审计部下半年工作计划

第96页共96页审计部下半年工作方案审计部下半年工作方案。审计部下半年工作方案2023年公司审计工作的总体要求是：认真贯彻第十七届中央纪委第二次全体会议、全国审计工作会议、南方电网纪检监察审计工作会议和公司工作会议精神，贯彻落实公司二号令，全面施行三精一优开展战略，坚持加快开展，管理到位，执行到位的总体思路，在继承和发扬过去三年成功经历的根底上，突出抓好企业内部控制制度审计、继续加强任期经济责任、工程等常规工程审计及各项专项审计和审计调查;继续加大审计问题整改力度，保证审计成果运用;加强审计队伍建立;积极推进审计实时监视系统，完善审计监视手段和方式;不断进步审计工作程度和质量，保证审计工作和监视职责到位，发挥好眼睛和保健医生作用，为公司做强做优保驾护航，审计部工作方案。一、继续推进经济责任审计，强化对权利监视。认真贯彻党的报告中提出的建立健全决策权、执行权、监视权既互相制约又互相协调的权利构造和运行机制。重点加强对领导干部，特别是主要领导干部、人财物管理使用、关键岗位的监视，健全质询、问责、经济责任审计等制度。的要求，继续推进经济责任审计，强化权利监视在离任必审的根底上，加大经济责任审计力度，同时，按南方电网公司的要求，加大推进届中经济责任审计，通过届中经济责任审计，发现问题、解决问题，提升管理程度。在审计中，关注企业决策、企业分配、重要资金运作、重大投资、国有资产保值增值等领域。严肃查处损失浪费、渎职渎职行为。继续完善切合实际的评价标准体系、评价方法(联席会议方式)，改良和完善任期经济责任审计方式、方法，努力进步审计质量。2023年经济责任审计除做好公司安排的经济责任审计工作外，重点配合好南方电网组织对公司原总经理的离任经济责任审计的迎审工作。二、积极开展内控制度审计，进步制度的严密性和执行力。按照袁董事长提出的抓住人、财、物、信息和流程五个要素，用心考察现有管理制度的执行情况、存在的薄弱环节，然后去做调整和完善的要求，认真贯彻落实南方电网公司《内部控制制度审计方法》。在内控制度审计中紧紧抓住规章制度的健全性、有效性这个环节，瞄准公司在消费经营关键环节、开展内控制度审计，进展评价，提出建议和意见，促进管理工作到位。2023年，重点开展对营销管理内控制度进展审计。营销管理内控制度审计重点关注电费抄核收、业扩报装、优质效劳、稽查管理等关键环节，审查评价业务流程的严密性和有效性，查找内部控制薄弱环节，提出改良措施和建议，促进完善管理流程，防范营销风险。三、继续做好各项审计和审计调查，促进南方电网2号令的贯彻落实。根据南方电网公司部署，加强对依法经营南方电网2号令在基层单位落实进展检查监视，通过加大专项审计力度，扩大审计领域，结合职能部门，认真查找管理上存在的薄弱环节和潜在风险，理解公司依法经营南方电网2号令的贯彻落实情况。同时加强调查成果的转换效率，力求以小见大，从微观发现问题，从宏观分析^p问题，为全面落实贯彻2号令，从管理、机制的角度提出建立性意见，为决策效劳，解决实际问题，实现为公司增值增效的目的。1.继续关注资产经营目的审计。对企业经营情况和财务状况进展评价，重点关注财务预算的刚性和严肃性及没有完成经营考核指标和经营风险大的单位，在查处违法违规和损失浪费的同时，强化资产经营责任制的鼓励和约束机制，在干部中树立科学的开展观和正确的业绩观方面发挥作用，促进依法经营的观念和自觉性逐步深化，工作方案《审计部工作方案》。2.抓好工程和大修技改，业扩工程审计及审计调查。按公司要求，有方案地对重点工程进展工程工程全过程抽查审计，重点打破，以典型工程促进工程管理程度。重点关注，工程审批手续、招投标、物资采购、工程监理、合同履行、费用结算等关键点，加大现场复核率，加强对工程量、单价定额的审核，促进工程管理标准有序，开工决算审计，重点关注开工验收、财务决算、资产移交，资产真实完好。2023年方案在根本建立工程抽审10%的工程进展评价。3.资金管理审计调查。2023年资金管理审计调查，重点关注资金风险和效益情况。检查收支两条线制度的执行、倒三角财务管理形式的运作、电费回收、资金收入、审批、支付等关键环节的内部控制，检查是否有对外投资、拆借、委托理财、担保、抵押等资金管理上的风险，审查评价资金的平安、完好性和管理的有效性，提出标准措施，促进有效防范风险。4.预算执行情况审计调查。预算执行情况调查。重点关注全面预算管理的编制、审批、调整、考核过程的合规性，以及预算资金使用、控制过程的合法性、真实性。对发现的虚假预算、重大损失浪费、挪用预算资金、账外资金要依法依纪严肃处理，追究责任;对预算执行不严格、资金管理程序不完善等问题，要催促整改，进步预算管理程度，使预算本钱费用可控、在控、促进公司全面预算管理和本钱控制程度的进一步进步。5.物资管理审计调查。物资管理开展审计调查，重点关注，统购物资工程审批、招投标、物资采购、合同履行、物资调拨、费用结算、财务核算等关键点，零星物资采购调查重点关注，采购方案、审批程序、物资库存管理、费用结算、以促进物资管理的标准化程度。6.依法经营2号令执行情况审计调查。根据南方电网公司纪检监察审计工作会议安排，南方电网公司将组织在全系统开展依法经营2号令执行情况审计调查，检查内容主要包括三个方面：一是2号令的宣贯情况，是否公开张贴、标示2号令的内容，是否制定2号令施行细那么，宣贯的深度和广度等情况;二是2号令的执行情况，主要检查决策程序、方案和预算执行情况;三是监视2号令的贯彻落实情况，主是结合各单位审计情况对各项管理业务的专项审计和审计调查，对执行的严格性、有效性进展统一检查和评价，以推进2号令在基层单位的贯彻落实，进一步筑牢依法经营根基。南方电网公司总部制定调查总体方案，各网省公司按要求制定施行方案并负责施行。南方电网公司审计部负责调查进程跟踪检查与协调，下半年公司组成结合审计组重点抽查。希望各单位领导班子要高度重视，积极配合，圆满完成2号令执行情况审计调查工作，保证2号令在依法经营活动中贯彻到位。四、强化审计整改落实、进步审计监视效果。通过审计整改年的活动，审计整改和落实已逐步被各级管理人员承受。公司将对2023年审计发现问题进展通报，加大审计整改力度及审计问责，各单位对涉及共性管理问题要重点整改，制定相关制度，保证审计整改常态化。审计工作将继续关注内控制度的健全性和执行情况，不断加强对整改情况的追踪检查，加大对整改问题的评价和领导责任追究，同时要加强和各职能部门的沟通合作，发挥好监视合力，促进标准经营，有效管理。五、推进审计技术创新和信息化建立。深化审计信息化建立，进步计算机辅助审计的运用程度。方案2023年开场对下属供电公司财务试行远程审计监视，同时，着手探究对营销系统进展实时审计监视，促进公司整体风险管理程度不断进步。六、努力开拓创新，转换职能，提升履职程度当前，内部审计的职能正在由单纯的查错纠弊向以内控制度审计为主的管理审计和风险管理评估转化，作为公司的内部审计，一是通过审计，增强执行才能，确保公司管理理念、管理方法得到贯彻落实;二是针对管理流程和内控制度进展评价，完善，优化内控系统，进步管理效率;三是对公司的风险管理系统，进展评估，增强公司风险管理才能;如何更好的履行审计监视和效劳职能。2023年将主要做好下述五个方面的工作：一是继续完善审计工作根底制度、标准、标准，逐步建立责任追究制度。继续推动法经营二号令施行细那么及海南电网经营管理十条禁令的施行，形成监视有效的规章制度系统;二是强化审计管理信息化系的运用，建立一支较高计算机程度的审计队伍;三是在工程组织、资调配、审计技术、根底管理、才能素质等方面积极创新，探究新的方式方法和管理形式，不断提升公司审计工作的才能和程度，重点是严格控制审计质量。经常开展审计专题分析^p活动，及时总结经历，及时发现问题，及时解决问题，及时改良工作。