经济评价软件使用手册

铭星建设项目经济评价系统使用手册PAGE苏州铭星软件科技有限公司HTTP://WWW.SZMX.COMPAGE3MXSoft铭星评估评价系列软件苏州铭星软件科技有限公司目录TOC\o"1-2"\h\z第一篇快速学习指南 1第一章系统概述 1第一节软件介绍 1第二节系统安装（卸载）及运行 6第三节操作说明 8第二章文件管理 11第三章项目评价技巧 15第一节软件操作技巧 15第二节初步熟悉软件的最佳方法 18第三节如何寻求铭星科技的帮助 18第四节数据库出错的解决办法 18第五节财务效益评估技巧 19第二篇数据输入及辅助报表计算 20第四章新设法人项目数据 20第一节数据输入流程与功能键的使用 20第二节基本信息 23第三节进度计划 26第四节变化参数 27第五节收益分配参数 28第六节投资估算 30第七节投资使用计划 33第八节销售收入 35第九节成本费用 37第十节销售税金 41第十一节流动资金 42第十三节资金筹措 44第十四节折旧摊销 47第五章既有法人项目数据 48第一节快速学习技巧 48第二节现状数据 53第三节在建工程数据 57第四节保留现有产品现金流 60第五节股东资料 61第六节投资使用计划 62第七节销售收入 63第八节成本费用 64第九节流动资金 64第十节资金筹措 64第三篇财务分析计算 66第六章基本方案分析 66第一节概述 66第二节计算方法与疑难问题解析 67第三节计算案例解析 82第七章不确定性分析 103第一节盈亏平衡分析 103第二节敏感性分析与临界点分析 103第三节概率分析 105第四篇结果输出 107第八章财务分析报表输出 107第一节新设法人项目报表输出 107第二节既有法人项目孤立法报表输出 108第三节既有法人项目有无法报表输出 108第九章生成项目评价报告 110第五篇系统案例及帮助 112第十章新设法人项目案例 112第十一章既有法人项目（有无法）案例 117第十二章系统帮助 140PAGEPAGE52第一篇快速学习指南第一章系统概述第一节软件介绍一、软件发布说明软件名称：铭星建设项目经济评价系统（MX-JJPJ）由苏州铭星软件科技有限公司开发，Windows系统的DotNet版本，版本号见软件。二、软件简介用权威的专业技术保证软件的优势地位，用先进适用的软件保证用户高标准的工作深度和管理力度，这是铭星软件科技的产品定位和一贯追求！铭星建设项目经济评价系统自1987年开发成功，1988年获得国家银质奖（同类软件最高奖）。至今已经历了四次换平台开发(1987年Dos版－1993年Dos版－2001年Windows版-2006年DotNet版)，一直保持勃勃生机。本系统为各界投资者、金融机构及咨询机构提供了一个“简便快捷，科学实用”的理想工具。本系统用于投资商、金融机构、科研、设计咨询等单位，进行可行性研究、初步设计的经济评价与方案优化。本系统适用于内、外资的新设法人、既有法人等一般工业、水利水电、交通运输、港口码头、机场、城市基础设施、农业综合开发等项目，以及其它有投入产出的非工业项目。还可自动生成可研报告经济评价文本。本系统多年来深受各界用户欢迎及好评。本系统做为专家型项目经济评价工具，简便快捷，科学实用，以最先进的评估手段，极大地帮助项目评价人员提高工作效率和专业水平。本系统依据《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）、《投资项目可行性研究指南》及现行的财税制度等，吸取了建设项目经济评价方法研究的最新成果。由经济评价工作及项目评估工作的资深专家陈溥才高工设计及组织开发。三、软件适用对象本系统适用于内、外资的新设法人、既有法人等一般工业、水利水电、交通运输、港口码头、机场、城市基础设施、农业综合开发等项目，以及其它有投入产出的非工业项目。四、系统环境和配置要求1、软件使用Windows98/Windows2000/Windows2003/WindowsXP操作系统。浏览器IE6.0以上。2、内存要求128M以上，推荐256M以上，硬盘500M3、显示器、光驱、键盘及鼠标等输入设备，输出设备为各种打印机。4、建议在1024×768分辨率下运行。5、辅助软件：请安装MicrosoftOffice2000及以上版本。建议Win2000系统、CPU：PⅢ500、内存256M以上、Office2000及以上。五、系统特色1、操作简单，箭头式流程操作提示。提供查错提示。2、大量计算工作一键完成。项目数据文件可导入导出。报表及原始数据既可直接打印也可以输出Excel电子文本。项目评价报告自动生成（自动导入报表、评价指标、评价结论），并可随时打印或输出Word文本。3、采用了目前更为先进的开发工具—DotNet语言,可以在较长的服务期内不会因为开发语言失去领先水平而重新开发。4、新颖友好的操作界面，软件符合国家要求的结果，软件符合《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》及现行的财税制度。5、在线升级（开始菜单中：[程序]->[苏州铭星软件]->[铭星建设项目经济评价系统V4.0]->[在线升级]）、热线电话、公司专业网站、邮件等完善的售后服务和技术支持快速为您解决疑难问题。六、系统亮点1、强大的通用性适用于各种工业项目及除房地产开发项目（参见铭星房地产系列产品）外的所有有投入产出的非工业项目，以及分多期建设的项目、建设期非整年的项目、利率浮动的项目，以及其他各种项目类型。越是复杂的项目越能展现本系统的优越性能。2、智能化的专家系统由资深专家独创设计快速输入功能，只需输入少量必要的数据，软件系统提供评价参数默认值，自动安排各项计划，自动计算各类指标及报表，既简便快捷，又科学合理。3、简洁高效、稳定可靠的操作平台操作流程化管理，数据关系清晰，易于评估人员理解和掌握。4、自动生成评估报告文本系统提供评价报告范本。可自动生成和灵活修改评价报告。可反复调整项目评价基础数据、反复计算、分析结果反复导入。是提高评价质量和效率的重要途径。5、规范化的客户服务——由经验丰富的专业人员提供软件应用培训服务、远程实时技术服务与支持、持续升级服务、特殊定制服务等。6、系统化的培训与咨询服务——由资深专家提供客户评价方法强化及客户评价技巧提高培训，也可为特殊项目提供专题咨询。七、系统效益☆提高评估评价质量，避免决策失误——借助软件的数据输入简化、数据处理专家智能化、自动控制非法输入、逻辑判断查错、计算指标自动导入评价报告文本等全过程的质量控制，可以避免其他软件（如Excel）可能因操作失误导致的错误。自动化和智能化还大大减少了分析计算和报告整理时间，将项目评价人员的主要时间和精力集中到参数确定上，这也是提高项目评价质量的重要途径。避免评价失误导致的损失，是降低企业投资风险的技术保证。☆缩短客户评价周期，提高客户服务质量——提高效率，不仅可以降低项目评价成本，对于提高客户服务质量也至关重要，是咨询业争取业务的重要保证。八、系统模块主要模块：快速输入、分步输入、分析计算、预览打印、生成报告。功能模块：用户管理文件管理快速输入分步输入分析计算预览打印（预览、打印到Excel、打印预览、直接打印）图形报表报告生成（项目评价）系统帮助（帮助、用户手册、空白数据表、案例文档、在线升级）。九、财务效益分析功能（一）投资估算与融资方案评估投资是项目财务效益评价四大参数（投资、成本、产量、售价）之一。投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。合理安排资金筹措计划对于既有法人项目规避现有企业带来的风险具有重要意义，而且也是财务效益分析的难点，注意利用本系统的自动优化功能。计算结果用下表表示：1.建设投资估算表2.流动资金估算表3.投资计划与资金筹措表（二）总成本费用估算成本也是项目财务效益评价四大参数（投资、成本、产量、售价）之一。计算结果用下表表示：4.固定资产折旧表5.无形资产和其他资产摊销费估算表6.总成本费用计算表（三）收入和营业税金及附加收入和营业税金及附加计算涉及财务效益评价四大参数（投资、成本、产量、售价）中的两个参数，即产量和售价，计算结果用下表表示：7.产品销售收入与销售税金及附加计算表（四）财务效益评价财务效益分析包括利润测算、偿还能力分析、盈利能力分析。计算工作量大，财务平衡分析需要对各种资金来源与运用顺序进行优化，计算结果用下表表示：8.利润和利润分配表9.项目贷款偿还期计算表10.财务计划现金流量表11.资产负债表12.项目现金流量表（五）不确定性分析对投资、成本（经营成本或主要材料）、产量、售价等进行单因素、多因素和概率分析。概率分析采用三角形分布，参数取值比较容易，计算结果用下表表示：13.单因素敏感性分析14.多因素敏感性分析15.概率分析

