某公司财务管理理念

2022/12/26XXXXXXXXXXXXX有限公司XXXX年财务述职报告陈述人：XXX2022/12/26XXXXXXXXXX股份有限公司我们都做了什么？2022/12/26更新财务管理理念

我们的财务管理基本上是算帐型的，财务管理较少以经营为导向，财务人员也缺乏经营理念和服务意识，一些财务人员在平时工作中有意无意地给“一线人员”增加工作难度；或使程序和手续复杂化，造成公司办事效率低下。业务人员大量的时间不是忙于开发业务，而是忙于财务所规定程序、手续和签字。针对这种情况，我们旗帜鲜明地提出，财务管理必须由算帐型向管理型转变，向理性化、数字化转变；所有财务工作必须以经营为导向，以服务为宗旨，在严格划分权限的基础上，取消了一大批不负责、重复的签字批准手续，简化一些桌面工作程序，如原来财务规定各种形式单据就有十四种，而现在简化为四种，同时积极倡导把财务服务送到一线，彻实解决一线人员收款难、报帐难、付款难的问题。2022/12/26全面实施ERP系统XX是实行会计电算化较早的企业，在二○○○年就实施了金蝶系统，但由于各种原因，金蝶系统只能运行总账系统，公司信息来源的处理基本上处于电子和手工的混合状态，不但没有达到整合资源、优化程序、提高效率的目的，反而成为骑虎难下进退两难的棘手问题。针对这种情况，我们果断决定继续全面实施金蝶ERP系统，在全体财务人员和信息部门的努力下，

我们在一个半月的时间内，在全公司成功实现了ERP系统的全面运行，原来财务人员天天加班，现在财务人员可以准时下班。原来会计报告在结帐后一个月内出不来，现在结帐后五天内就提交所有报告。

2022/12/26精兵简政，减员十四人会计核算分成总账核算、营销核算、成本核算三个部门，数据不准确、不及时，各部门各管一摊，缺乏整体协调和沟通，为此我们提出了“会计核算一体化”理念，从帐单处理到报表编制由一个部门进行，因此，将三个核算部门合并，成立会计部，将核算职能归集到一个部门中，统一指挥，统一行动，统一报表格式，统一披露口径。制定《会计结账工作检查表》，保证所有预提费用、待摊费用的及时处理，保证账表、账账、账实的一致性。经过整合，会计核算队伍由原来的38人，减少到2４人。结合国际企业的财务管理特点，在财务系统成立了内部控制部，财务分析部。2022/12/26建立帐户责任人制度由于公司改组，给财务人员增加了很多额外的工作量，加上财务管理人员的频繁更换，会计核算工作也是公司一件头痛的事。公司高层管理人员基本上对财务提供的数据失去信任。为了搞清经营状况的真实性，不得不建立新的队伍，增加新的人手，复核会计核算的数据。因此也使得公司财务人员一增再增，全公司从事财务工作的人员达到七十二人。尽管如此，会计核算仍然不准确，会计报表的提交时间严重滞后，有一段时间半年内出不了财务报表。