树立意识，创造审计工程;四是积极倡导审计理论研究，以思维创新来带动管理创新，要结合实际情况开展风险管理、效益审计理论研究，为公司审计工作的开展创造条件;五是按照素质更好、程度更高、业务更棒的要求，认真加强自身建立，加强培训交流，直接用于指导理论，不断进步审计人员的综合素质，努力培养造就一支政治过硬、业务精湛、清正廉洁的审计队伍，积极研究整合，组织和有效利用好审计资，将内审工作覆盖到企业经营活动的主要和关键领域，以适应公司在高速开展过程中依法经营工作需求。审计部下半年工作方案格式一、上半年工作成绩(一)依法审计，发挥效能，审计监视保障海陵经济社会安康运行1.强化本级财政预算执行审计监视。围绕构建财政审计大格局，进一步拓展预算执行审计的广度和深度，以全部政府性资金为主线，延伸审计了区商务局、区发改委、区农机监理所等6个部门(单位)的部门预算执行情况，重点审计了预算编制、调整以及预算收入、支出执行、预算平衡情况，审计调查了国库集中收付等财政管理制度改革执行情况，分析^p评价效劳业引导资金等财政专项资金是否到达预期的效益和效果。审计中注意从体制、机制和管理层面研究财政问题和提出审计建议，注重审计的整体性、效益性和建立性。今年，我局对同级预算执行和其他财政收支情况审计进展了积极探究，整合审计力量，扩大了审计面，突出了审计重点，目前现场审计已经完毕，进入报告阶段。2.强化政府投资建立工程工程审计监视。继续加强对城市建立工程的审计监视，加大房屋征收(搬迁)、道路改造、环境整治等工程审计力度，发挥审计在政府投资建立工程中本钱控制、标准管理、进步资金使用效益等方面的监视作用，推动我区城市建立工程又好又快地施行。今年上半年，根据区政府委托，已完成了老小区环境综合整治工程预算、阳光大道西延绿化工程预算、泰九路结算、吴洲北路污水管网工程预算、吴同甲故居修复预算、单生珍藏文物馆工程结算等政府投资工程建立31个,送审金额12.4亿元，审计数12.27亿元，审计核减工程造价1304.9万元。为进一步标准、推动海陵区房屋征收(搬迁)工作，我局组织施行了泰镇高速苏陈段房屋搬迁、凤城河综合整治工程阀门厂周边地块房屋征收等7个工程跟踪审计，审计中，坚持公开、公正、公平原那么，严把“五关”，保质量，提速度，发挥审计监视效劳效能。一是严把施行单位和人员“入门关”，组织审计业务人员进展房屋征收(搬迁)学习培训和业务考试，相关单位和人员获取合格资格“准入证”后，方可入围备选库，并通过公开程序参与现场工作;二是严把征收“政策关”，前移工作关口，从开场入户调查到最终结果公示，对每户补偿情况进展全程跟进审核，坚持以事实为根据，以政策为准绳，确保政策严肃性;三是严把跟踪过程“监视关”，加大检查力度，重点对跟踪审计的及时性、准确性以及标准性等进展全程监视，实在增强审计效劳才能，提升现场推进效率;四是严把工作人员“纪律关”，严明审计“八不准”纪律，严守审计人员职业道德，对发生违规违纪行为的单位和个人严肃查处，并列入“黑”一票否决;五是严把社会审计机构执业质量“考核关”，建立健全严格的考评工作机制，建立了《海陵区审计局聘请外部人员参与房屋征收(搬迁)跟踪审计工作考核方法》，将参与跟踪审计单位和人员的工作作风、质量和业绩列入重点考核内容，并将考核结果作为评优和今后能否参与政府投资工程审计的重要根据。3.强化领导干部经济责任审计监视。受区委组织部的委托，今年上半年方案安排经济责任审计工程6个，目前已完成2个，在手工程2个。审计过程中，强化审查“三资”管理制度建立健全和资金、资产、资管理情况，一是重点审查领导干部任职期间单位“资金、资产、资”管理制度是否完善，制度是否有效执行，把查处问题与完善制度机制有效结合起来;二是重点审查领导干部任职期间是否存在违规发放津贴补贴现象，是否挤占工程经费用于公用支出，工程支出是否标准且到达预期效果，以防发生资金截留挪用、体外循环、私设“小金库”等问题，进步资金的管理程度和使用效益;三是重点审查领导干部任职期间单位资产账实是否一致，资产是否入账，是否存在帐外资产、账务处理是否恰当，是否存在大宗资产未经政府采购、资产未经规定程序随意处置、资产租赁暗箱操作，防止国有资产的流失;四是重点审查领导干部任职期间自然资的保护、管理和利用情况，自然资的开发利用是否注重经济效益、社会效益和生态效益的协调统一，资是否得到有效利用，土地开发工程是否合法合规、是否节约经济，房屋土地出租是否签订协议、房屋土地出租收入是否足额收取，防止舞弊行为的发生以及资的损失浪费。同时，不断创新思维，着力审计整改，以审计查缴收入归库“倒逼”整改提速;以审计理陈账清错账“撬动”整改提速;以审计推进制度建立“助力”整改提速。4.强化民生工程及专项资金审计监视。根据审计署的统一部署安排，组织完成了对区20xx年城镇保障性安居工程跟踪审计，重点关注当年城镇保障性安居工程的投资、建立、分配、运营情况，资金筹集、管理和使用情况，城镇保障性安居工程建立的根本情况及成效，目的任务分解完成情况;工程质量管理情况;各项配套支持政策执行和以前年度审计发现问题的整改情况等。组织施行了区农业综合开发资金审计，着力摸清工程建立及资金使用管理的总体情况，分析^p评价资金使用效益和开发效果，促进完善农业投入机制和相关制度，进步财政资金效能和农业综合开发程度。(二)扎实开展，稳步推进，党的群众道路教育理论活动初显成效3月19日，我局召开了党的群众道路教育理论活动发动大会后，根据区委相关文件精神，结合我局实际情况，经局党组研究，制定了《区审计局党的群众道路教育理论活动施行方案》，对我局整个教育理论活动进展了安排部署，在全局迅速掀起了开展群众道路教育理论活动的热潮。目前活动“学习教育、听取意见”环节已根本完毕并获得初步成效。在学习教育方面，组织中心组学习2次，专题学习会6次，党员领导干部讲党课9次(其中主要负责人讲党课4次)，先进典型讲事迹2场，专家学者讲理论1场，参观思想教育基地3场次，全局党员撰写学习心得体会文章78篇，征文13篇，较好地完成了学习任务同时，党员的理论程度和素质修养得到了进一步提升。在征求意见方面，共召开座谈会15次，座谈约谈人数92人次，发放征求意见表102份，收回56份，听取意见建议109条。经梳理分析^p，共整理汇总出各类意见建议33条，其中反映“四风”方面问题28条，反映其他方面问题5条，对开展教育理论活动的意见建议3条。在整改落实方面，针对存在问题，我局均一对一制定了整改措施，明确了整改时限、责任领导和责任科室，其中已整改5项,一是针对工作责任落实不到位、工作环节衔接不严密问题，建立《月度工作督查制度》，强化科室负责人责任;二是针对工作时限不明晰、时效性不强问题，建立《审计工程办结制度》，进步审计工作效能;三是针对审计报告层次不高、审计建议操作性不强问题，建立《科室内部穿插复核制度》，强化审计业务会制度，提升审计工程质量;四是针对房屋征收(搬迁)跟踪审计审力缺乏、机制不完善问题，及时培训、考核并建立跟踪审计中介机构库，确保重点工程推进;五是针对社会反映的摇号公平公正问题，标准摇号流程，推行《外聘中介机构参与公开摇号制度》，做到审计外聘工作阳光、透明。在效劳群众方面，局党员干部深化结对挂钩的森南社区、九里社区7户困难群众家中实地走访，面对面地交流理解困难群众的思想和工作生活情况，倾听群众诉求，制定了《党员干部大走访活动施行方案》、《大走访活动帮扶联络表》和《“一对一”帮扶困难群众措施一览表》，明确责任人和帮扶措施，拟定帮助申请低保、申请残疾证、申请一次性医疗救助、协调解决养老问题、提供残疾人辅具效劳、节假日慰问等帮扶措施6个，并积极联络民政、残联、人社等部门，协调落实相关问题，尽可能为困难群众办实事、办好事。(三)落实措施，强化管理，平安互联网创立守护网上家园根据《泰州市海陵区“平安互联网”创立活动施行方案》文件要求和全区“平安互联网”创立工作会议精神，今年上半年以来，我局实在加强和改良互联网管理工作，维护互联网平安和稳定，营造“平安、文明、和谐、稳定”的网络环境，成立了以单位主要负责人为组长的“平安互联网”创立活动领导小组，制定了活动方案，明确了创立工作的目的、责任、步骤和要求。