第二节系统安装（卸载）及运行一、系统安装1、系统软件安装备份如需在已装过本系统的计算机上重新安装软件，如果以前所做的项目或以前积累的投资估算模板需要保留，则卸载前需要将文件安装目录下的下述文件夹备份：SystemData文件目录、积累模板资料UserData项目数据资料安装完成后可以用备份文件夹替换刚安装的上述文件夹。也可以利用系统的导出功能把原有项目导出备份，安装后再导入进系统。2、系统软件的安装a、软件内容软件光盘一张，USB加密狗一个，使用手册一本，包装盒一个。b、开始安装软件将光盘插入计算机的光驱中。进入光驱盘，双击EEInvest_Setup.exe文件，安装程序自动按步骤运行，并出现右图安装界面：点击【下一步（N）】继续安装。按【取消】则中止软件的安装。点击【下一步（N）】后，安装程序显示许可证协议界面，请仔细阅读许可证协议。接受许可证并用鼠标点击【我同意（I）】方可继续安装本软件。若不接受许可证则点击【取消（N）】中止本软件的安装。接受协议继续安装软件，安装程序将显示软件的安装目录界面。系统默认安装目录为：C:\ProgramFiles\苏州铭星软件科技有限公司\铭星建设项目经济评价系统V4.0\，用户可以点击【浏览（R）】按钮来修改程序的安装目录。如右图：选择正确的安装目录后，用鼠标点击【安装（I）】继续安装。安装程序自动进行，如上，这个过程根据各人电脑配置不同而时间长短不同。最后会将软件装入用户所定义的目录下。安装完毕将提示：如果您是第一次安装我们的软件，请点击[是]重新启动，软件安装完成。如果以前安装过则点击[否]不用重新启动。最后出现软件安装完成界面。

点击【完成(F)】,完成安装，完成后会在桌面创建一个软件图标：二、软件卸载开始菜单中：运行[程序]->[苏州铭星软件]->[铭星建设项目经济评价系统V4.0]->[卸载软件]。控制面板中：运行[添加/删除程序]->铭星建设项目经济评价系统三、软件运行1、软件启动直接用鼠标双击桌面上的图标或在开始菜单中查找[程序]->[苏州铭星软件]->[铭星建设项目经济评价系统V4.0]->[铭星建设项目经济评价系统]运行。2、软件自动升级直接在开始菜单中查找[程序]->[苏州铭星软件]->[铭星建设项目经济评价系统V4.0]->[在线升级]运行。第三节操作说明一、登陆系统双击桌面[铭星建设项目经济评价系统]图标，运行软件，显示软件的登录界面：默认登录名：Admin，口令：（默认为空）,点击[确定(O)]，显示软件的主界面，（流程图）。

此时窗口默认打开上次操作的项目文件，本说明中默认打开的是[新设法人示例]。二、操作界面和说明软件基本操作：软件操作菜单有三种表示方法，屏幕上面一排菜单、左边一排菜单，中间是操作流程图。三种菜单操作的内容和目的完全相同，每个人可以按照自己的习惯操作。用户管理部分：基于不同的用户操作自己的项目，不互相影响的原则，设计了用户管理模块，包括增加用户，修改用户，删除用户。默认用户名为ADMIN，默认密码为空。项目评估评价部分：分四个步骤：第一步：文件管理通过文件管理建立项目的文件名。修改项目或查看项目可以使用打开或导入项目功能（导入操作要先有要导入的项目）第二步：数据输入1、快速输入，自动产生详细数据2、分步输入第三步：分析计算1、基本方案分析2、单因素敏感性分析3、多因素敏感性分析4、概率分析第四步：打印报表和生成报告1、报表打印2、生成报告

第二章用户管理进入“用户管理”窗口，在屏幕中央显示用户信息，左上角可看到“新增”、“删除”、“修改”等用户信息维护功能。【新增】新用户在使用本软件前，必须由系统管理员为其建立用户名。用户用自己的登陆名和密码登陆，每个用户只能管理自己创建的项目文件。建立用户名，需输入以下信息，带“*”号的是必须输入内容。【删除】随意删除别人的用户信息是很危险的，只有管理员有权删除所有的用户信息，其他登陆用户只能删除本登陆名下的用户信息，对于为学习或试用软件建立的临时用户，确认其信息不需保留时，可以用删除功能清除垃圾文件以增加可用空间。【修改】修改别人的用户信息也会导致问题。因此，只有管理员有权修改所有的用户信息，其他登陆用户只能修改本登陆名下的用户信息。

第二章文件管理初始项目操作：打开窗口的左侧菜单第二项[文件管理]：窗口显示已经创建的项目列表：此窗口的基本操作有：打开、新增、删除、复制、修改、恢复、导入、导出等功能。【打开】只有正在操作的一个项目文件处于打开状态，其他项目文件则处于关闭状态，需要操作关闭状态的项目文件，操作[打开]功能将其打开，原处于打开状态的项目文件则自动关闭。打开文件的方法：移动光标选中需要打开的项目，点击[打开]。【新增】点击[新增]，弹出右边窗口：输入文件名称、项目名称、选择项目类型、选择行业类别、确定当前年份，点击[确定(O)],完成新增一个项目。继续增加操作一样。【删除】选中要删除的项目，点击[删除]边上的向下箭头，确定点击[临时删除]还是[彻底删除]，（如果是[临时删除]那么删除后还可以用后面的恢复操作来恢复项目，如果是彻底删除则不能恢复）。出现删除确认提示框。点击[确定]，完成操作。注意不能删除当前打开的项目。【复制】当项目需要多方案比较时，可通过复制功能快速得到不同方案的数据文件。操作方法：选中要复制的项目，点击[复制]，弹出窗口：输入文件名称、项目名称、选择项目类型、选择行业类别、确定当前年份，点击[确定(O)],完成一个项目文件复制。【修改】用于修改文件名，操作方法：选中要修改的项目，以选中案例“新设法人示例”为例，点击[修改]，弹出窗口：输入修改后的项目名称、确定当前年份，点击[确定(O)],完成该项目修改操作。【恢复】点击[恢复]，弹出已经临时删除的文件列表：选中要恢复的文件，点击[确定(O)],(本说明图中只有一个被临时删除的文件)，完成该被临时删除的文件的恢复。【导出】当项目文件需要备份到其他文件夹，或移至其他电脑中使用，通过导出和导入功能可以很方便地实现。选中准备要导出的项目，如选中“新设法人示例”项目文件，点击[导出]：选择导出文件的存放目录，输入文件名称，点击确定，完成该选中项目文件的导出工作。【导入】点击[导入]，弹出项目选择窗口：选择要导入的项目，以“新设法人示例”为例，点击[打开]，弹出导入项目文件信息修改窗口：为了避免文件名重复，一般在这里要修改文件名称。修改完后，点击[确定]，完成项目导入操作。【退出】点击[退出]，退出当前的模块操作。本章专业说明：【当前年份】[文件管理]中的“当前年份”：系统默认为电脑机器时间的年份，可以使用修改按钮进行修改。评价方法界定当前年份：当前年份只有某些月份没有年度财务报表，有上年度的年度报表。【导入导出】功能灵活，用途较大。主要用于：项目资料上报、项目资料复制转移、项目资料备份、项目资料发往铭星软件客服部寻求支持等。下面各章即为用已经创建的案例项目文件数据来具体说明数据的输入、分析计算、报表打印和报告生成内容。

