某公司核心管理流程报告课件

报告五：核心管理流程报告2003年07月企业管理与人力资源管理咨询项目机密0Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting报告五：核心管理流程报告2003年07月企业管理与人力资源管目录一、管理流程综述二、管理流程设计投资管理流程参、控股子公司管理流程财务管理流程审计流程人力资源管理流程行政办公管理流程1Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting目录一、管理流程综述1Copyright©2003ByS管理流程综述设计目标：完善总部监控与决策职能，明确组织各层次权限划分，理顺总部与下属企业管理关系，清晰总部各部门职能界限，提高总部管理效率。设计方法：基于新华信为电广传媒提出的管理模式和组织结构设计建议对集分权关系的要求，同时考虑到电广传媒的内控管理流程制度的现状与特色。设计原则：完整、清晰、高效、增值性和可操作性。2Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting管理流程综述设计目标：完善总部监控与决策职能，明确组织各层次活动：流程图的主要组成部分，表示流程进行过程中的动作。子流程：作为某个较大流程的一个部分，表示一些活动的集合。不能用简单的活动表示，本身包含很多的活动，涉及到较多的岗位，则可做子流程处理判断：表示一些会产生YES和NO的活动。如审核，可能同意或不同意，审核这个活动就表示为一个判断。使用判断，就至少有两个输出，一个YES，一个NO。子流程流程开始或结束审批审批：代表最终的决策流程描述符号体系－13Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting活动：流程图的主要组成部分，表示流程进行过程中的动作。子流岗位名称：活动涉及的工作岗位。放在两条虚线之间，表示两条虚线间的活动由哪个部门，哪个岗位完成。虚线：用以分隔岗位的符号，配合岗位名称使用。流程描述符号体系－24Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting岗位名称：活动涉及的工作岗位。放在两条虚线之间，表示两条虚线投资管理流程集团中长期投资规划管理流程集团年度投资计划流程分、子公司项目投资管理流程总部投资项目管理流程参、控股子公司管理流程参、控股子公司重大经营事项管理流程参、控股子公司外派高管任命流程参、控股子公司外派高管年度绩效考核流程参、控股子公司外派高管变动管理流程财务管理流程集团内部资金调拨流程投资类资金调拨流程总部费用借款流程总部费用报销流程总部银行转帐付款流程总部会计核算管理流程集团财务综合管理流程总部年度费用预算管理流程审计流程常规审计流程专项审计流程人力资源管理流程总部人力资源规划流程总部员工定岗定编流程总部年度招聘计划制订流程总部招聘流程总部员工入职流程总部员工辞职流程总部员工考核流程总部员工薪酬制订流程总部年度培训计划制订流程总部培训子流程总部员工职业生涯规划流程行政办公管理流程总部发文流程总部收文流程集团印章刻制、启用流程固定资产采购流程总部集中采购物品申购流程集团车辆日常费用（维修费、汽油费）管理流程电广传媒核心管理流程清单5Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting投资管理流程集团中长期投资规划管理流程参、控股子公司管理流程目录一、管理流程综述二、管理流程设计投资管理流程参、控股子公司管理流程财务管理流程审计流程人力资源管理流程行政办公管理流程6Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting目录一、管理流程综述6Copyright©2003ByS现有流程现存问题分析项目结束后应进行项目决算，差异分析对投资效果应加强跟踪管理投资机会选择缺少清晰的集团发展战略与投资战略的有效引导和调控可行性研究缺乏完整的计划预算评估论证投资管理流程现状简析对项目实施过程需要加强监督管理对项目预算需要严格控制立项项目期前项目期可行性研究业务决策行政决策法定决策项目签订项目评价机会选择项目实施项目期后流程优化建议强化集团总部战略管理能力，加强对集团战略规划、中长期投资计划、年度投资计划的管理加强企业管理部对投资预算和决算的管理企业管理部组织相关部门对项目投资效果进行评价、反馈，进一步改善投资管理程序与方法7Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting现有现存问题分析项目结束后应进行项目决算，差异分析投投资管理权限划分－分公司和总部投资项目战略研发中心审核子公司年度投资计划行业研究/投资建议编制子公司年度投资计划参、控与项目实施集团发展战略规划起草集团中长期投资规划起草集团年度投资计划起草编制年度投资预算分公司分公司下属子公司投资规划立项审批项目评价