在创立工作落实上，一是对全局所有计算机静态Ip地址进展分配并登记，做到相对固定，并对应登记每台计算机的硬盘序列号，做到网络平安风险责任到人;二是建立计算机保密管理卡登记制度，明确责任人、计算机网络平安管理和使用要求，确保网络信息的平安;三是及时更新计算机查毒软件，并定期进展木马查杀、系统破绽修复，确保计算机平安运行。局创立活动领导小组不定期对各科室计算机的平安设置、网络隔离、介质使用、涉密管理、Ip设置和机房设备管理等情况进展排摸，充分备战创立迎检。(四)开拓进取，科技强审，审计信息化建立助力科学审计自审计管理系统内网平台架设以来，我局坚持内网处理机关事务、内网公文流转、现场AO审计、内网公文调阅，逐步趋于无纸化办公。为进一步实现审计施行和审计管理的标准化，进步管理程度，强化审计管理系统和现场审计施行系统的互动，沟通，加强现场管理和控制，今年我局所有审计工程将实现AO与OA的数据交互，目前区商务局20xx年度预算执行审计、泰州市海陵房产开发公司20xx年末资产负债损益情况审计等部分在手工程已实现双系统数据交互审计。为不断强化审计经历资共享，今年上半年我局在审计信息撰写上下功夫，局主要负责人带头撰写审计信息，并借鉴市审计局信息工作鼓励措施，制定完善《区审计局信息工作考核方法》，信息实行积分制考核，全局人员信息撰写的主动性和积极性得到了显著提升，今年上半年全局人员撰写信息35篇，已超过上年度全年信息的报送总量，其中被省市级刊物媒体采用率达90%左右，也高于上年度信息采用率。(五)严风肃纪，强化建立，着力审计队伍综合素质再提升一是举办“反腐倡廉建立”专题讲座。结合大家熟知或发生在身边的典型贪污____案件实例，深度分析^p了党员干部违法违纪的特点，警示审计干部加强党风廉政建立必须从自我做起，把好政治关、权利关、金钱关、交友关、生活关和家庭关，进一步防控廉政风险，筑牢“审计廉政生命线”;二是抓好内部监视控制，严格控制和压缩一般性支出，严格控制和降低“三公”费用，认真落实公务接待有关规定;三是着力培养高层次审计业务人才，注重审计人员业务知识的学习和稳固、法律知识的更新和运用、审计文书撰写的标准和严谨，积极鼓励在职审计人员报考审计师、会计师等中高级技术职称和在职研究生学习，提升审计队伍高层次人才比例，不断进步审计队伍整体素质。二、存在问题1.审力缺乏与审计任务繁重的矛盾仍然存在，虽采取多种措施，还没有从根本上解决问题。2.审计人员综合素质还没有完全到达审计转型期的工作要求。3.审计整改的跟踪检查和监视力度还需进一步加大。三、下半年工作思路(一)强化审计监视，效劳海陵经济开展大局围绕全年审计工作目的任务，不断深化政府投资工程审计、房屋征收(搬迁)工程跟踪审计、经济责任审计和民生资金审计，科学评价政策贯彻执行情况以及财政资金的使用效率、效果、效益情况，促进财政预算管理的科学有效，促进政府建立资金的廉洁高效，促进干部监视管理制度和问责制度的有效执行，促进民生幸福指标的尽早实现，当好公共资金的守护者。(二)突出审计重点，助推海陵全面深化改革进一步加大对公共资金、国有资产、国有资的审计监视，摸清底数，提醒问题，提出建议;对“三公”经费支出和会议费、培训费等经费支出的合规合法性进展监视检查，严格厉行节约，实在把“中央八项规定”“省市区十项规定”落到实处;加大对权利集中部门和资金、资密集领域领导干部的审计力度;加大对政府投资工程的全过程审计监视力度。(三)践行群众道路，从严查实问题推动整改紧紧围绕反对“四风”，以理论理想、党章党纪、民心民声、先辈先进为镜，对照“三严三实”要求，采取群众提、自己找、上级点、互相帮、集体议等方式，深化查摆“四风”突出问题和关系群众切身利益的问题，特别是发生在群众身边的不正之风问题。针对查摆出的问题，深化剖析产生原因，以整风的精神开展批评和自我批评，红红脸、出出汗、排排毒，坚持立说立行、即知即改，着力解决活动中发现的、群众反映强烈的、近期能整改的突出问题，以实际成效赢得群众满意支持、推进海陵审计事业开展。审计部下半年工作方案范例一、上半年工作成绩(一)依法审计，发挥效能，审计监视保障海陵经济社会安康运行1.强化本级财政预算执行审计监视。围绕构建财政审计大格局，进一步拓展预算执行审计的广度和深度，以全部政府性资金为主线，延伸审计了区商务局、区发改委、区农机监理所等6个部门(单位)的部门预算执行情况，重点审计了预算编制、调整以及预算收入、支出执行、预算平衡情况，审计调查了国库集中收付等财政管理制度改革执行情况，分析^p评价效劳业引导资金等财政专项资金是否到达预期的效益和效果。审计中注意从体制、机制和管理层面研究财政问题和提出审计建议，注重审计的整体性、效益性和建立性。今年，我局对同级预算执行和其他财政收支情况审计进展了积极探究，整合审计力量，扩大了审计面，突出了审计重点，目前现场审计已经完毕，进入报告阶段。2.强化政府投资建立工程工程审计监视。继续加强对城市建立工程的审计监视，加大房屋征收(搬迁)、道路改造、环境整治等工程审计力度，发挥审计在政府投资建立工程中本钱控制、标准管理、进步资金使用效益等方面的监视作用，推动我区城市建立工程又好又快地施行。今年上半年，根据区政府委托，已完成了老小区环境综合整治工程预算、阳光大道西延绿化工程预算、泰九路结算、吴洲北路污水管网工程预算、吴同甲故居修复预算、单生珍藏文物馆工程结算等政府投资工程建立31个,送审金额12.4亿元，审计数12.27亿元，审计核减工程造价1304.9万元。为进一步标准、推动海陵区房屋征收(搬迁)工作，我局组织施行了泰镇高速苏陈段房屋搬迁、凤城河综合整治工程阀门厂周边地块房屋征收等7个工程跟踪审计，审计中，坚持公开、公正、公平原那么，严把“五关”，保质量，提速度，发挥审计监视效劳效能。一是严把施行单位和人员“入门关”，组织审计业务人员进展房屋征收(搬迁)学习培训和业务考试，相关单位和人员获取合格资格“准入证”后，方可入围备选库，并通过公开程序参与现场工作;二是严把征收“政策关”，前移工作关口，从开场入户调查到最终结果公示，对每户补偿情况进展全程跟进审核，坚持以事实为根据，以政策为准绳，确保政策严肃性;三是严把跟踪过程“监视关”，加大检查力度，重点对跟踪审计的及时性、准确性以及标准性等进展全程监视，实在增强审计效劳才能，提升现场推进效率;四是严把工作人员“纪律关”，严明审计“八不准”纪律，严守审计人员职业道德，对发生违规违纪行为的单位和个人严肃查处，并列入“黑”一票否决;五是严把社会审计机构执业质量“考核关”，建立健全严格的考评工作机制，建立了《海陵区审计局聘请外部人员参与房屋征收(搬迁)跟踪审计工作考核方法》，将参与跟踪审计单位和人员的工作作风、质量和业绩列入重点考核内容，并将考核结果作为评优和今后能否参与政府投资工程审计的重要根据。3.强化领导干部经济责任审计监视。受区委组织部的委托，今年上半年方案安排经济责任审计工程6个，目前已完成2个，在手工程2个。审计过程中，强化审查“三资”管理制度建立健全和资金、资产、资管理情况，一是重点审查领导干部任职期间单位“资金、资产、资”管理制度是否完善，制度是否有效执行，把查处问题与完善制度机制有效结合起来;二是重点审查领导干部任职期间是否存在违规发放津贴补贴现象，是否挤占工程经费用于公用支出，工程支出是否标准且到达预期效果，以防发生资金截留挪用、体外循环、私设“小金库”等问题，进步资金的管理程度和使用效益;三是重点审查领导干部任职期间单位资产账实是否一致，资产是否入账，是否存在帐外资产、账务处理是否恰当，是否存在大宗资产未经政府采购、资产未经规定程序随意处置、资产租赁暗箱操作，防止国有资产的流失;四是重点审查领导干部任职期间自然资的保护、管理和利用情况，自然资的开发利用是否注重经济效益、社会效益和生态效益的协调统一，资是否得到有效利用，土地开发工程是否合法合规、是否节约经济，房屋土地出租是否签订协议、房屋土地出租收入是否足额收取，防止舞弊行为的发生以及资的损失浪费。同时，不断创新思维，着力审计整改，以审计查缴收入归库“倒逼”整改提速;以审计理陈账清错账“撬动”整改提速;以审计推进制度建立“助力”整改提速。