业务招待费管理制度

业务招待费管理制度总则为进一步加强公司业务招待费管理，控制业务招待费超支，禁止铺张浪费，实现降本增效，特制定本规定。实施细则招待费的支出范围招待来访客人、客户的烟、酒、茶叶、水果、饮料、参观景点等费用；宴请客人、客户（包括工作餐）的用餐、食品、酒水等费用（包括饭后娱乐交通开支）；赠送客户的礼品，土特产，纪念品及代金券（卡）等费用。招待费的管理规定严禁公款大吃大喝及公司内部相互吃请。凡公务接待，一律不准整包送烟，中午用餐不准喝酒。各部门要严格控制陪客人数，坚决杜绝公务接待（就餐）弄虚作假现象。业务招待费本着“先申请、再使用、后报销”的原则，根据业务量及来访人员级别分别制定不同级别的招待标准，未经审批同意发生的招待费用公司一律不给予报销，由当事人自行承担一切费用。本着节约，反对铺张浪费及健康的前提，原则上不安排各项宴请。如有合作单位前来公司或项目进行考察，洽谈等工作，需严格依照招待费报销管理制度的标准执行。政府各委办局业务宴请，原则上由公司主管领导牵头，减少不必要的陪同人员。外聘专家考察或咨询，需先行由主管确认差旅住宿费用是否由我司承担，来司期间，原则上在食堂用餐。需进行招待宴请的，需按照公司制度标准执行。招待费审批流程用于接待客人、客户的烟、茶叶、水果、饮料等及赠送客人、客户的礼品原则上由总公司行政部统一购买、保管、发放。如遇特殊情况需要单独购买的需向行政部申请，由行政部负责人填制钉钉申请《前置事项审批》，并注明事由、购买的具体项目，招待、赠送的具体对象、金额，经部门负责人，代建方，总经理，董事长共同审批同意后方可购买。自公司食堂可以运行后，对于因业务需要发生的工作接待餐要求按照如下规定执行：对于合作单位，合同中明确规定要求承担就餐费用的，由综合部统一安排在公司食堂用餐，月末统一结算费用，记入各部门业务招待费支出；非合同约定而因业务关系确定在我公司用餐的，可免费供应三天。三天以上收费或计入相关部门的招待费中；中层管理人员的工作接待餐由综合部统一安排在公司食堂；高层管理人员工作接待餐，需按照制度规定到公司指定接待场所进行用餐；公司项目所在地，相关合作单位工作人员安排驻地食堂用餐，因特殊原因不能在食堂就餐的，需按照规定程序申请招待费；对于所有的业务招待，需由负责接待的人员提前申请《前置事项审批》，经部门负责人，代建方，总经理，董事长共同审批同意后方可进行接待。公务接待费用要做到一事一用，不得相互套用。招待费的报销规定员工在报销业务招待费时凭审批通过的《前置事项审批》单及招待费发票据实填写钉钉《费用报销申请》，经部门负责人，代建方，总经理，董事长共同审批同意后方可确认招待费用，进行报销。另如没有《前置事项审批》单，一律不准与报销。员工报销时需要按照公司要求检查票据的真实合法性，要核对发票的公司抬头是否正确，发票专用章是否印制清楚，内容开具是否完整，不符合规定开具的发票不予报销。同时为了进一步严格控制业务招待费的支出，根据各部门情况设定部门业务招待费预算，对于预算范围内的支出给予报销，超支部分需经公司相关部门进行审核，确认是否有费用发生的必要性，对于不合理支出拒绝报销，年底将业务招待费支出纳入部门考核。第三章附则本业务招待费