第三章项目评价技巧第一节软件操作技巧掌握软件操作技巧，首先要了解软件设计的思路，包括项目类型划分、软件操作流程、软件主要功能键。一、项目类型划分首先按融资主体分类，项目分为：新设法人项目、既有法人项目；按项目评价方法分类，除了新设法人项目外既有法人项目还可以分为：有无法、孤立法、整体法；每种项目还可以按行业分类，不同行业辅助报表的内容与格式有所不同，评估参数也有所不同，按行业分类便于软件自动赋值和调用模板；按内资、外资分类，报表中个别栏目不同。项目分类在文件管理中分类按融资主体分按评价方法分按行业分投资类型新设法人项目新设法人项目内资、外资既有法人项目有无法内资、外资孤立法内资、外资整体法内资、外资二、软件操作流程（一）大流程第一步：文件管理第二步：数据输入快速输入——输入财务分析参数和基础数据自动产生详细数据——安排计划及计算辅助报表分步输入——输入财务分析参数和基础数据，分步安排计划及计算辅助报表第三步：分析计算计算财务分析报表及指标第四步：打印报表和生成报告（二）重要原则按照流程图指引的顺序完成项目评价才是正确的操作顺序，有些顺序是不可颠倒的，若未按照流程图指引的顺序操作，可能会导致错误，软件显示出错信息提示。在分步修改数据时，若没有按照流程图指引的顺序操作，可能会遗漏某些关联内容的修改而导致计算结果有误。（三）数据快速输入流程对于新设法人项目一般数据输入流程：基本参数→收益分配参数→投资估算→成本费用→销售收入→流动资金→借款条件。对于建设期非整年的项目需要增加进度计划参数；对于每年负荷及价格不一样的项目增加负荷及价格变化参数；对于合资企业需要增加合营者数据；对于还款方式选用指定还本利的项目，需要增加指定偿还本利。考虑各种情况的新设法人项目数据输入流程为：基本参数→进度计划→负荷及价格变化→收益分配参数→投资估算→成本费用→销售收入→流动资金→合营者数据→借款条件→指定偿还本利。既有法人项目“有无法”项目一般数据输入流程，在新设法人项目流程基础上增加企业现状数据。既有法人项目“孤立法”项目一般数据输入流程，在新设法人项目流程基础上增加企业现状数据，就可以满足财务效益分析需要。（四）自动产生详细数据自动产生详细数据是安排计划及计算辅助报表过程。是软件智能化的一个具体体现。利用快速输入的基本参数及基础数据，借助专家的经验，自动安排各种计划和计算辅助报表，既可减少数据准备和输入的工作量，又可使一般评估人员能够达到较高水平。（五）分步输入数据流程分步输入数据是在快速输入基础上，增加了对计划数据和辅助报表的修改功能，以保证软件有足够的通用性。增加的内容多数为辅助报表，列举如下：①建设投资估算，增加建设投资估算结果，如果不合适可以修改数据输入，重新计算；②增加了投资使用计划，包括折旧摊销参数、投资使用计划、更新改造投资等，可以对系统的默认的计划进行修改；③成本估算，增加了每年成本分配及汇总，可以修改后重新汇总，为了保证按收入比例计算的费用能够在成本计算前先计算出来，收入计算放在成本估算之前；④收入税金，增加了每年销售计划和营业税金及附加计算结果，可以修改，为了保证收入在成本计算之前计算，将销售税金与收入的输入计算分开，排列成：销售收入→成本费用→销售税金；⑤流动资金估算，增加了流动资金估算结果，可以修改；⑥资金筹措，增加了应计利息调整系数、建设期利息划分系数、资金筹措计划输入表、预览建设期利息、预览投资计划与资金筹措表等内容，这些内容都是利用智能化的自动产生详细数据功能，在融资方案优化基础上自动生成，可以修改；⑦增加[折旧摊销]计算，显示自动生成结果，可以修改。数据输入修改流程要求按顺序完成。三、快速输入与分步输入的应用技巧1．优先使用[快速输入]及[自动产生详细数据]功能①第一遍输入，首选[快速输入]；②如果只修改参数及基础数据（与合计数有关的数据），只要不修改每年数据，可以采用[快速输入]及[自动产生详细数据]功能；③如果每年数据需要修改，一般也可以先用[快速输入]及[自动产生详细数据]功能，然后再用[分步输入]功能修改数据。2．[分步输入]功能适用于所有项目3．[自动产生详细数据]功能有禁忌在对每年的大量数据分步修改后，如果修改内容要保留的话，则不能再使用[自动产生详细数据]功能，否则，系统将会用自动产生的数据覆盖分步输入的数据。第二节初步熟悉软件的最佳方法本使用手册提供了一套案例原始数据表，初学者利用这套原始数据，按照流程图指引的步骤从头到尾操作一遍，对软件操作有一个完整概念。然后再试做自己的项目，就能达到事半功倍的效果。【切记】必须按照软件流程图指引的步骤进行，否则某些默认参数会计算有误。第三节如何寻求铭星科技的帮助本使用手册基本介绍了本软件操作使用上步骤，具体操作请用户仔细体会，有问题可以随时与苏州铭星软件科技有限公司联系。有疑问问题及意见建议也可以在我们的网站论坛上向我们提出来，也可以直接给我们发电子邮件。服务热线：0512-622101109（小灵通）联系电话：0512-62880351628803526288460862884708服务传真务邮箱：12345@公司网站:欢迎您请经常通过我公司网站关注我公司软件开发和维护信息，更多联系方式请查阅我公司网站。同时我们也希望您将我们的网站及有关信息介绍给您的朋友们，在此致谢。第四节数据库出错的解决办法如果因误操作导致数据库出错，可以通过[文件管理]导出数据文件，并通过电子邮件（12345@）发给铭星软件，并及时电话通知客服人员，一般收到项目数据文件后2个小时内即可解决。第五节财务效益评估技巧一、如何调控借款偿还期和偿债备付率延长借款偿还期可以提高偿债备付率，反之亦然。调控借款偿还期和偿债备付率可以通过控制折旧摊销还款比例及利润还款比例实现。在数据输入[收益分配参数]窗口设有“折旧摊销还款比例”和“应付利润预分配比例”两个参数。可还款利润=可供分配利润×（1—应付利润预分配比例/100）在数据输入[基本信息]窗口设有“最低偿债备付（覆盖）率”参数，可以通过软件自动控制该参数。二、政府贴息项目处理方法在[资金筹措]中的[还本付息条件]中，输入“政府贴息起始年份”、“政府贴息终止年份”、“贴息比例”等。三、政府补贴还本资金的处理方法在数据输入[收益分配参数]窗口设有“政府补贴还本金额”参数。四、出口退税的处理方法在[收入税金]输入窗口输入“退税税率”即可自动处理。五、设备投资增值税抵扣的处理方法在[投资估算输入]中输入“抵扣税率”即可自动处理。六、建设期非整年的处理方法在[进度计划]窗口输入“建设起始月份”、“建设终止年份”、“建设终止月份”、“投产起始年份”、“投产起始月份”等参数。七、每年负荷或价格不同时的处理方法在[负荷及价格变化参数]窗口输入有关变化规律的参数即可自动解决。八、分期建设的处理方法在[基本参数]窗口输入“项目分段建设期数”即可自动处理。