4.强化民生工程及专项资金审计监视。根据审计署的统一部署安排，组织完成了对区201x年城镇保障性安居工程跟踪审计，重点关注当年城镇保障性安居工程的投资、建立、分配、运营情况，资金筹集、管理和使用情况，城镇保障性安居工程建立的根本情况及成效，目的任务分解完成情况;工程质量管理情况;各项配套支持政策执行和以前年度审计发现问题的整改情况等。组织施行了区农业综合开发资金审计，着力摸清工程建立及资金使用管理的总体情况，分析^p评价资金使用效益和开发效果，促进完善农业投入机制和相关制度，进步财政资金效能和农业综合开发程度。(二)扎实开展，稳步推进，党的群众道路教育理论活动初显成效3月19日，我局召开了党的群众道路教育理论活动发动大会后，根据区委相关文件精神，结合我局实际情况，经局党组研究，制定了《区审计局党的群众道路教育理论活动施行方案》，对我局整个教育理论活动进展了安排部署，在全局迅速掀起了开展群众道路教育理论活动的热潮。目前活动“学习教育、听取意见”环节已根本完毕并获得初步成效。在学习教育方面，组织中心组学习2次，专题学习会6次，党员领导干部讲党课9次(其中主要负责人讲党课4次)，先进典型讲事迹2场，专家学者讲理论1场，参观思想教育基地3场次，全局党员撰写学习心得体会文章78篇，征文13篇，较好地完成了学习任务同时，党员的理论程度和素质修养得到了进一步提升。在征求意见方面，共召开座谈会15次，座谈约谈人数92人次，发放征求意见表102份，收回56份，听取意见建议109条。经梳理分析^p，共整理汇总出各类意见建议33条，其中反映“四风”方面问题28条，反映其他方面问题5条，对开展教育理论活动的意见建议3条。在整改落实方面，针对存在问题，我局均一对一制定了整改措施，明确了整改时限、责任领导和责任科室，其中已整改5项,一是针对工作责任落实不到位、工作环节衔接不严密问题，建立《月度工作督查制度》，强化科室负责人责任;二是针对工作时限不明晰、时效性不强问题，建立《审计工程办结制度》，进步审计工作效能;三是针对审计报告层次不高、审计建议操作性不强问题，建立《科室内部穿插复核制度》，强化审计业务会制度，提升审计工程质量;四是针对房屋征收(搬迁)跟踪审计审力缺乏、机制不完善问题，及时培训、考核并建立跟踪审计中介机构库，确保重点工程推进;五是针对社会反映的摇号公平公正问题，标准摇号流程，推行《外聘中介机构参与公开摇号制度》，做到审计外聘工作阳光、透明。在效劳群众方面，局党员干部深化结对挂钩的森南社区、九里社区7户困难群众家中实地走访，面对面地交流理解困难群众的思想和工作生活情况，倾听群众诉求，制定了《党员干部大走访活动施行方案》、《大走访活动帮扶联络表》和《“一对一”帮扶困难群众措施一览表》，明确责任人和帮扶措施，拟定帮助申请低保、申请残疾证、申请一次性医疗救助、协调解决养老问题、提供残疾人辅具效劳、节假日慰问等帮扶措施6个，并积极联络民政、残联、人社等部门，协调落实相关问题，尽可能为困难群众办实事、办好事。(三)落实措施，强化管理，平安互联网创立守护网上家园根据《泰州市海陵区“平安互联网”创立活动施行方案》文件要求和全区“平安互联网”创立工作会议精神，今年上半年以来，我局实在加强和改良互联网管理工作，维护互联网平安和稳定，营造“平安、文明、和谐、稳定”的网络环境，成立了以单位主要负责人为组长的“平安互联网”创立活动领导小组，制定了活动方案，明确了创立工作的目的、责任、步骤和要求。在创立工作落实上，一是对全局所有计算机静态Ip地址进展分配并登记，做到相对固定，并对应登记每台计算机的硬盘序列号，做到网络平安风险责任到人;二是建立计算机保密管理卡登记制度，明确责任人、计算机网络平安管理和使用要求，确保网络信息的平安;三是及时更新计算机查毒软件，并定期进展木马查杀、系统破绽修复，确保计算机平安运行。局创立活动领导小组不定期对各科室计算机的平安设置、网络隔离、介质使用、涉密管理、Ip设置和机房设备管理等情况进展排摸，充分备战创立迎检。(四)开拓进取，科技强审，审计信息化建立助力科学审计自审计管理系统内网平台架设以来，我局坚持内网处理机关事务、内网公文流转、现场AO审计、内网公文调阅，逐步趋于无纸化办公。为进一步实现审计施行和审计管理的标准化，进步管理程度，强化审计管理系统和现场审计施行系统的互动，沟通，加强现场管理和控制，今年我局所有审计工程将实现AO与OA的数据交互，目前区商务局201x年度预算执行审计、泰州市海陵房产开发公司201x年末资产负债损益情况审计等部分在手工程已实现双系统数据交互审计。为不断强化审计经历资共享，今年上半年我局在审计信息撰写上下功夫，局主要负责人带头撰写审计信息，并借鉴市审计局信息工作鼓励措施，制定完善《区审计局信息工作考核方法》，信息实行积分制考核，全局人员信息撰写的主动性和积极性得到了显著提升，今年上半年全局人员撰写信息35篇，已超过上年度全年信息的报送总量，其中被省市级刊物媒体采用率达90%左右，也高于上年度信息采用率。(五)严风肃纪，强化建立，着力审计队伍综合素质再提升一是举办“反腐倡廉建立”专题讲座。结合大家熟知或发生在身边的典型贪污____案件实例，深度分析^p了党员干部违法违纪的特点，警示审计干部加强党风廉政建立必须从自我做起，把好政治关、权利关、金钱关、交友关、生活关和家庭关，进一步防控廉政风险，筑牢“审计廉政生命线”;二是抓好内部监视控制，严格控制和压缩一般性支出，严格控制和降低“三公”费用，认真落实公务接待有关规定;三是着力培养高层次审计业务人才，注重审计人员业务知识的学习和稳固、法律知识的更新和运用、审计文书撰写的标准和严谨，积极鼓励在职审计人员报考审计师、会计师等中高级技术职称和在职研究生学习，提升审计队伍高层次人才比例，不断进步审计队伍整体素质。二、存在问题1.审力缺乏与审计任务繁重的矛盾仍然存在，虽采取多种措施，还没有从根本上解决问题。2.审计人员综合素质还没有完全到达审计转型期的工作要求。3.审计整改的跟踪检查和监视力度还需进一步加大。三、下半年工作思路(一)强化审计监视，效劳海陵经济开展大局围绕全年审计工作目的任务，不断深化政府投资工程审计、房屋征收(搬迁)工程跟踪审计、经济责任审计和民生资金审计，科学评价政策贯彻执行情况以及财政资金的使用效率、效果、效益情况，促进财政预算管理的科学有效，促进政府建立资金的廉洁高效，促进干部监视管理制度和问责制度的有效执行，促进民生幸福指标的尽早实现，当好公共资金的守护者。(二)突出审计重点，助推海陵全面深化改革进一步加大对公共资金、国有资产、国有资的审计监视，摸清底数，提醒问题，提出建议;对“三公”经费支出和会议费、培训费等经费支出的合规合法性进展监视检查，严格厉行节约，实在把“中央八项规定”“省市区十项规定”落到实处;加大对权利集中部门和资金、资密集领域领导干部的审计力度;加大对政府投资工程的全过程审计监视力度。(三)践行群众道路，从严查实问题推动整改紧紧围绕反对“四风”，以理论理想、党章党纪、民心民声、先辈先进为镜，对照“三严三实”要求，采取群众提、自己找、上级点、互相帮、集体议等方式，深化查摆“四风”突出问题和关系群众切身利益的问题，特别是发生在群众身边的不正之风问题。针对查摆出的问题，深化剖析产生原因，以整风的精神开展批评和自我批评，红红脸、出出汗、排排毒，坚持立说立行、即知即改，着力解决活动中发现的、群众反映强烈的、近期能整改的突出问题，以实际成效赢得群众满意支持、推进海陵审计事业开展。2023年审计部下半年工作方案一、上半年工作成绩(一)依法审计，发挥效能，审计监视保障海陵经济社会安康运行1.强化本级财政预算执行审计监视。围绕构建财政审计大格局，进一步拓展预算执行审计的广度和深度，以全部政府性资金为主线，延伸审计了区商务局、区发改委、区农机监理所等6个部门(单位)的部门预算执行情况，重点审计了预算编制、调整以及预算收入、支出执行、预算平衡情况，审计调查了国库集中收付等财政管理制度改革执行情况，分析^p评价效劳业引导资金等财政专项资金是否到达预期的效益和效果。