（一）统一调整会计核算科目，将原有不符合公认会计准则的科目设置进行调整，增强会计科目设置的逻辑性、操作性和透明度。

（二）由于会计岗位因人设事，不可避免出现一事多头的问题，在会计核算上表现为一个帐户多人做帐，无人看管，谁也搞不清帐户内容。针对这种情况，我们采取了“人盯人”的防守战术，建立“帐户责任人制度”，将所有会计科目分给个人，帐户责任人负责解释，清理所管辖帐户中的内容。2022/12/26编报《内部管理报告》为向高层管理人员充分、真实地披露企业的经营状况，及时调整经营行为，我们编制了一套《内部管理报告》，同时要求所有子公司编制这一报告，每月结账后向所有高层管理人员发送管理报告。2022/12/26产品赢利分析，调整产品结构今年五月份，我们对公司几十年来经营的四十多种产品进行了量本利分析，《量本利分析报告》向公司高层领导展示了各种产品的盈利能力，解决了几十年来公司一直比较模糊的问题，在XXX推动下，公司下决心进行产品结构调整。2022/12/26贷款重组，减少贷款利息一百五十八万对公司的贷款结构、方法和时间进行了全面分析，将我们所有的银行贷款进行了整合；使得综合付息水平明显下降，去年一到十月我公司支付利息五百八十五万元，而今年同期在贷款额没有减少的情况下，贷款利息比同期少支付一百五十八万元。2022/12/26税收筹划，节税七百万今年我们对各子公司的税收政策进行了排查，发现我们在资产毁损、技术开发、区域优惠等方面有很大的节税空间，我们起草了〈税收筹划方案〉，在XXX的支持下，目前部分方案在实施过程中，预期年底将免交企业所得税近七百万元。2022/12/24压缩员工欠款款五百万长期以来，公公司职工把占占用公司资金金当做一项福福利，很多人人借款后长期期不还，今年年，在清理几几十年来的员员工欠款方面面取得了积极极进展。员工工应收账款的的清理和控制制卓有成效，，员工应收账账款由年初的的七百多万元元下降到一百百五十多万元元2022/12/24整合保险，，保险费减减少二十万万针对集团各各子公司分分散保险和和多支付保保费问题，，资金部组组织各子公公司参加集集团公司集集体保险，，由于利用用集团优势势，保险费费率明显下下降，在保保险范围扩扩大了一倍倍的情况下下，保费比比去年节约约二十多万万元。同时时由于索赔赔工作专人人负责，原原来出险无无索赔的问问题也得到到有效的解解决2022/12/24盘活沉淀资资金，减少少贷款利息息每年三十十万历年来，出出于各种目目的，公司司购买各种种债券、储储蓄保险等等近二百多多万元。住住房存款五五百二十多多万元由于于政策原因因均形成沉沉淀资金，，今年八月月，我们对对各种沉淀淀资金进行行了清理，，追回了各各种资金一一百多万，，同时积极极寻找政策策空间，成成功启动三三百六十多多万元住房房存款，因因此，使公公司每年少少付三十多多万贷款利利息。2022/12/24制定了《权权限一览表表》，严格格分权制衡衡付款审批是是控制企业业风险的重重要环节之之一，为了了严肃付款款审批程序序，强化审审批责任，，我们制定定了〈权限限表〉，明明确了各职职级的付款款审批权限限以及事后后追溯制度度，从而在在公司内形形成了责任任明确、制制衡高效的的审批制度度。2022/12/24《三个不满满》调查，，发现财务务管理不足足为及时了解解财务变革革中财务系系统的心态态，今年九九月我们对对财务系统统职员进行行了无记名名《民意调调查》，要要求每个职职员对财务务系统的管管理提出三三个不满，，调查结果果，财务系系统职员反反映不满最最多的是：：缺少培训训、轮岗太太少、待遇遇太低。针针对上述情情况，我们们九月份起起陆续组织织了四次内内训和外训训课程，同同时对某些些岗位太久久的职员进进行了轮岗岗。2022/12/24财务部获《《XX市地税局税税收知识竞竞赛第二名名》2022/12/24改进服务意意识财务管理中中，更新观观念，改进进方法，调调整机构固固然是重要要的，但所所有的事情情需要人去去做，做好好做坏，是是否做到位位，是否有有创造性地地执行，关关键是要发发挥所有财财务人员的的工作积极极性。为此此，我们大大张旗鼓地地鼓励财务务人员毛遂遂自荐或提提出创新建建议并在业业绩考核中中加大了创创新的奖励励比重，半半年来，财财务人员提提出各种创创新建议并并被实施的的有四十多多项，有些些财务人员员由于创新新建议获得得嘉奖，有有些很快受受到重用和和提拔。当当然，财务务队伍中也也实行了严严格处罚制制度，从小小事做起，，为改变财财务人员的的服务意识识，我们要要求所有财财务人员在在接听电话话时，使用用礼貌用语语，仅两周周时间，财财务系统所所有工作人人员就改变变接听电话话的方式，，至今没有有一人受到到处罚，财财务系统在在全公司做做出了榜样样。