第二篇数据输入及辅助报表计算第四章新设法人项目数据第一节数据输入流程与功能键的使用一、数据输入流程输入方式分[快速输入]和[分步输入]两种输入方式。[快速输入]包括[快速输入]数据及[自动产生详细数据]两部分内容。[快速输入]输入内容仅限于基础数据及参数，输入过程各项内容之间相对独立，必须经过[自动产生详细数据]才能生成各种辅助报表。对于一般项目通过[快速输入]和[自动产生详细数据]即可满足要求。此功能在两个方面体现了其智能化，一方面在[快速输入]过程中，由系统根据积累的行业数据库自动默认数据，一般项目不需修改即可满足要求，对于项目评价初入门者，默认的参数可能比其本人确定参数具有更高的专业水准；体现智能化的另一个方面，即自动产生详细数据过程，这个过程采用了专家的经验，利用系统设置的参数进行投资估算、成本估算、收入税金计算汇总，安排投资使用计划、资金筹措计划、每年的成本、每年的收入税金等分年度的数据，形成辅助报表。[分步输入]是将[快速输入]与[自动产生详细数据]相结合的输入方法，边输入边计算，随着一步步深入，可以看到分阶段的计算结果或最终结果。这种输入过程，输入的数据并不比[快速输入]增加，只是增加了很多窗口和步骤，增加了功能键。经过这些步骤，利用功能键既可完成输入也可完成辅助报表的计算。主要作用是，可以对安排的计划进行分步修改，满足一些特殊要求。【快速输入】一般数据输入流程：基本参数→收益分配参数→投资估算→成本费用→销售收入→流动资金→借款条件。对于建设期非整年的项目需要增加进度计划参数；对于每年负荷及价格不一样的项目增加负荷及价格变化参数；对于合资企业需要增加合营者数据；对于还款方式选用指定还本利的项目，需要增加指定偿还本利。考虑各种情况的新设法人项目数据输入流程为：基本参数→进度计划→负荷及价格变化→收益分配参数→投资估算→成本费用→销售收入→流动资金→合营者数据→借款条件→指定偿还本利。【分步输入】一般数据输入流程：基本参数→收益分配参数→投资估算→投资使用计划→销售收入→成本费用→销售税金→流动资金→资金筹措→折旧摊销。对于建设期非整年的项目需要增加进度计划参数；对于每年负荷及价格不一样的项目增加负荷及价格变化参数；对于合资企业需要增加合资数据。考虑各种情况的新设法人项目数据输入流程为：基本参数→进度计划→负荷及价格变化→收益分配参数→投资估算→投资使用计划→销售收入→成本费用→销售税金→流动资金→合资数据→资金筹措→折旧摊销。详见下图：

二、功能键数据输入设置了[导入]、[默认]、[增加]、[删除]、[验证]、[导出]、[预览]、[打印]、[帮助]、[退出]等功能键。当某功能键处于灰色状态时，表明该项数据管理没有该功能键的功能。【导入】从其他数据表中导入相关结果。【默认】系统根据专家的经验设置了一些初始值，或按照专家的常规处理方法对数据进行处理后，自动赋值。默认值可以修改。默认有时是复杂的方案优化过程，有关方案优化的理论方法可参考理论方法培训教材。【增加】增加记录（行）。【删除】删除记录。【验证】系统根据报表中栏目之间或报表与报表之间的逻辑关系，对输入的数据进行分析，验证输入数据的正确性。【导出】在数据输入之前不需要事先填写一份原始数据表，输入完毕可将项目原始数据导出为Excel电子文本，便于审查和备份。

【打印】在数据输入之前不需要事先填写一份原始数据表，输入完毕将原始数据直接打印，便于审查和备份。【预览】打印前预览打印格式。【退出】退出窗口到上级菜单。【F2】当某栏数据每年相同时，只要输入一个数据，按键盘第一排“F2”，则自动复制。在后续说明中重点结合必要的操作过程介绍诸如[导入]、[默认]、[增加]、[删除]、[验证]等功能键，对于[导出]、[预览]、[打印]、[帮助]、[退出]等功能键不再赘述。第二节基本信息基本信息是数据输入的第一个窗口，也称基本参数。窗口输入内容如下：输入内容说明如下：1．计算期计算期即从项目开工建设至经营结束的整个项目生命周期，以年为单位。包括建设期、投产期及达到设计能力生产期（简称“达产期”）。当建设期非整年或建设起始月份不是从1月份时，关于建设期、投产期的起始年月份在[进度计划]参数中调整。2．项目分段建设期数(期)多数项目只有一期工程，故默认项目分段建设期数为“1”。当项目有两条以上生产线每条开工和竣工年份不同时，为了减少项目投资总额或降低市场风险，可以将先开工和竣工的生产线作为第一期工程，以后的开竣工的生产线再分成一期或若干期工程。

