2017广东省电子税务局申报缴税操作手册

广东省电子税务局申报缴税操作手册V1.6.2文档敏感性定义编写人编写日期审核人审核日期公开范围建设单位承建单位监理单位

文档信息修订状况章节编号章节名称修订内容简述修订人修订日期批准人内容修订，版本提升为V1.1电厅二线运维2016.11.11内容修订，版本提升为V1.2电厅二线运维2016.11.24内容修订，版本提升为V1.3电厅二线运维2016.11.28内容修订，完善其他申报介绍，版本提升为V1.4电厅二线运维2017.2.27内容修订，完善企业所得税，版本提升为V1.5电厅二线运维20.2.3关联业务内容修订，完善关联业务往来报告表，版本提升为V1.5.1电厅二线运维2017.4.26内容修订，版本提升为V1.6电厅二线运维2017.6.30V1.6.2电厅二线运维2017-10广东省电子税务局申报缴税操作手册广东省电子税务局申报缴税操作手册页第5章出口退（免）税申报5.1功能概述有进出口业务的企业纳税人可以由此进入出口退（免）税申报5.2操作说明操作步骤：申报缴纳--出口退（免）税申报--跳转登录原“广东省出口退税综合服务平台”。如下图所示5.3注意事项如何使用广东省出口退税综合服务平台，在此不再赘述。若不能登录广东省出口退税综合服务平台，建议联系税管员查看企业信息第6章个人所得税代扣代缴申报6.1功能概述纳税人为本企业单位申报个人所得税代扣代缴由此进入申报。6.2操作说明操作步骤：【申报缴税】--【个人所得税代扣代缴申报】点击【个人所得税代扣代缴申报】，页面会跳转到原地税电子办税厅页面，如下图所示。纳税人可以在线填写个人所得税代扣代缴申报，如下图所示点击【增加行】，填写基本信息、税前扣除项目、其他后，点击【确认】成功保存一行数据，如下图所示。保存成功后，可以对该行数据进行删除，修改，检验及计税等操作，如下图所示

6.3注意事项在线申报个税代扣代缴适合申报人数较少的情况；若申报人数比较多，建议纳税人使用原地税客户端申报个税代扣代缴。该模块只能申报国内人员的个税，外籍人员的建议去电厅客户端申报。第7章社保费管理7.1功能概述纳税人为本企业申报相关社保费，由此进入申报7.2操作说明7.2.1申报入口操作步骤：申报缴税--社保费管理--跳转登录原社保系统。如下图所示

社保增员登记缴费单位新增参保人员，需要办理个人参保登记，登记同时设置个人缴费工资、个人参保险种。1、操作步骤：点击社保增员登记，跳转到社保增员登记表，如下图所示。2、在线新增点击【添行】，填写身份证明号码、姓名、出生日期与选择性别等，确定填写信息无误后，点击【保存】记录到增员登记界面中（尚未增员成功，待提交）若确定有个数据记录，已不再需要，可先选中记录，再点击【删行】删除该条待提交的记录即可删除参保人员信息。3、模板导入按照已下载的Excel模版填写相关信息后，点击【模板下载】按钮进行数据批量导入如下图所示。社保减员登记缴费单位对参保人员减员操作，停止个人参保。减员登记是由于“合同期满终止劳动合同”、“解除劳动合同（非自愿）“解除劳动合同（自愿）”、“协商解除劳动合同（非自愿）”、“协商解除劳动合同（自愿）”、“劳教、劳改、判刑”、“股东减员”、退职等原因而停止参保缴费的人员，暂停对社会保险费的征收。1、操作步骤：点击社保减员登记，跳转到社保减员登记表，如下图所示。2、如果您本月已经申报了，系统会提示，如下图所示

缴费工资调整缴费单位对已参保人员调整计费工资,参保单位申报缴费工资后，根据保底封顶的原则调整参保人的缴费基数。按险种核定参保人缴费基数。1、操作步骤：点击缴费工资调整，跳转缴费工资调整表，如下图所示2、点击【在册查询】，显示该单位下的在册人员信息，如下图所示