2022/12/24财务务部部被被评评为为《《XXXX年XX市财财务务系系统统先先进进集集体体》》2022/12/24存在在问问题题2022/12/24预算算管管理理仍仍处处于于低低水水平平运运行行预算算管管理理对对于于我我们们的的主主要要管管理理人人员员仍仍然然是是新新课课题题，，还还需需要要在在实实践践中中摸摸索索，，因因此此预预算算管管理理仍仍然然处处于于低低水水平平运运行行。。2022/12/24财务务管管理理功功能能尚尚未未全全面面发发挥挥，，财财务务分分析析工工作作尚尚未未到到位位财务务分分析析和和控控制制不不到到位位2022/12/24业务务流流程程不不畅畅财务务管管理理制制度度尚尚未未清清理理，，审审批批流流程程需需待待规规范范；；2022/12/24一线线支支持持力力度度不不足足销售售系系统统财财务务支支持持力力度度不不够够，，需需配配合合销销售售系系统统整整合合进进行行2022/12/24下一一步步工工作作重重点点————重重中中之之重重紧紧紧抓抓住住〈〈税税务务筹筹划划方方案案〉〉的的实实施施工工作作，，做做到到责责任任到到人人、、工工作作时时限限到到人人，，力力争争所所得得税税解解缴缴为为零零2022/12/24下一步工工作重点点清理涉及及营销系系统的各各种财务务规章制制度，简简化流程程，分清清责任，，彻底为为营销人人员解除除后顾之之忧；调整驻外外会计工工作范围围和责任任，将会会计服务务送到第第一线；；改进子公公司的会会计核算算，加强强财务控控制完善应收收帐款清清帐、对对帐、追追帐制度度；2022/12/24谢谢9、静夜四四无邻，，荒居旧旧业贫。。。12月-2212月-22Saturday,December24,202210、雨中黄黄叶树，，灯下白白头人。。。22:55:4222:55:4222:5512/24/202210:55:42PM11、以我独沈沈久，愧君君相见频。。。12月-2222:55:4222:55Dec-2224-Dec-2212、故人江海海别，几度度隔山川。。。22:55:4222:55:4222:55Saturday,December24,202213、乍见翻疑疑梦，相悲悲各问年。。。12月-2212月-2222:55:4222:55:42December24,202214、他乡生白白发，旧国国见青山。。。24十二二月202210:55:42下下午22:55:4212月-2215、比不了得就就不比，得不不到的就不要要。。。十二月2210:55下下午12月-2222:55December24,202216、行动出成果果，工作出财财富。。2022/12/2422:55:4222:55:4224December202217、做前前，能能够环环视四四周；；做时时，你你只能能或者者最好好沿着着以脚脚为起起点的的射线线向前前。。。10:55:42下下午午10:55下下午22:55:4212月月-229、没没有有失失败败，，只只有有暂暂时时停停止止成成功功！！。。12月月-2212月月-22Saturday,December24,202210、很很多多事事情情努努力力了了未未必必有有结结果果，，但但是是不不努努力力却却什什么么改改变变也也没没有有。。。。22:55:4222:55:4222:5512/24/202210:55:42PM11、成功就就是日复复一日那那一点点点小小努努力的积积累。。。12月-2222:55:4222:55Dec-2224-Dec-2212、世间成成事，不不求其绝绝对圆满满，留一一份不足足，可得得无限完完美。。。22:55:4222:55:4222:55Saturday,December24,202213、不知知香积积寺，，数里里入云云峰。。。12月月-2212月月-2222:55:4222:55:42December24,202214、意志坚强强的人能把把世界放在在手中像泥泥块一样任任意揉捏。。24十二二月202210:55:42下下午22:55:4212月-2215、楚塞三湘湘接，荆门门九派通。。。。十二月2210:55下午12月-2222:55December24,202216、少少年年十十五五二二十十时时，，步步行行夺夺得得胡胡马马骑骑。。。。2022/12/2422:55:4222:55:4224December202217、空空山山新新雨雨后后，，天天气气晚晚来来秋秋。。。。10:55:42下下午午10:55下下午午22:55:4212月月-229、杨杨柳柳散散和和风风，，青青山山澹澹吾吾虑虑。。。。12月月-2212月月-22Saturday,December24,202210、阅读一切好好书如同和过过去最杰出的的人谈话。22:55:4222:55:4222:5512/24/202210:55:42PM11、越是没有本本领的就越加加自命不凡。。12月