一个项目分期建设时，多数情况下需要计算多个方案，软件可以满足要求。从经济评价理论角度分析，如分两期建设最多可以有三个方案:首期工程经济效益分析\二期工程经济效益分析\首期和二期建成后的整体经济效益分析。一般做两个方案就够了，即首期工程经济效益分析\首期和二期建成后的整体经济效益分析。项目评价主要针对一期工程，而将多期工程叠加起来计算多期工程的综合效益作为前景分析。当计算首期工程时，项目分段建设期数为“1”；当计算两期工程综合效益时，项目分段建设期数为“23．基准收益率针对不同行业可以制定不同的基准收益率，保存在行业数据中，软件根据项目选择的行业分类自动默认，可以修改。4．自有资金比例“项目资本金占总投资比例”是自动计算融资方案的重要参数，不能低于国家规定的最低资本金比例。项目资本金包括用于建设投资、用于建设期利息、用于流动资金的自有资金。“自有流动资金比例”用于估算流动资金时，根据自有流动资金比例自动计算自有流动资金和流动资金借款。也可以不输入比例，直接输入金额。5．利率①流动资金借款利率用于计算流动资金贷款利息。②短期借款利率用于计算短期贷款利息，短期贷款由软件自动计算，主要针对因偿还定额方式借款、偿付融资租赁费本金、补偿贸易本金或还短期借款引起的资金短缺，一般可按一年期流动资金借款利率。没有短期贷款时可以不输入，一般为0。③短期融资利率指因更新改造或亏损使累计盈余资金小于0时，出现资金短缺，若输入短期融资利率，会自动计算借款利息，以更准确地反映企业实际情况。一般情况为0。只有当累计盈余资金小于0和短期融资利率大于0时才短期融资利息。④存款利率用于计算存款利息，累计盈余资金即为银行存款，输入存款利率可自动计算存款利息。独资企业一般不考虑存款利息。中外合资项目有的外商要求计算，以便更真实地反映合营者的现金流量。只有当累计盈余资金和存款利率同时大于0时才计算存款利息。6．最低偿债备付（覆盖）率最低偿债备付率用于控制贷款偿还能力，对不同行业有不同参数要求，做项目评价时如果没有要求可以设为100。7．外币兑换率外币兑换率(元/外币单位)，只有当投资、成本或收入中人民币与外币分列时，外币兑换率才有效。默认8。不用时可不修改。8．报表起始年份报表起始年份可以选择1或20××年，默认为“1”。如果选择20××时，报表显示年份。9．合营者个数独资项目，合营者个数=0，1；合资项目，合营者个数两个以上，不限。10．所得税税率输入“正常年份所得税税率”和“所得税减免”信息，将在[收益分配参数]中自动安排每年的税率，可以修改。11．应付利润计算方式为满足有的行业经济评价实施细则要求不计算应付利润的要求，软件设置了“计算、不计算”选项，选择计算是正常做法，即可供分配利润用于还款后剩下的全部分配给股东；不计算，除了用于还款的利润，其余利润也作为未分配利润，全部留在累计盈余资金栏目。12．选资金筹措方式软件设置了“先用自有资金、自有资金与借款按比例”两种选项，是自动安排资金筹措计划的参数。当选择“先用自有资金”时，在“项目资本金占总投资比例”控制下，先用自有资金，再用银行贷款，自动安排计划。当选择“自有资金与借款按比例”时，在“项目资本金占总投资比例”控制下，自有资金与银行贷款同时使用，自动安排计划。当选择按“先用自有资金”或“自有资金与借款按比例”安排计划，可以再用手工输入方式修改及微调。13．选择成本输入模式成本输入模式，有“制造业费用要素法汇总输入、制造业费用要素法详细输入、制造业制造成本法汇总输入、制造业制造成本详细输入”四种选项，默认选择“制造业制造成法汇总输入”。14．售价内是否含税还本资金是否需要补贴，有“无补贴、完全按输入计算、输入公司补贴反推政府补贴、输入政府补贴反推公司补贴”四种选项，默认“无补贴”。第三节进度计划当建设期非整年或建设起始月份、投产起始月份不等于1时输入，否则可以忽略[进度计划]的查看或输入。点击[进度计划]，先由系统根据[基本信息]输入的建设期、投产期、达产期默认[进度计划]参数，修改起止年月份后，重新计算建设期、投产期、达产期，并自动更新[基本信息]中的建设期、投产期、达产期。项目建设起始月份影响项目投资回收期计算，也影响建设期第1年的长期借款应计利息调整系数，表达式如下：项目投资回收期=正常年份计算的投资回收期-（建设起始月份-1）/12长期借款应计利息调整系数=（12-建设起始月份+1）/12投产开始月份影响该年的固定成本计算、影响投产期第1年的建设期利息划分比例、折旧摊销开始月份。固定成本不随生产负荷变化，只与生产月份相关，投产第一年的固定成本计算如下：投产第1年固定成本=正常年份固定成本×（12-投产开始月份+1）/12投产期第1年的建设期利息划分比例=（投产开始月份-1）/12第四节变化参数如果达到设计能力后每年的收入或成本按一定比例变化，则需要进入本窗口输入变化参数，否则不必进入本窗口。点击[变化参数]显示如下：变化最多可以分三个区段（第一阶段、第二阶段、第三阶段），每个区段内每年的变化率相同。如果一个项目整个计算期每年的变化率相同，则需要用到一个区段。[起始年份]系统默认的起始年份为达到设计能力第1年，起始年份保持不变，从起始年份的下年开始变化。[起始值]第一阶段的起始值不需输入，系统自动取达到设计能力第一年的数值。[变化周期]变化以年为单位，可以一年一变，也可以多年变化一次。如以负荷为例，每两年为一个周期，变化率5%，同比变化，则达到设计能力第1年负荷100%；达到设计能力第2年、第3年均为105%；达到设计能力第4年、第5年均为110%，依次类推。[变化率]以百份比表示。[变化方式]有同比和环比两种，同比即以起始年份数值为基数变化，环比则以上个周期为基数变化。以负荷为例，每年数值分别表达如下：同比：每个变化周期的数值=起始年份数值（100）+变化率×变化周期数第4、5年的负荷=100%+5%×2=110%环比：每个变化周期的数值=[（起始年份数值（100）+变化率）/100]变化周期数×100%第4、5年的负荷=[（100%+5%）/100]2×100%=110.25%第五节收益分配参数收益分配参数是财务分析中除了投资、成本、产量、售价四大参数之外的其他重要参数。点击[收益分配参数]屏幕显示如下：必须输入的参数只有“1.所得税税率”、“2.折旧摊销还款比例”、“3.公积金”、“14.生产负荷（%）”等四个参数，先由系统默认数据，其它一般为0。【所得税税率】按照[基本信息]中输入的税率和减免条件自动安排每年税率，不合适可以修改。当项目出现亏损时，系统自动准确处理，执行的税率会自动在弥补亏损后顺延。【折旧摊销还款比例】自动默认100，可以修改，控制不超过100。【公积金比例】或【储备基金】默认提取比例10%，是财务制度和外资企业法实施细则规定的，当累计提取额达到资本金的50%时，计算机自动停止提取。内外资企业一致。【公益金】或【职工奖励及福利基金】主要用于职工福利，比例没有硬性规定，前者用于内资企业，后者用于中外合资企业，职工奖励及福利基金在企业现金流量表中作为现金流出。【任意公积金】一般用于企业“以丰补歉”，项目评价一般不考虑。【政府补贴还本金额】有些政府补贴项目，补贴的还本金额在此输入，也属企业收益来源之一，影响内部收益率计算，也可提高还款能力。政府贴息在还本付息条件中规定，不在此输入。【上级公司提供还本金额】上级公司提供还本金额不属于企业收益来源，不影响内部收益率计算，只能提高项目的还款能力。【应付利润预分配比例】系统默认为“0”，一般情况采用系统默认值。当项目为中外合资时，在偿还借款的同时，投资者可能要求分红利，此时，预设“应付利润预分配比例”，将优先按此比例分配，余下利润用于还款，偿还借款后余下利润再分配。【所得税前列支金额】系统为某些项目可能享受的特殊减免税政策提供处理方法，可以输入税前列支金额或比例。【所得税前列支比例】根据政策有税前列支的，可以输入税前列支金额或输入税前列支占利润总额的比例。输入列支金额和比例两者取其一。【再投资利润退税比例】分期投资滚动开发的项目，若根据政策利润用于投资可以退税，则输入退税比例，在下年度系统自动减少所得税。【对外投资收益】和【营业外收支净额】只有既有法人项目可能有，新设法人项目不存在。【第1期生产负荷（%）】系统自动默认每年的生产负荷，可以修改。每期工程分别默认或输入修改。第六节投资估算投资估算指建设投资估算。点击投资估算，屏幕显示[投资估算输入]，见下图。输入内容包括1.1工程费用（主要生产项目、辅助生产项目、公用工程项目、服务性工程项目、厂外工程项目）、1.2固定资产其他费用、2.无形资产、3.其他资产费用、4.预备费等。移动下拉进程条，可以分别输入。屏幕上方有一排功能键，[增加]、[删除]、[单位工程]、[资产分类]、单位]、[估算指标]、[其他费用]、[预备费率]、[用款比例]、[计算]、[导出]、[预览]、[打印]等等。一、单项工程名称与单位工程名称在“1.1.1主要生产项目”、“1.1.2辅助生产项目”、“1.1.3公用工程项目”、“1.1.4服务性工程项目”、“1.1.5厂外工程项目”等之后点击[插入]单项工程名称。如增加主要生产项目的单项工程，光标落在“1.1.1主要生产项目”，点击[增加]键。每点击一次，则增加一个单项工程，每个单项工程增加四行记录（单位工程），第一行：单项工程名称，由操作人员输入汉字；第二行～第四行默认的单位工程名称，第二行：“一般土建工程”；第三行：“设备购置”；第四行：“安装工程”。光标落在单项工程的第一行，点击[删除]键，则可删除该单项工程中所有单位工程和单项工程名称。单位工程名称，可以通过下拉窗口选择更换，也可以点击[增加]增加单位工程，或点击[删除]则可删除单位工程。