项目实施提出项目建议提出可行性研究报告投资额500万以下的项目立项投资额在300万以下的投资项目审批投资额在500万到1000万的子公司投资项目立项总部300万以下的投资项目审批投资项目预算审查，对所有投资项目进行绩效评估参与评估总裁办公会集团发展战略规划审核集团中长期投资规划审核集团年度投资计划审核董事会集团发展战略规划行政决策集团中长期投资规划行政决策集团年度投资计划行政决策股东大会集团发展战略规划法定决策集团中长期投资规划法定决策编制集团年度投资计划法定决策投资额在300万以上投资项目的行政决策投资额占1000万到公司净资产5％的重大投资项目法定决策投资额占公司净资产5％以上的重大投资项目法定决策投资决策委员会集团中长期投资规划专业决策集团年度投资计划专业决策投资额在300万以上投资项目的专业决策组织实施、监督和控制由集团总部立项审批的项目预算控制组织实施、监督和控制由分公司立项审批的项目参与评估8Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting投资管理权限划分－分公司和总部投资项目战略研发中心审核子公司投资管理权限划分－总部直属子公司投资项目战略研发中心集团发展战略规划起草集团中长期投资规划起草集团年度投资计划起草投资规划立项审批项目评价项目实施投资项目的专业审核总裁办公会董事会股东大会对投资额在300万以上投资项目形成集团意见对投资额在1000万到公司净资产5％的投资项目形成集团意见对投资额占子公司净资产5％以上的投资项目形成集团意见投资决策委员会投资额在300万以上投资项目的专业审核对子公司年度投资计划进行审核，形成集团意见对子公司中长期投资计划进行审核，形成集团意见9Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting投资管理权限划分－总部直属子公司投资项目战略研发中心集团发展战略发展研究中心中长期投资规划分、子公司结束分、子公司战略规划组织实施层层审批评价和控制行业投资建议YN集团战略规划开始集团中长期投资规划管理流程董事会总裁办公会投资决策委员会层层审核股东大会10Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting战略发展研究中心中长期投资规划分、子公司结束分、子公司组织实分、子公司战略发展研究投资决策委员会预算委员会总裁办公会董事会开始审批编制分、子公司年度投资计划汇总、编制集团年度投资计划审核结束YN集团中长期投资规划集团年度投资计划流程层层审核股东大会YN11Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting分、子公司战略发展研究投资决策委员会开始审批编制分、子公司汇战略发展研究中心投资决策委员会总裁办公会开始决策审批审核提出项目建议审核aY编制可行性研究报告编制运作方案和相关文件NNNY分、子公司项目发起人或项目负责人方案论证法律咨询谈判签约Y组织论证分公司、控股子公司项目投资管理流程（1）层层审核董事会股东大会YN12Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting战略发展研究中心投资决策委员会开始决策审批审核提出项目建议审分、子公司战略发展研究中心a项目实施结束过程监督控制效益评估分公司、控股子公司项目投资管理流程（2）13Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting分、子公司战略发展研究中心a项目实施结束过程监督控制效益评估战略发展研究中心开始提出项目建议审核a编制可行性研究报告编制运作方案和相关文件NY方案论证法律咨询谈判签约Y项目发起人或项目负责人N组织论证总部项目投资管理流程（1）投资决策委员会总裁办公会决策审批层层审核董事会股东大会YN14Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting战略发展研究中心开始提出项目建议审核a编制可行性编制运作方案战略发展研究中心项目负责人a组织项目实施结束过程监督控制效益评估总部项目投资管理流程（2）15Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting战略发展研究中心项目负责人a组织项目实施结束过程监督控制效益目录一、管理流程综述二、管理流程设计投资管理流程参、控股子公司管理流程财务管理流程审计流程人力资源管理流程行政办公管理流程16Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting目录一、管理流程综述16Copyright©2003By管理目标提高投资收益，确保集团的投资利益健全与完善参、控股企业法人治理结构，确保董事会的有效运行。通过董事会加强对参、控股子公司年度经营计划编制与考核、财务预算、重大投资及利润分配等重大经营事项的管理。