：银行存款一工行3000（7） 27日，本月生产车间发生办公费2000，已由工行转账支付，转账支票号ZZ79103；生产车间发生差旅费1000，已用现金支付。（附原始单据3张）TOC\o"1-5"\h\z借：制造费用一办公费 2000一差旅费 1000贷：库存现金一人民币 1000银行存款一工行 2000（8） 31日，本月生产车间生产产品领用材料：A材料单位成本10元/KG，20KG；B材料单位成本20元/KG，10KG。（附原始单据1张）借：生产成本一基本生产车间（直接材料）400贷：原材料一A材料 200—B材料 200（9） 31日，财务部王小刚报销差旅费5000元。（附原始单据1张）借：管理费用—差旅费5000贷：备用金一财务部（王小刚）5000（10） 31日，支付业务招待费1000元，转账支票号ZZ79104。（附原始单据2张）TOC\o"1-5"\h\z借：管理费用一其他费用 1000贷：银行存款——工行1000（11） 1月31日，购入春兰空调一台，款项已转账支付，转账支票号ZZ79105。（附原始单据2张）借：固定资产 15000贷：银行存款一工行 15000（12） 1月31日，公司将2000年购入的轿车出售，与对方协议售价170000元，款项已收存银行，转账支票号ZR00901。（附原始单据2张）借：累计折旧 41600银行存款——工行 170000贷：固定资产 200000TOC\o"1-5"\h\z固定资产清理 11600（13） 31日，计提本月固定资产折旧。（附原始单据1张）借：管理费用一折旧费（660204） 16000销售费用一折旧费（660104） 1600贷：累计折旧 17600（14） 31日，分配本月工资费用。（附原始单据1张）借：生产成本一一基本生产成本（直接人工费）4300管理费用一一工资及福利费6850销售费用一一工资及福利费6700贷：应付职工薪酬一一工资178502、 凭证审核与过账（1） 凭证审核：将当前用户更换为101，在凭证模块的“凭证管理”中将所有的凭证审核。（2） 凭证过账：在凭证模块点击“凭证过账”图标，按照提示将所有凭证过账。反过账：选择菜单〖操作〗一一〖反过账〗。反审核：选择菜单〖操作〗一一〖反审核凭证〗。冲销：选择菜单〖操作〗一一〖冲销〗对某一张已经记账的凭证生成红字凭证，审核并记账即完成冲销。3、 修改凭证您可以修改已录入的未过账且未审核和未复核的凭证。使用“凭证管理”功能，将光标定位于要修改的凭证中。您可以在此界面中对记账凭证进行修改，其操作方法与凭证录入相似。注意：如果要修改的记账凭证已经过审核，此凭证只能进行查看，不能修改，只有未审核未复核且未过账的凭证才允许修改。4、删除凭证对于一些业务中作废的凭证，可以对其进行删除。删除凭证提供两种方式，一种是单张删除，另一种是批量多张删除。单张删除凭证：光带定位于需要删除的凭证上，单击【删除】或【操作】一【删除单张凭证】系统会提示您是否确认删除该张凭证，确实要删除时单击【是】，不要删除时单击【否】。如果选择了多张凭证，系统将删除第一张凭证。成批删除凭证：在页面设置中选择“多行选择”进行批量选择，单击【操作】一【成批删除选中凭证】，对选中的凭证进行删除。需注意的是：如果选中的凭证中有不能删除的，系统将自动过滤对其不作删除操作。注意：只有未过账且未审核未复核的凭证才能删除。注：更换操作员为“101”，将生成的凭证审核、过账。五、期末处理（更换操作员为“202”进行凭证录入）1、自动转账凭证：点“账务处理”中的“自动转账”，点击“增加”按钮后，按下列格式制作

一张自动转账凭证。名称：制造费用结转生产成本；机制凭证：自动转账，转账期间1-12；凭证字：记账凭证摘要科目借贷转账方式包含本期未过账凭证转账比例公式方法公式定义取数函数中的科目结转制造费用50010103借按公式转入包含100%公式取数下设5101**结转制造费用510101贷按公式转入包含100%公式取数下设510101结转制造费用510102贷按公式转入包含100%公式取数下设510102结转制造费用510103贷按公式转入包含100%公式取数下设510103在公式定义栏点击“下设”按钮，进入公式定义窗口，将光标置于［原币公式］栏，点击右侧对应的命令按钮，如图所示。选择函数类型：常用报表函数一一函数名：ACCT，再点击“确定”。在［科目］栏输入“5101**”，其余默认。点击“确定”。同理，再设置好其余几行中的公式。

总廉科目取数公式:该公式共六个参数，计登指定科目、娄型,币别、年、期的数据°取数出错显示为空口科目参教支持通配符的功能，规则：1、每一个通前符财"只匹配一个字符-A带有通前符的科目或核算项目不能