审计中注意从体制、机制和管理层面研究财政问题和提出审计建议，注重审计的整体性、效益性和建立性。今年，我局对同级预算执行和其他财政收支情况审计进展了积极探究，整合审计力量，扩大了审计面，突出了审计重点，目前现场审计已经完毕，进入报告阶段。2.强化政府投资建立工程工程审计监视。继续加强对城市建立工程的审计监视，加大房屋征收(搬迁)、道路改造、环境整治等工程审计力度，发挥审计在政府投资建立工程中本钱控制、标准管理、进步资金使用效益等方面的监视作用，推动我区城市建立工程又好又快地施行。今年上半年，根据区政府委托，已完成了老小区环境综合整治工程预算、阳光大道西延绿化工程预算、泰九路结算、吴洲北路污水管网工程预算、吴同甲故居修复预算、单生珍藏文物馆工程结算等政府投资工程建立31个,送审金额12.4亿元，审计数12.27亿元，审计核减工程造价1304.9万元。为进一步标准、推动海陵区房屋征收(搬迁)工作，我局组织施行了泰镇高速苏陈段房屋搬迁、凤城河综合整治工程阀门厂周边地块房屋征收等7个工程跟踪审计，审计中，坚持公开、公正、公平原那么，严把“五关”，保质量，提速度，发挥审计监视效劳效能。一是严把施行单位和人员“入门关”，组织审计业务人员进展房屋征收(搬迁)学习培训和业务考试，相关单位和人员获取合格资格“准入证”后，方可入围备选库，并通过公开程序参与现场工作;二是严把征收“政策关”，前移工作关口，从开场入户调查到最终结果公示，对每户补偿情况进展全程跟进审核，坚持以事实为根据，以政策为准绳，确保政策严肃性;三是严把跟踪过程“监视关”，加大检查力度，重点对跟踪审计的及时性、准确性以及标准性等进展全程监视，实在增强审计效劳才能，提升现场推进效率;四是严把工作人员“纪律关”，严明审计“八不准”纪律，严守审计人员职业道德，对发生违规违纪行为的单位和个人严肃查处，并列入“黑”一票否决;五是严把社会审计机构执业质量“考核关”，建立健全严格的考评工作机制，建立了《海陵区审计局聘请外部人员参与房屋征收(搬迁)跟踪审计工作考核方法》，将参与跟踪审计单位和人员的工作作风、质量和业绩列入重点考核内容，并将考核结果作为评优和今后能否参与政府投资工程审计的重要根据。3.强化领导干部经济责任审计监视。受区委组织部的委托，今年上半年方案安排经济责任审计工程6个，目前已完成2个，在手工程2个。审计过程中，强化审查“三资”管理制度建立健全和资金、资产、资管理情况，一是重点审查领导干部任职期间单位“资金、资产、资”管理制度是否完善，制度是否有效执行，把查处问题与完善制度机制有效结合起来;二是重点审查领导干部任职期间是否存在违规发放津贴补贴现象，是否挤占工程经费用于公用支出，工程支出是否标准且到达预期效果，以防发生资金截留挪用、体外循环、私设“小金库”等问题，进步资金的管理程度和使用效益;三是重点审查领导干部任职期间单位资产账实是否一致，资产是否入账，是否存在帐外资产、账务处理是否恰当，是否存在大宗资产未经政府采购、资产未经规定程序随意处置、资产租赁暗箱操作，防止国有资产的流失;四是重点审查领导干部任职期间自然资的保护、管理和利用情况，自然资的开发利用是否注重经济效益、社会效益和生态效益的协调统一，资是否得到有效利用，土地开发工程是否合法合规、是否节约经济，房屋土地出租是否签订协议、房屋土地出租收入是否足额收取，防止舞弊行为的发生以及资的损失浪费。同时，不断创新思维，着力审计整改，以审计查缴收入归库“倒逼”整改提速;以审计理陈账清错账“撬动”整改提速;以审计推进制度建立“助力”整改提速。4.强化民生工程及专项资金审计监视。根据审计署的统一部署安排，组织完成了对区20xx年城镇保障性安居工程跟踪审计，重点关注当年城镇保障性安居工程的投资、建立、分配、运营情况，资金筹集、管理和使用情况，城镇保障性安居工程建立的根本情况及成效，目的任务分解完成情况;工程质量管理情况;各项配套支持政策执行和以前年度审计发现问题的整改情况等。组织施行了区农业综合开发资金审计，着力摸清工程建立及资金使用管理的总体情况，分析^p评价资金使用效益和开发效果，促进完善农业投入机制和相关制度，进步财政资金效能和农业综合开发程度。(二)扎实开展，稳步推进，党的群众道路教育理论活动初显成效3月19日，我局召开了党的群众道路教育理论活动发动大会后，根据区委相关文件精神，结合我局实际情况，经局党组研究，制定了《区审计局党的群众道路教育理论活动施行方案》，对我局整个教育理论活动进展了安排部署，在全局迅速掀起了开展群众道路教育理论活动的热潮。目前活动“学习教育、听取意见”环节已根本完毕并获得初步成效。在学习教育方面，组织中心组学习2次，专题学习会6次，党员领导干部讲党课9次(其中主要负责人讲党课4次)，先进典型讲事迹2场，专家学者讲理论1场，参观思想教育基地3场次，全局党员撰写学习心得体会文章78篇，征文13篇，较好地完成了学习任务同时，党员的理论程度和素质修养得到了进一步提升。在征求意见方面，共召开座谈会15次，座谈约谈人数92人次，发放征求意见表102份，收回56份，听取意见建议109条。经梳理分析^p，共整理汇总出各类意见建议33条，其中反映“四风”方面问题28条，反映其他方面问题5条，对开展教育理论活动的意见建议3条。在整改落实方面，针对存在问题，我局均一对一制定了整改措施，明确了整改时限、责任领导和责任科室，其中已整改5项,一是针对工作责任落实不到位、工作环节衔接不严密问题，建立《月度工作督查制度》，强化科室负责人责任;二是针对工作时限不明晰、时效性不强问题，建立《审计工程办结制度》，进步审计工作效能;三是针对审计报告层次不高、审计建议操作性不强问题，建立《科室内部穿插复核制度》，强化审计业务会制度，提升审计工程质量;四是针对房屋征收(搬迁)跟踪审计审力缺乏、机制不完善问题，及时培训、考核并建立跟踪审计中介机构库，确保重点工程推进;五是针对社会反映的摇号公平公正问题，标准摇号流程，推行《外聘中介机构参与公开摇号制度》，做到审计外聘工作阳光、透明。在效劳群众方面，局党员干部深化结对挂钩的森南社区、九里社区7户困难群众家中实地走访，面对面地交流理解困难群众的思想和工作生活情况，倾听群众诉求，制定了《党员干部大走访活动施行方案》、《大走访活动帮扶联络表》和《“一对一”帮扶困难群众措施一览表》，明确责任人和帮扶措施，拟定帮助申请低保、申请残疾证、申请一次性医疗救助、协调解决养老问题、提供残疾人辅具效劳、节假日慰问等帮扶措施6个，并积极联络民政、残联、人社等部门，协调落实相关问题，尽可能为困难群众办实事、办好事。(三)落实措施，强化管理，平安互联网创立守护网上家园根据《泰州市海陵区“平安互联网”创立活动施行方案》文件要求和全区“平安互联网”创立工作会议精神，今年上半年以来，我局实在加强和改良互联网管理工作，维护互联网平安和稳定，营造“平安、文明、和谐、稳定”的网络环境，成立了以单位主要负责人为组长的“平安互联网”创立活动领导小组，制定了活动方案，明确了创立工作的目的、责任、步骤和要求。在创立工作落实上，一是对全局所有计算机静态ip地址进展分配并登记，做到相对固定，并对应登记每台计算机的硬盘序列号，做到网络平安风险责任到人;二是建立计算机保密管理卡登记制度，明确责任人、计算机网络平安管理和使用要求，确保网络信息的平安;三是及时更新计算机查毒软件，并定期进展木马查杀、系统破绽修复，确保计算机平安运行。局创立活动领导小组不定期对各科室计算机的平安设置、网络隔离、介质使用、涉密管理、ip设置和机房设备管理等情况进展排摸，充分备战创立迎检。(四)开拓进取，科技强审，审计信息化建立助力科学审计自审计管理系统内网平台架设以来，我局坚持内网处理机关事务、内网公文流转、现场ao审计、内网公文调阅，逐步趋于无纸化办公。为进一步实现审计施行和审计管理的标准化，进步管理程度，强化审计管理系统和现场审计施行系统的互动，沟通，加强现场管理和控制，今年我局所有审计工程将实现ao与oa的数据交互，目前区商务局20xx年度预算执行审计、泰州市海陵房产开发公司20xx年末资产负债损益情况审计等部分在手工程已实现双系统数据交互审计。