单位工程名称库：一般土建工程、设备购置、安装工程、设备安装、照明及配电、消防工程、路面工程、路基工程，……。库中每个单位工程名称与费用分类、计算基数、单位、资产分类名称、抵扣税率等建立联系，设定默认值。用户可以增加单位工程。费用分类、计算基数、单位、资产分类名称、抵扣税率等含义说明见后。二、费用分类输入过程中，在产生单位工程名称的同时默认费用分类。可以选择修改。“费用分类”用于投资估算表中投资汇总，投资估算表共五列：建筑工程费、设备购置费、安装工程费、其他费用、可抵扣税金。“费用分类”下拉框可选择：建筑工程费、设备购置费、安装工程费、其他费用。三、资产分类名称在产生单位工程名称的同时，默认资产分类名称。资产分类是为了计算折旧和摊销。与之其配套的是资产分类名称库：房屋建筑、机器设备、专用设备、电子设备、运输设备、无形资产、开办费、其他资产，……。资产分类名称设定资产类别、折旧摊销年限、残值率等默认值，可以增加资产分类。四、投资估算方法有三种估算方法，可任意选择。估算价值=数量×估算指标，输入数量和估算指标。估算价值=表达式，如：.2$*0.08，其中“.2$”表示.2行的估算价值（数量），“*”乘号，“0.08”代表指标。提取表达式中行号“.2”的方法：用鼠标点击序号→复制→估算价值=直接输入金额，输入金额“万元”。五、单位工程量单位，单位名称库：平方米、立方米、%、万元，……，可增加和删除单位。不输入工程量单位不影响计算结果。输入单位，可以在导出“投资估算输入”时，便于校审人员阅读。六、输入数量当选择“计算基数=面积、体积、长度、重量”时，输入数量。当选择“×××比例”或其他时，不必输入数量。七、估算指标可以输入估算指标，也可以从“估算指标”库中选择。设立了估算指标数据库：指标名称、单位、数量，可以增加和删除，按“确定”指标导入输入表。可利用估算指标库积累资料。八、其他费用名称系统自动默认部分常用费用名称，可以删除和插入。建立其他费用名称库：输入费用名称，选择默认的费用分类、资产分类等。九、预备费及费率基本预备费、费用分类“其他费用”、计算表达式=1$+2$+3$。在“估算指标”栏目选择行业预备费费率。估算指标，从基本预备费数据库中选择或直接输入。建立基本预备费数据库：输入不同行业、不同设计阶段的预备费费率，作为资料储存。十、可抵扣税金建设投资中设备中的增值税可以抵扣在东北试行，处理方法：投资估算中“可抵扣税金”单列，不形成固定资产，在资产负债表中作为其他资产，通过经营期的增值税抵扣变成货币资金，在损益表中计入“补贴收入”栏目。可抵扣税金=单位工程估算价值×可抵扣税率/（100+可抵扣税率）十一、涨价预备费费用分类“其他费用”。涨价预备费=计算基数×估算指标，自动计算。计算基数=1$+2$+3$+4.1$。n估算指标＝∑Ｉt[(1+f)t-1]t=1式中Ｉt——第t年的用款比例f——建设期价格上涨指数n——建设期。每年用款比例及建设期价格上涨指数一个基本数据库，每个项目复制一个每年用款比例数据库,可以修改,用款比例既作为计算涨价预备费的参数又作为安排投资使用计划的参数。点击[用款比例]键，弹出下述窗口，可输入价格上涨指数和修改用款比例。用款比例数据库第七节投资使用计划有三个数据输入窗口：折旧摊销参数、投资使用计划、更新改造投资。一、折旧摊销参数[折旧摊销参数]窗口显示如上图：有[导入]、[增加]、[删除]功能键。【导入】将投资估算中的所选中的资产分类名称导入本窗口。折旧年限、净残值率、折旧方法、折旧起始年份、折旧起始月份、资产分类。一般只需修改折旧年限、净残值率、折旧方法、折旧起始月份。【增加】增加资产名称，一般不用此功能，需要增加资产分类应该在投资估算中确定。【删除】删除资产名称，一般不用此功能，需要增加资产分类应该在投资估算中确定。二、投资使用计划点击[投资使用计划]显示窗口如下：上方主要功能键：[导入]、[比例]、[分配]。【导入投资】[投资使用计划表]第1列“导入投资”显示建设投资资产分类结果，点击[导入]键由建设投资估算表转入。【合计校对】由每年边输入修改边自动汇总。【每年投资】在第一次进入本窗口时，系统自动按投资估算中确定的[用款比例]和默认；可以修改。修改方法，可以直接改写数字，也可以先修改[比例]再按[分配]键。三、更新改造投资是为延长某种固定资产的使用寿命或改善设备完好状态，对其进行投资改造。一般的固定资产都能使用到计算期末，不需考虑更新改造投资。只有对诸如电子产品、汽车、在强腐蚀环境下使用的资产因使用寿命短于项目计算期时才考虑。输入窗口显示如下：第八节销售收入点击[销售收入]，屏幕显示销售收入输入及计算窗口。有[达产第一年销售信息]、[每年销售数据]等两个窗口。一、达产第一年销售信息点击[达产第一年销售信息]窗口，屏幕显示如下：【产品种类】可以点击[增加]功能键添加产品种类，或点击[删除]功能键减少产品种类。每种产品输入设计能力、数量量级：1或万、产品单位、销售价格、售价单位、税率（增值税与营业税取其一）等。【其它与产品金额】如果不想每种产品分别计算收入，可以直接输入收入（产品金额）及税率，与数量、价格有关的内容不必输入。反之，分品种输入的产品则不能输入产品金额。【销售价格是否含增值税】确定销售价格数据时也要注意价格是否含增值税，必须与【基本信息】中“售价内是否含税”的选择相一致。换算关系如下：不含税价格=含税价格/（1+增值税税率）含税价格=不含税价格×（1+增值税税率）【增值税退税处理】输入退税税率。二、每年销售数据点击[每年销售数据]窗口，屏幕显示如下：每种产品每年的价格、负荷、数量、税率等参数都能修改，参数修改后点击[收入]功能键，收入重新计算。修改方法，可以直接重新输入每年数据，若每年数据相同，只要输入某一年的数据后按键盘上排“F2”键。若在[变化参数]中输入了产品价格变化参数（周期和变化率），则点击[价格]功能键可以按照事先设定的变化参数计算该种产品每年的价格；若在[变化参数]中输入生产负荷变化参数（周期和变化率），则点击[数量]功能键可以按照事先设定的变化参数计算该种产品每年的达产率，并计算产量；点击[收入]则收入重新计算一遍。第九节成本费用成本项目财务效益分析四大参数之一，也是比较难于确定的项目评估参数。点击成本费用，屏幕显示如下：成本费用有四个窗口：达产年直接成本、达产年间接费用、达产年成本汇总、每年成本费用汇总。[达产年直接成本]、[达产年间接费用]是成本计算的基础数据，基础数据经过计算自动汇总到[达产年成本汇总]窗口，有问题可直接修改基础数据，为保持前后一致，不在[达产年成本汇总]窗口修改数据。以[达产年成本汇总]数据为基础，安排每年的成本计划。一、达产年直接成本[达产年直接成本]输入窗口见上图。输入内容包括直接材料、外购燃料动力、直接工资及福利费、其他直接支出。【费用输入方法】有两种：①输入[单价]、[数量]，自动计算[达产年费用（万元）]，自动计算[达产年费用（万元）]=[单价]×[数量]/10000，要求输入的[单价]与[数量]的乘积为元；②在[达产年费用（万元）]栏目直接输入费用金额。注意：数字为红色的栏目系统自动计算不允许输入和修改！！！【可变比例】可变比例用于计算分配每年的可变成本与固定成本。固定成本的定义：不随生产量或销售量变化而变化的各项成本费用。可变比例用来反映该项成本费用中可变成本所占比例，取值0～100。当可变比例为“0”，即全部为固定成本；可变比例为“100”，即全部为可变成本。一般原材料、燃料、动力、销售费用等属于可变成本，一般设定工资、制造费用、管理费用、财务费用为固定的。有的行业经济评价实施细则规定了修理费的可变比例。【增值税进项税率】注意不同原材料进项税率可能不同，比如，一般产品17%，矿产品13%。一般需要通过外购原材料、燃料及动力费等费用项目计算增值税进项税额，在成本表输入中输入增值税税率。成本计算汇总有若干层次，只有在最低层次输入成本费用、增值税进项税率、抵扣比例，其它层次的费用自动向上汇总，费用、增值税进项税率及抵扣比例也不用输入。对于不要求输入的栏目，计算机自动控制，不让输入，若误输入数据，则该栏目变成红色不予接受。【注意外购材料价格是否含税】如果在基本信息中选择了价格中不含税，则输入的外购材料及燃料动力数据必须是不含税的，反之也然。含税与不含税换算方法如下：不含税费用=含税费用/（1+增值税税率）含税费用=不含税费用×（1+增值税税率/100）【抵扣比例】有时进项中有不能抵扣的部分，输入“抵扣比例”进行调整，如军工企业有军用民用两类产品，军用产品免税，进项税也不能抵扣，需要输入抵扣比例。抵扣比例=民用产品外购原材料燃料动力费用/企业全部外购原材料燃料动力费用。【增加材料种类】可以增加直接材料和燃料动力的种类，当光标落在1.1、1.2、1.3、1.4、1.5、1.6或2.1、2.2上时，功能键[增加]处于可用状态，点击[增加]则增加一个记录。对于增加的记录可以删除，软件预先设定的栏目不允许删除。二、达产年间接费用点击成本费用，屏幕显示如下：间接费用包括车间制造费用、管理费用、销售费用，不包括其中的折旧、摊销、利息等由计算机计算的数据。其他制造费用、其他管理费用下还有细项，有两种输入方法：汇总输入、分项输入，汇总输入直接输入金额，分项输入可以选择取费方法及基数。这些费用除了销售费用，其余都可以当作固定成本，可变成本比例为0。销售费用若选择按销售收入比例计算，在[快速输入]中则可能因为销售收入暂时没有计算出来而取不到数据，故由计算机自动计算。三、达产年成本汇总由系统自动完成。四、每年成本费用汇总点击[每年成本费用汇总]，屏幕显示如下：