社会保险费申报申报主要根据登记、核定环节确定单位的核定的信息进行申报，申报处理后产生单位缴纳的社会保险费。并且，能够处理单位需要补缴进行申报的数据。单位通过正常申报或者补申报产生需要征收社会保险费。1、操作步骤：点击社会保险费申报，跳转社会保险费分险种明细申报汇总信息界面，如下图所示。作废申报在未缴款前，操作人可以通过社保费申报下的作废申报进行社保费申报的作废操作：1、操作步骤：点击作废申报，跳转到作废申报表，如下图所示。2、点击【作废】，即可作废当月申报的数据。点击【查看汇总】，即可查询到社会保险费分险种明细申报汇总信息。点击【查看明细】，即可查询到社会保险费申报个人明细信息。企业养老保险差额补缴申报1、操作步骤：点击企业养老保险差额补缴申报，如下图所示2、点击进入，“企业养老保险差额补缴申报”进入后，版下载”可见到，点击“模3、下载后的表格如下：核对一下“纳税人识别号”及“单位社保号”有无出错，若是有错，可填入自己公司的资料。公司资料可参看地税网首页右上角位处有显示的。4、模块的格式中，请按规定填写资料，如下：逐月补缴，补 7月时“费款开始年月输“201607”备注：港籍人员的身份证明类别选“通行证”3、表格下载好后，再分别在里下载2016年7月、8月、9月当时申报的数据资料，对应好“模版”所需的数据，将原来申报数据中（如2016年7月申报的数据）的“个人社保号”、“姓名”、“基本养老保险计费工资”整列复制在“模版”里，复制好后，检查有无人原来的“基本养老保险计费工资”高于2906的，那些就代表这个人不用补缴了，可以整行删除该人的资料。（比如：原来2016年7月当时申报的“基本养老保险计费工资是2408的，就直接复制这个工资数据即可）模块中的“工资”不是指差额，也不是指调高后的数据，是指当时当月申报的“基本养老保险计费工资”额4、模块的数据全部整理好后，再重新检查一次有无错漏，名单上有无多有无少，金额有无错，核对无错后再在点“导入”（请必须核对清楚，因为一旦导入数据生成资料后，无法进行“申报作废“的）导入后会出现：（会提示保存）6、然后点击“确定”确定后会直接出现补缴申报的数据如图，（备注，我这个图是同一时间补缴一个人三个月的数据的，但希望各分厂逐个月分别补申报，这样核查数据会方便一些）7、有些分厂，导入后再保存，会出现错误提示，这个时侯，可能是系统上的问题，暂不用理会，先通过以下操作，证实自己是否已操作完成即可，可以进入查询如上图，若是核对同一月份出现两次申报的数据的话，基本上证明之前补申报的操作无问题了，（若通过查核无数据显示的，可要知会我处理）为了进一步核实数据，可在查询处再点击分别入进查看明细，这样就可核实数据，可在查询处再点击分别入进查看明细，这样就可以查核到补申报的数据资料了。请下载明细数据再进一点核查。数据核查清楚后，可进入，要输入所查的月份

后，可进入，这样就可以查核出补缴的欠费数据了，然后进行点击扣款即可。社保费申报缴款情况查询操作步骤：点击社保费申报缴款情况查询，跳转到社保费申报缴款情况查询界面，选择费款所属年月，点击【查询】可以查询到该所属年月的汇总表、明细和缴款情况，如下图所示。社保费申报缴款个人明细查询操作步骤：点击社保费申报缴款个人明细查询，跳转到社保费申报缴款个人明细查询界面，选择费款所属年月起止，输入证件号码，点击【查询】可以查询到个人社保费申报缴款明细，如下图所示。社保费参保个人缴费基数查询操作步骤：点击社保费参保个人缴费基数查询，跳转到社保费参保个人缴费基数查询界面，选择查询条件，可以明细查询、汇总查询和导出社保费参保个人缴费基数，如下图所示。社保缴费单位核定信息查询操作步骤：点击社保缴费单位核定信息查询，跳转到社保缴费单位核定信息查询界面，可以查询到社保缴费单位核定信息，如下图所示。

社保费欠费查询（可实时扣款）操作步骤：点击社保费欠费查询（可实时扣款），跳转到社保费欠费查询查询界面，选择费款所属年月起止，点击【查询】，可以查询到社保费欠费情况，如下图所示。

网上开具缴款凭证操作步骤：点击网上开具缴款凭证，跳转到网上开具缴款凭证界面，选择费款所属期或者缴款日期，点击【查询】，可以查询到缴款凭证。点击【打印】，可以打印缴款凭证，如下图所示。7.3注意事项暂无。第8章申报查询及打印8.1功能概述纳税人申报成功后，可通过此功能查询已申报信息及打印申报表操作说明1、当纳税人申报成功后，可以直接查询及打印其申报信息。点击【申报查询及打印】，系统显示申报查询及打印页面。2、 纳税人可通过【国地税标志】来筛选出自己需要的“地税”、“国税”、“全部”的税种信息。3、纳税人可通过【申报年月】、【税款所属期起止】来筛选出自己需要的时间范围

4、系统通过“申报年月”、“税款所属期起止”、“国地标志”查询出符合条件的数据，点击【打印】完成打印功能5、纳税人可以在这里更正申报往期申报数据（仅支持更正申报《通用申报表》，专表不能更正申报）。8.3注意事项暂无第9章缴款查询及打印9.1功能概述为纳税人提供缴款查询及打印的功能。纳税人缴款成功后，可