为不断强化审计经历资共享，今年上半年我局在审计信息撰写上下功夫，局主要负责人带头撰写审计信息，并借鉴市审计局信息工作鼓励措施，制定完善《区审计局信息工作考核方法》，信息实行积分制考核，全局人员信息撰写的主动性和积极性得到了显著提升，今年上半年全局人员撰写信息35篇，已超过上年度全年信息的报送总量，其中被省市级刊物媒体采用率达90%左右，也高于上年度信息采用率。(五)严风肃纪，强化建立，着力审计队伍综合素质再提升一是举办“反腐倡廉建立”专题讲座。结合大家熟知或发生在身边的典型贪污____案件实例，深度分析^p了党员干部违法违纪的特点，警示审计干部加强党风廉政建立必须从自我做起，把好政治关、权利关、金钱关、交友关、生活关和家庭关，进一步防控廉政风险，筑牢“审计廉政生命线”;二是抓好内部监视控制，严格控制和压缩一般性支出，严格控制和降低“三公”费用，认真落实公务接待有关规定;三是着力培养高层次审计业务人才，注重审计人员业务知识的学习和稳固、法律知识的更新和运用、审计文书撰写的标准和严谨，积极鼓励在职审计人员报考审计师、会计师等中高级技术职称和在职研究生学习，提升审计队伍高层次人才比例，不断进步审计队伍整体素质。二、存在问题1.审力缺乏与审计任务繁重的矛盾仍然存在，虽采取多种措施，还没有从根本上解决问题。2.审计人员综合素质还没有完全到达审计转型期的工作要求。3.审计整改的跟踪检查和监视力度还需进一步加大。三、下半年工作思路(一)强化审计监视，效劳海陵经济开展大局围绕全年审计工作目的任务，不断深化政府投资工程审计、房屋征收(搬迁)工程跟踪审计、经济责任审计和民生资金审计，科学评价政策贯彻执行情况以及财政资金的使用效率、效果、效益情况，促进财政预算管理的科学有效，促进政府建立资金的廉洁高效，促进干部监视管理制度和问责制度的有效执行，促进民生幸福指标的尽早实现，当好公共资金的守护者。(二)突出审计重点，助推海陵全面深化改革进一步加大对公共资金、国有资产、国有资的审计监视，摸清底数，提醒问题，提出建议;对“三公”经费支出和会议费、培训费等经费支出的合规合法性进展监视检查，严格厉行节约，实在把“中央八项规定”“省市区十项规定”落到实处;加大对权利集中部门和资金、资密集领域领导干部的审计力度;加大对政府投资工程的全过程审计监视力度。(三)践行群众道路，从严查实问题推动整改紧紧围绕反对“四风”，以理论理想、党章党纪、民心民声、先辈先进为镜，对照“三严三实”要求，采取群众提、自己找、上级点、互相帮、集体议等方式，深化查摆“四风”突出问题和关系群众切身利益的问题，特别是发生在群众身边的不正之风问题。针对查摆出的问题，深化剖析产生原因，以整风的精神开展批评和自我批评，红红脸、出出汗、排排毒，坚持立说立行、即知即改，着力解决活动中发现的、群众反映强烈的、近期能整改的突出问题，以实际成效赢得群众满意支持、推进海陵审计事业开展。2023年审计部下半年工作方案【20xx年审计部下半年工作方案一】以贯彻党的十八大精神和十八届三中、四中、五中全会精神作为首要政治任务，认真落实国务院、省、州《关于进一步加强审计工作的意见》，突出对依法治国、改革开展各项政策措施落实情况、权利运行、根底设施建立、生态文明建立以及公务支出和公款消费等方面监视重点，努力推进对公共资金、国有资产、国有资、领导干部经济责任履行情况审计监视全覆盖。用《审计署关于适应新常态践行新理念更好地履行审计监视职责的意见》指导审计工作，对审计发现的问题注重把握“三个区分”，慎重处理，把推动改革创新、促进政策措施落实作为重要任务。紧紧把握刘家义审计长提出的三个原那么，树立“十五个但凡”意识，依法开展审计，秉公用好审计监视权，为推动瓮安县“率先小康”做出奉献。(一)着力推进审计监视全覆盖，发挥审计监视作用。一是抓好政策措施落实情况跟踪审计。贯彻落实审计署《关于进一步加大审计力度促进稳增长等政策措施落实的意见》，围绕中心、效劳大局，围绕工程落地、资金保障、简政放权、政策落实、风险防范，结合当前经济社会开展实际，加大审计力度，持续进展跟踪审计，促进政策落地和发挥实效。二是抓好专项资金审计。重点抓好上级审计机关安排的专项资金审计。结合我县的重大民生工程和与群众利益相关的民生政策、资金，重点开展审计调查，加强对涉及民生政策措施贯彻落实情况的审计监视，推动惠民政策落实到位，维护广阔人民群众根本利益。三是加强重点领域和关键环节的审计监视。进一步强化政府投资工程和领导干部经济责任审计。政府投资工程审计，重点关注工程造价真实性、工程招投标和工程质量管理以及征地拆迁、资金管理使用等情况，防范重大损失浪费和重大平安隐患;经济责任审计，重点关注被审计单位和领导干部贯彻执行经济法律法规、党和国家经济工作的方针政策和决策部署情况，落实中央“八项规定”、厉行节约反对浪费、“约法三章”相关要求情况，以及遵守廉政规定情况，监视制约权利运行，注意发现和反映苗头性、倾向性问题。(二)狠抓审计干____伍建立，提升审计干部素质和活力。实在抓好党风廉政建立，进一步完善各项管理制度，提升制度的执行力，使全局党员干部自觉把党章党规党纪当成高压线和戒备线。加快年轻干部培养，注重审计干____伍整体才能素质进步，把瓮安县审计局建立成具有较高政治素质和业务才能，作风过硬的队伍。(三)加强审计质量控制，提升审计成效。把发现问题作为增强审计深度、加大审计力度的着力点;以争创优秀审计工程为抓手，突出审计成果挖掘，重视审计信息提炼;加强审计整改督查，稳步推进审计公告，提升审计工作成效。【20xx年审计部下半年工作方案二】20**年下半年，审计局将继续以全覆盖式审计作为工作重点和目的，加大审计监视力度，将各项审计方式有机结合，实在推进经济责任审计、政府投资审计，全面开展惠民、稳增长政策及各项制度贯彻落实情况、专项资金使用管理情况的专项审计，实在发挥审计助力**经济社会开展的监视效劳作用。一是继续大力推进公共资金高效使用。在各项审计工作中关注预决算管理法律法规和财经纪律执行情况，关注中央八项规定精神，关注财政支出绩效和积极财政政策的施行效果，促进整合专项、盘活存量、优化构造、进步绩效。下半年，集中精力，搜集整理各项审计资料，找出共性问题，提出实在可行的审计建议，为领导决策提供有效的审计根据。二是继续大力推进民生保障。配合审计署、省审计厅继续加强对社保、教育、医疗等民生资金和工程的审计，重点监视检查政策执行、资金使用、工程施行等情况。下半年继教开展中小学校收费专项、公费医疗专项审计，全面维护群众利益。三是继续大力推进依法行政。以提升经济责任审计质量为目的，坚持党政同责、同责同审，继续深化经济责任审计。根据不同类别领导干部的职责权限，结合政府职能转变和权利清单制度，突出审计重点，界定审计责任、作出审计评价。四是继续推进廉政制度落实。进一步健全完善工程审计三项制度，完善涉及审计的国有资产处置、工程招标建立、征地拆迁补偿、政府采购等方的刚性约束制度，不断提升制度执行力。贯彻落实全区惩防____体系责任分解工作，开展对20**年度21个区直部门公务支出和公款消费情况审计监视。五是继续推动审计结果落实。加强审计事项和审计权利运行公开，健全审计信息公开机制，探究完善审计结果公告制度，细化公告内容，改良公告方式，主动承受被审计单位监视、群众监视和，进步权利运行透明度。六是探究资环境审计。在各项审计中要关注资节约集约利用和环境保护政策落实情况，学习试行开展领导干部自然资资产离任审计，促进形成绿色开展方式和生活方式。【20xx年审计部下半年工作方案三】一、上半年工作成绩(一)依法审计，发挥效能，审计监视保障海陵经济社会安康运行1.强化本级财政预算执行审计监视。围绕构建财政审计大格局，进一步拓展预算执行审计的广度和深度，以全部政府性资金为主线，延伸审计了区商务局、区发改委、区农机监理所等6个部门(单位)的部门预算执行情况，重点审计了预算编制、调整以及预算收入、支出执行、预算平衡情况，审计调查了国库集中收付等财政管理制度改革执行情况，分析^p评价效劳业引导资金等财政专项资金是否到达预期的效益和效果。