上排有[自动分配]和[汇总]两个功能键。【自动分配】生成每年成本。每年的费用=每年的固定费用+每年的可变费用每年的固定费用=达产第1年固定成本=达产第1年费用×（1-可变比例/100）每年的可变费用=达产第1年可变成本×每年生产负荷/100=达产第1年费用×可变成本比例/100×每年生产负荷/100注意，当投产期与建设期交叉时，固定成本根据实际生产月份数调整。【汇总】点击汇总键，费用栏目分层次由低到高自动汇总。若某个栏目某年的费用需要修改，则修改后再汇总。

第十节销售税金点击[销售税金]，屏幕显示销售税金输入计算窗口。有[销售税附加计算方法]、[销售税金及附加计算结果]等两个窗口。首先打开的是[销售税附加计算方法]窗口。内容如下：目前主要销售税附加有城市建设维护税、教育费附加、资源税等。有新的税种还可以增加，上排设有[增加]功能键。系统默认的三种附加税不允许删除，自己增加的税种可以删除，设有[删除]键。每种附加税选择计算基数，有三种算法：按“收入”、“增值税或营业税”、“直接输入金额”。点击[销售税金及附加计算结果]，显示下述窗口：窗口上排设有[汇总]键，当有的附加税选择了“直接输入金额”时，系统允许输入金额。输入完毕点击[汇总]。第十一节流动资金点击[流动资金]，屏幕显示流动资金输入计算窗口。有[流动资金估算方法]、[流动资金估算结果]两个窗口。首先打开的是[流动资金估算方法]。内容如下：系统设置了按周转天数估算方法：[正常周转天数]、[每年周转天数]和其它估算方法：[按经营成本比例]、[按销售收入比例]、[输入流动资金总额]等方法。一、按周转天数估算方法若选择[正常周转天数]，则要求输入周转天数参数。见上图。按周转天数估算流动资金参数较多，最好通过类似现有企业的评价取得统计数据。输入参数后，点击[流动资金估算结果]，则可以计算流动资金。二、流动资金估算点击[流动资金估算结果]，如果是第一次进入该窗口，则自动按参数计算流动资金，计算结果显示如下：窗口上排设置了[计算]、[比例]、[自有]、[借款]等功能键。【计算】若参数确定不合理，可以回到输入参数窗口修改参数，再进入本窗口点击[计算]键，将重新计算一遍。若计算机计算结果不满意，还可以对每年数据进行修改。【比例】是按[基本信息]中输入的“自有流动资金比例”计算自有流动资金和借款的功能键。【自有】若事先通过键盘修改了流动资金借款金额，点击[自有]系统则自动安排自有流动资金。【借款】若事先通过键盘修改了自有流动资金，点击[借款]系统则自动安排流动资金借款。三、其它估算方法与按[周转天数]估算流动资金的过程一样，输入估算参数后，点击[流动资金估算结果]，则利用前述相同功能键，完成流动资金估算。