审计中注意从体制、机制和管理层面研究财政问题和提出审计建议，注重审计的整体性、效益性和建立性。今年，我局对同级预算执行和其他财政收支情况审计进展了积极探究，整合审计力量，扩大了审计面，突出了审计重点，目前现场审计已经完毕，进入报告阶段。2.强化政府投资建立工程工程审计监视。继续加强对城市建立工程的审计监视，加大房屋征收(搬迁)、道路改造、环境整治等工程审计力度，发挥审计在政府投资建立工程中本钱控制、标准管理、进步资金使用效益等方面的监视作用，推动我区城市建立工程又好又快地施行。今年上半年，根据区政府委托，已完成了老小区环境综合整治工程预算、阳光大道西延绿化工程预算、泰九路结算、吴洲北路污水管网工程预算、吴同甲故居修复预算、单生珍藏文物馆工程结算等政府投资工程建立31个,送审金额12.4亿元，审计数12.27亿元，审计核减工程造价1304.9万元。为进一步标准、推动海陵区房屋征收(搬迁)工作，我局组织施行了泰镇高速苏陈段房屋搬迁、凤城河综合整治工程阀门厂周边地块房屋征收等7个工程跟踪审计，审计中，坚持公开、公正、公平原那么，严把“五关”，保质量，提速度，发挥审计监视效劳效能。一是严把施行单位和人员“入门关”，组织审计业务人员进展房屋征收(搬迁)学习培训和业务考试，相关单位和人员获取合格资格“准入证”后，方可入围备选库，并通过公开程序参与现场工作;二是严把征收“政策关”，前移工作关口，从开场入户调查到最终结果公示，对每户补偿情况进展全程跟进审核，坚持以事实为根据，以政策为准绳，确保政策严肃性;三是严把跟踪过程“监视关”，加大检查力度，重点对跟踪审计的及时性、准确性以及标准性等进展全程监视，实在增强审计效劳才能，提升现场推进效率;四是严把工作人员“纪律关”，严明审计“八不准”纪律，严守审计人员职业道德，对发生违规违纪行为的单位和个人严肃查处，并列入“黑”一票否决;五是严把社会审计机构执业质量“考核关”，建立健全严格的考评工作机制，建立了《海陵区审计局聘请外部人员参与房屋征收(搬迁)跟踪审计工作考核方法》，将参与跟踪审计单位和人员的工作作风、质量和业绩列入重点考核内容，并将考核结果作为评优和今后能否参与政府投资工程审计的重要根据。3.强化领导干部经济责任审计监视。受区委组织部的委托，今年上半年方案安排经济责任审计工程6个，目前已完成2个，在手工程2个。审计过程中，强化审查“三资”管理制度建立健全和资金、资产、资管理情况，一是重点审查领导干部任职期间单位“资金、资产、资”管理制度是否完善，制度是否有效执行，把查处问题与完善制度机制有效结合起来;二是重点审查领导干部任职期间是否存在违规发放津贴补贴现象，是否挤占工程经费用于公用支出，工程支出是否标准且到达预期效果，以防发生资金截留挪用、体外循环、私设“小金库”等问题，进步资金的管理程度和使用效益;三是重点审查领导干部任职期间单位资产账实是否一致，资产是否入账，是否存在帐外资产、账务处理是否恰当，是否存在大宗资产未经政府采购、资产未经规定程序随意处置、资产租赁暗箱操作，防止国有资产的流失;四是重点审查领导干部任职期间自然资的保护、管理和利用情况，自然资的开发利用是否注重经济效益、社会效益和生态效益的协调统一，资是否得到有效利用，土地开发工程是否合法合规、是否节约经济，房屋土地出租是否签订协议、房屋土地出租收入是否足额收取，防止舞弊行为的发生以及资的损失浪费。同时，不断创新思维，着力审计整改，以审计查缴收入归库“倒逼”整改提速;以审计理陈账清错账“撬动”整改提速;以审计推进制度建立“助力”整改提速。4.强化民生工程及专项资金审计监视。根据审计署的统一部署安排，组织完成了对区城镇保障性安居工程跟踪审计，重点关注当年城镇保障性安居工程的投资、建立、分配、运营情况，资金筹集、管理和使用情况，城镇保障性安居工程建立的根本情况及成效，目的任务分解完成情况;工程质量管理情况;各项配套支持政策执行和以前年度审计发现问题的整改情况等。组织施行了区农业综合开发资金审计，着力摸清工程建立及资金使用管理的总体情况，分析^p评价资金使用效益和开发效果，促进完善农业投入机制和相关制度，进步财政资金效能和农业综合开发程度。(二)扎实开展，稳步推进，党的群众道路教育理论活动初显成效3月19日，我局召开了党的群众道路教育理论活动发动大会后，根据区委相关文件精神，结合我局实际情况，经局党组研究，制定了《区审计局党的群众道路教育理论活动施行方案》，对我局整个教育理论活动进展了安排部署，在全局迅速掀起了开展群众道路教育理论活动的热潮。目前活动“学习教育、听取意见”环节已根本完毕并获得初步成效。在学习教育方面，组织中心组学习2次，专题学习会6次，党员领导干部讲党课9次(其中主要负责人讲党课4次)，先进典型讲事迹2场，专家学者讲理论1场，参观思想教育基地3场次，全局党员撰写学习心得体会文章78篇，征文13篇，较好地完成了学习任务同时，党员的理论程度和素质修养得到了进一步提升。在征求意见方面，共召开座谈会15次，座谈约谈人数92人次，发放征求意见表102份，收回56份，听取意见建议109条。经梳理分析^p，共整理汇总出各类意见建议33条，其中反映“四风”方面问题28条，反映其他方面问题5条，对开展教育理论活动的意见建议3条。在整改落实方面，针对存在问题，我局均一对一制定了整改措施，明确了整改时限、责任领导和责任科室，其中已整改5项,一是针对工作责任落实不到位、工作环节衔接不严密问题，建立《月度工作督查制度》，强化科室负责人责任;二是针对工作时限不明晰、时效性不强问题，建立《审计工程限时办结制度》，进步审计工作效能;三是针对审计报告层次不高、审计建议操作性不强问题，建立《科室内部穿插复核制度》，强化审计业务会制度，提升审计工程质量;四是针对房屋征收(搬迁)跟踪审计审力缺乏、机制不完善问题，及时培训、考核并建立跟踪审计中介机构库，确保重点工程推进;五是针对社会反映的摇号公平公正问题，标准摇号流程，推行《外聘中介机构参与公开摇号制度》，做到审计外聘工作阳光、透明。在效劳群众方面，局党员干部深化结对挂钩的森南社区、九里社区7户困难群众家中实地走访，面对面地交流理解困难群众的思想和工作生活情况，倾听群众诉求，制定了《党员干部大走访活动施行方案》、《大走访活动帮扶联络表》和《“一对一”帮扶困难群众措施一览表》，明确责任人和帮扶措施，拟定帮助申请低保、申请残疾证、申请一次性医疗救助、协调解决养老问题、提供残疾人辅具效劳、节假日慰问等帮扶措施6个，并积极联络民政、残联、人社等部门，协调落实相关问题，尽最大可能为困难群众办实事、办好事。(三)落实措施，强化管理，平安互联网创立守护网上家园根据《泰州市海陵区“平安互联网”创立活动施行方案》文件要求和全区“平安互联网”创立工作会议精神，今年上半年以来，我局实在加强和改良互联网管理工作，维护互联网平安和稳定，营造“平安、文明、和谐、稳定”的网络环境，成立了以单位主要负责人为组长的“平安互联网”创立活动领导小组，制定了活动方案，明确了创立工作的目的、责任、步骤和要求。在创立工作落实上，一是对全局所有计算机静态Ip地址进展分配并登记，做到相对固定，并对应登记每台计算机的硬盘序列号，做到网络平安风险责任到人;二是建立计算机保密管理卡登记制度，明确责任人、计算机网络平安管理和使用要求，确保网络信息的平安;三是及时更新计算机查毒软件，并定期进展木马查杀、系统破绽修复，确保计算机平安运行。局创立活动领导小组不定期对各科室计算机的平安设置、网络隔离、介质使用、涉密管理、Ip设置和机房设备管理等情况进展排摸，充分备战创立迎检。(四)开拓进取，科技强审，审计信息化建立助力科学审计自审计管理系统内网平台架设以来，我局坚持内网处理机关事务、内网公文流转、现场AO审计、内网公文调阅，逐步趋于无纸化办公。为进一步实现审计施行和审计管理的标准化，进步管理程度，强化审计管理系统和现场审计施行系统的互动，沟通，加强现场管理和控制，今年我局所有审计工程将实现AO与OA的数据交互，目前区商务局度预算执行审计、泰州市海陵房产开发公司末资产负债损益情况审计等部分在手工程已实现双系统数据交互审计。为不断强化审计经历资共享，今年上半年我局在审计信息撰写上下功夫，局主要负责人带头撰写审计信息，并借鉴市审计局信息工作鼓励措施，制定完善《区审计局信息工作考核方法》，信息实行积分制考核，全局人员信息撰写的主动性和积极性得到了显著提升，今年上半年全局人员撰写信息35篇，已超过上年度全年信息的报送总量，其中被省市级刊物媒体采用率达90%左右，也高于上年度信息采用率。(五)严风肃纪，强化建立，着力审计队伍综合素质再提升一是举办“反腐倡廉建立”专题讲座。结合大家熟知或发生在身边的典型贪污____案件实例，深度分析^p了党员干部违法违纪的特点，警示审计干部加强党风廉政建立必须从自我做起，把好政治关、权利关、金钱关、交友关、生活关和家庭关，进一步防控廉政风险，筑牢“审计廉政生命线”;二是抓好内部监视控制，严格控制和压缩一般性支出，严格控制和降低“三公”费用，认真落实公务接待有关规定;三是着力培养高层次审计业务人才，注重审计人员业务知识的学习和稳固、法律知识的更新和运用、审计文书撰写的标准和严谨，积极鼓励在职审计人员报考审计师、会计师等中高级技术职称和在职研究生学习，提升审计队伍高层次人才比例，不断进步审计队伍整体素质。二、存在问题1.审力缺乏与审计任务繁重的矛盾仍然存在，虽采取多种措施，还没有从根本上解决问题。2.审计人员综合素质还没有完全到达审计转型期的工作要求。3.审计整改的跟踪检查和监视力度还需进一步加大。三、下半年工作思路(一)强化审计监视，效劳海陵经济开展大局围绕全年审计工作目的任务，不断深化政府投资工程审计、房屋征收(搬迁)工程跟踪审计、经济责任审计和民生资金审计，科学评价政策贯彻执行情况以及财政资金的使用效率、效果、效益情况，促进财政预算管理的科学有效，促进政府建立资金的廉洁高效，促进干部监视管理制度和问责制度的有效执行，促进民生幸福指标的尽早实现，当好公共资金的守护者。(二)突出审计重点，助推海陵全面深化改革进一步加大对公共资金、国有资产、国有资的审计监视，摸清底数，提醒问题，提出建议;对“三公”经费支出和会议费、培训费等经费支出的合规合法性进展监视检查，严格厉行节约，实在把“中央八项规定”“省市区十项规定”落到实处;加大对权利集中部门和资金、资密集领域领导干部的审计力度;加大对政府投资工程的全过程审计监视力度。(三)践行群众道路，从严查实问题推动整改紧紧围绕反对“四风”，以理论理想、党章党纪、民心民声、先辈先进为镜，对照“三严三实”要求，采取群众提、自己找、上级点、互相帮、集体议等方式，深化查摆“四风”突出问题和关系群众切身利益的问题，特别是发生在群众身边的不正之风问题。针对查摆出的问题，深化剖析产生原因，以整风的精神开展批评和自我批评，红红脸、出出汗、排排毒，坚持立说立行、即知即改，着力解决活动中发现的、群众反映强烈的、近期能整改的突出问题，以实际成效赢得群众满意支持、推进海陵审计事业开展。2023年审计部下半年工作方案范文〔篇〕20xx年审计部下半年工作方案范文【一】20**年下半年，审计局将继续以全覆盖式审计作为工作重点和目的，加大审计监视力度，将各项审计方式有机结合，实在推进经济责任审计、政府投资审计，全面开展惠民、稳增长政策及各项制度贯彻落实情况、专项资金使用管理情况的专项审计，实在发挥审计助力**经济社会开展的监视效劳作用。一是继续大力推进公共资金高效使用。在各项审计工作中关注预决算管理法律法规和财经纪律执行情况，关注中央八项规定精神，关注财政支出绩效和积极财政政策的施行效果，促进整合专项、盘活存量、优化构造、进步绩效。下半年，集中精力，搜集整理各项审计资料，找出共性问题，提出实在可行的审计建议，为领导决策提供有效的审计根据。二是继续大力推进民生保障。配合审计署、省审计厅继续加强对社保、教育、医疗等民生资金和工程的审计，重点监视检查政策执行、资金使用、工程施行等情况。下半年继教开展中小学校收费专项、公费医疗专项审计，全面维护群众利益。三是继续大力推进依法行政。以提升经济责任审计质量为目的，坚持党政同责、同责同审，继续深化经济责任审计。根据不同类别领导干部的职责权限，结合政府职能转变和权利清单制度，突出审计重点，界定审计责任、作出审计评价。四是继续推进廉政制度落实。进一步健全完善工程审计三项制度，完善涉及审计的国有资产处置、工程招标建立、征地拆迁补偿、政府采购等方的刚性约束制度，不断提升制度执行力。贯彻落实全区惩防____体系责任分解工作，开展对20**年度21个区直部门公务支出和公款消费情况审计监视。五是继续推动审计结果落实。加强审计事项和审计权利运行公开，健全审计信息公开机制，探究完善审计结果公告制度，细化公告内容，改良公告方式，主动承受被审计单位监视、群众监视和，进步权利运行透明度。在各项审计中要关注资节约集约利用和环境保护政策落实情况，学习试行开展领导干部自然资资产离任审计，促进形成绿色开展方式和生活方式。20xx年审计部下半年工作方案范文【二】以贯彻党的十八大精神和十八届三中、四中、五中全会精神作为首要政治任务，认真落实国务院、省、州《关于进一步加强审计工作的意见》，突出对依法治国、改革开展各项政策措施落实情况、权利运行、根底设施建立、生态文明建立以及公务支出和公款消费等方面监视重点，努力推进对公共资金、国有资产、国有资、领导干部经济责任履行情况审计监视全覆盖。用《审计署关于适应新常态践行新理念更好地履行审计监视职责的意见》指导审计工作，对审计发现的问题注重把握三个区分，慎重处理，把推动改革创新、促进政策措施落实作为重要任务。紧紧把握刘家义审计长提出的三个原那么，树立十五个但凡意识，依法开展审计，秉公用好审计监视权，为推动瓮安县率先小康做出奉献。(一)着力推进审计监视全覆盖，发挥审计监视作用。一是抓好政策措施落实情况跟踪审计。贯彻落实审计署《关于进一步加大审计力度促进稳增长等政策措施落实的意见》，围绕中心、效劳大局，围绕工程落地、资金保障、简政放权、政策落实、风险防范，结合当前经济社会开展实际，加大审计力度，持续进展跟踪审计，促进政策落地和发挥实效。二是抓好专项资金审计。重点抓好上级审计机关安排的专项资金审计。结合我县的重大民生工程和与群众利益相关的民生政策、资金，重点开展审计调查，加强对涉及民生政策措施贯彻落实情况的审计监视，推动惠民政策落实到位，维护广阔人民群众根本利益。三是加强重点领域和关键环节的审计监视。进一步强化政府投资工程和领导干部经济责任审计。政府投资工程审计，重点关注工程造价真实性、工程招投标和工程质量管理以及征地拆迁、资金管理使用等情况，防范重大损失浪费和重大平安隐患;经济责任审计，重点关注被审计单位和领导干部贯彻执行经济法律法规、党和国家经济工作的方针政策和决策部署情况，落实中央八项规定、厉行节约反对浪费、约法三章相关要求情况，以及遵守廉政规定情况，监视制约权利运行，注意发现和反映苗头性、倾向性问题。(二)狠抓审计干____伍建立，提升审计干部素质和活力。实在抓好党风廉政建立，进一步完善各项管理制度，提升制度的执行力，使全局党员干部自觉把党章党规党纪当成高压线和戒备线。加快年轻干部培养，注重审计干____伍整体才能素质进步，把瓮安县审计局建立成具有较高政治素质和业务才能，作风过硬的队伍。(三)加强审计质量控制，提升审计成效。把发现问题作为增强审计深度、加大审计力度的着力点;以争创优秀审计工程为抓手，突出审计成果挖掘，重视审计信息提炼;加强审计整改督查，稳步推进审计公告，提升审计工作成效。20xx年审计部下半年工作方案范文【三】一、上半年工作成绩(一)依法审计，发挥效能，审计监视保障海陵经济社会安康运行1.强化本级财政预算执行审计监视。围绕构建财政审计大格局，进一步拓展预算执行审计的广度和深度，以全部政府性资金为主线，延伸审计了区商务局、区发改委、区农机监理