第十二节合资数据如果项目有两个以上股东，而且需要计算投资者的现金流量表，则必须在[基本信息]中输入合营者个数，并在股东资料中填写股东名称，点击[合资数据]窗口，则屏幕显示如下：合资数据有五个窗口，依次输入，即可计算合营者的效益指标和报表。第十三节资金筹措安排资金筹措是项目评价的重要环节，也是比较麻烦的作业。点击[资金筹措]，屏幕显示如下：[资金筹措]共有七个窗口：[还本付息条件]、[应计利息调整系数]、[建设期利息划分比例]、[资金筹措计划输入]、[指定还本利]、[预览建设期利息]、[预览投资计划与资金筹措]等。一、还本付息条件是项目借款偿还能力分析的重要参数。【借款名称】可以有多种借款，每点击一次[增加]键则添加一种借款或债券。输入借款名称。【年利率】输入名义利率，由计算机根据“结息次数”自动计算有效利率。【偿还方式】有五种方式：⑴等额还本利;⑵等额还本金;⑶指定每年还本利;⑷按比例同时还;⑸按输入的先后顺序还债券必须选用“⑶、指定每年还本利”。第⑷、⑸方式是根据还款能力偿还借款。当有多种借款时，选⑷按比例同时还，则各种借款按比例同时偿还；选⑸按先后顺序还，则输入时排列在前的先还，还清后再还下一种。只有一种借款时，两种方式等价。【宽限期】宽限期:软件定义为自计算期第一年开始至开始还款的上一年为止。每种借款必须填写。一般借款都以建设期为宽限期。【偿还期】等额还本金、等额还本利、指定每年还款金额等三种方式必须准确填写偿还期，偿还期指开始还款至刚还清借款的这一年。其它还款方式，偿还期由计算机自动计算，不填写,填写也不起作用。【结息时间】分为“年”、“半年”、“按季”、“按月”等。计算利息，如果利息在建设期偿还，则不计复利。【借款起始年份】用于准确计算借款偿还期。【借款起始月份】用于准确计算借款偿还期及应计利息。用于默认“应计利息调整系数”。【建设期利息终止年份】用于准确默认“建设期利息划分比例”。【建设期利息终止月份】用于准确默认“建设期利息划分比例”。【[1]不还；[2]用自有资金还；[3]用自身借款还；[4]用其他借款还【借款用途】分为：借款用途[1]不还——[1]不还——[1]不还——[2]用自有资金还——[3]用自身借款还——[3]用自身借款还——[3]用自身借款还——[4]用其他借款还——

根据借款用途与借款用途选用情况[1]不还默认[2]用自有资金还默认[3]用自身借款还默认[4]用其他借款还默认还本付息条件还设置了免息、政府贴息有关参数。【投资期数】标志，为便于汇总，当多期投资时要注意表示。二、应计利息调整系数一般年份为“1”，借款起始年份若不是从年初开始则需要调整。应计利息调整系数=（12-借款起始月份+1）/12三、建设期利息划分比例建设期一般为“1”，投产第1年若建设与生产交叉，则需要调整：建设期利息划分比例=建设期利息终止月份/12。四、资金筹措计划输入表资金筹措计划输入表已经智能化了，系统设置了两种自动计算资金筹措方式，在[基本信息]中明确：[先用自有资金]、[自有与借款按比例]等。[先用自有资金]和[自有与借款按比例]是自动安排资金筹措计划的方法，由[基本信息]中“项目资本金占总投资比例”控制，按照选定的资金筹措方式自动安排。点击[优化]功能键即可完成计划安排。点击[计息]功能键即可完成建设期利息计算和栏目汇总。若需复核计算结果是否准确，只要复核项目资本金所占比例是否符合要求。也可以修改项目资本金和借款，调整后再按[计息]键计算利息和汇总。这也是手工安排计划的方法。本系统安排的资金筹措计划非常详尽，不仅可以确定资金的具体来源，也明确资金的用途。五、指定还本利指定还本利是本系统解决通用性的最后手段，每年应计利息、应还利息、应还本金及建设期利息划分等都可以任意输入。点击[指定还本利]屏幕显示如下：只需输入数据即可，不需操作任何功能键。第十四节折旧摊销折旧和摊销都由系统自动计算，提供窗口只是为了方便用户预览。第五章既有法人项目数据第一节快速学习技巧一、数据输入流程比新设法人项目增加了反映企业现状的数据内容，包括：现状数据、在建工程、有项目保留现有产品现金流等。输入方式与新设法人项目一样，也分[快速输入]和[分步输入]两种输入方式。【快速输入】一般数据输入流程：基本参数→收益分配参数→投资估算→成本费用→销售收入→流动资金→借款条件→现状数据。对于建设期非整年的项目需要增加进度计划参数；对于每年负荷及价格不一样的项目增加负荷及价格变化参数；对于合资企业需要增加合营者数据；对于还款方式选用指定还本利的项目，需要增加指定偿还本利。考虑各种情况的新设法人项目数据输入流程为：基本参数→进度计划→负荷及价格变化→收益分配参数→投资估算→成本费用→销售收入→流动资金→合资数据→借款条件→指定偿还本利→现状数据。详见下图：

【分步输入】一般数据输入流程：基本参数→收益分配参数→投资估算→现状数据→投资使用计划→成本费用→销售收入→流动资金→资金筹措→折旧摊销。对于建设期非整年的项目需要增加进度计划参数；对于每年负荷及价格不一样的项目增加负荷及价格变化参数；对于存在在建工程的现有企业需增加在建工程数据；当项目建设期对现有企业产品生产有影响导致现金流减少时需要修改保留产品的现金流；对于合资企业需要增加合资数据。考虑各种情况的新设法人项目数据输入流程为：基本参数→进度计划→负荷及价格变化→收益分配参数→投资估算→现状数据→在建工程→保留产品的现金流→投资使用计划→成本费用→销售收入→流动资金→合资数据→资金筹措→折旧摊销。详见下图。

二、项目评价方法特点1．有无法对于“有无法”，要输入反映企业现状的数据，需要准备三套数据：无项目数据、有项目数据和增量数据。在整理三套数据过程中，可能还涉及“现状数据”和“有项目保留现有产品”有关数据，即需要五套数据。所以“有无法”需要输入[现状数据]、[在建工程数据]、[保留现有产品现金流量数据]等。2．孤立法对于“孤立法”，为简化计算，将项目与现有企业隔离开来分析，只计算项目新增的投入产出，相当于新设法人项目做法，只增加一张报表——项目综合贷款偿还期计算表。如果要进行融资方案优化，则需要输入反映企业现状的数据，如果不进行融资方案优化，只要输入“企业现有负债及可还款资金”就够了。以某企业为例，内容如下：企业现有负债及可还款资金单位：万元序号项目名称2006年1已有长期借款（万元）6581532平均利率（%）5.853上年长期借款利息（万元）385024上年税后利润（万元）1084965上年折旧及维简费（万元）1769116上年摊销（万元）9097其他还款资金（万元）0三、“有无法”数据输入方法综述1．数据输入顺序要求数据输入顺序必须严格按照软件编排的输入顺序，包括“有项目数据”、“无项目数据”、“增量数据”的输入顺序。逾越某个步骤可能会出现错误警告，或导致数据错误。2．只能预览不能修改的数据凡是只能预览不能修改的数据都是由前面步骤输入，或由前面几个步骤输入数据计算的结果。凡显示黑色字体的内容都是可以输入修改的，凡是用红色字体或灰色字体显示的都不能修改和输入。3．投资估算只输入项目新增投资，无项目投资计划与资金筹措由系统根据[现状数据]分析产生。4．现状数据将在本章第二节详细说明。5．在建工程数据将在本章第三节详细说明。6．保留产品的现金流量将在