加强对参、控股子公司经营状况的跟踪、分析。加强对下派到参、控股子公司的产权代表与外派管理人员的管理。加强与合资方的沟通与协调。管理重点参、控股子公司管理思路17Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting管理目标提高投资收益，确保集团的投资利益健全与完善参、控股企外派产权代表集团董事会开始提出处理意见在子公司董事会按总部意见表决结束表决形成董事会决议Y企业管理部讨论并提出意见总裁办公会是否需董事会批示YN参、控股子公司重大经营事项管理流程分析论证，上报反馈公司意见18Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting外派产权代表集团董事会开始提出处理意见在子公司董事会结束表决开始提出候选人结束审查Y人力资源部决定人选正式发文N总裁办公会或集团董事会人力资源部企业管理部财务总监总裁任命参、控股子公司外派高管任命流程19Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting开始提出候选人结束审查Y人力资源部决定人选正式发文N总裁外派高管人力资源部企业管理部审计监察部财务总监人力资源部开始填写绩效考核表/年度工作总结提出考核意见评议/打分结束汇总考核结果提出奖惩措施总裁审批兑现奖惩参、控股子公司外派高管年度绩效考核流程20Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting外派高管人力资源部人力资源部开始填写绩效考核表提出考核意见结人力资源部企业管理部审计监察部财务总监人力资源部开始提出变动意见结束汇总提出变动方案总裁执行方案总裁办公会或集团董事会审批参、控股子公司外派高管变动管理流程发文21Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting人力资源部人力资源部开始提出变动意见结束汇总总裁执行方案总裁目录一、管理流程综述二、管理流程设计投资管理流程参、控股子公司管理流程财务管理流程审计流程人力资源管理流程行政办公管理流程22Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting目录一、管理流程综述22Copyright©2003By财务管理管理权限划分债权融资分公司子公司总部董事会内部资金调拨银行存款担保分公司无对外融资权子公司发行债券需提供可行性研究报告和融资方案鼓励子公司进行银行贷款由财务部组织审核子公司债券融资方案，提出审核意见对子公司债券融资方案出示公司意见分公司提出资金申请报告调出资金单位按总部要求付款由财务总监审核报告由总裁审批并明确调拨单位和额度若需调拨公司资金，财务部子公司收取高于银行贷款利率的资金占用费，并及时结算清理财务部协调办理资金调拨由财务部制定公司资金计划，审批分公司资金计划，审核子公司资金计划并出示意见财务部负责一般资金支出审批总裁负责大额资金支出审批财务部每月清理未达账项，编制银行存款余额调节表，及时清理往来帐目检查监督分公司的银行存款管理分公司草拟分公司资金计划分公司和子公司财务总监定期向财务部提供资金使用情况的分析报告各分公司、控股子公司无对外担保权各分公司、控股子公司无相互担保权参、控股公司对外或对其他子公司的担保权前，由外派高管向总部财务部，请示总部意见由财务部审核参、控股公司对外或对其他子公司的担保事项，报总裁请示意见23Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting财务管理管理权限划分债权融资分公司总部董事会内财务管理权限划分分公司子公司财务部费用申请和报销固定资产购置财务分析分公司有一定限额的费用申请和报销审批权，若超额，需报总部财务部审批财务部、财务总监、总裁对上报的费用申请和报销根据额度和种类进行层层审批财务制度总部职能部门无费用申请和报销审批权无审批权分公司有一定限额的审批权，若超额，需报总部财务部审批子公司的重大购置事项需由子公司财务总监报总部财务部请示意见财务部、财务总监、总裁对上报的购置申请根据额度和种类进行层层审批各分公司财务部和子公司财务总监向总部财务部提供月、季、半年和年度的财务分析报告根据上报的月、季、半年和年度的财务分析报告，进行下属企业财务异动分析和综合分析，并制订集团月、季、半年和年度的财务分析报告对上报的财务分析报告中暴露的问题提出解决建议草拟集团财务制度，报总裁审批审批分公司财务制度对子公司财务制度出示总部意见分公司草拟分公司财务制度子公司有权拟定财务制度，由子公司财务总监报总部财务部请示意见24Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting财务管理权限划分分公司财务部费用申请和报销固定资产分、子公司调出资金单位开始提出资金需求结束

审核签收YN财务总监总裁审批额度和调拨单位协调办理按要求付款财务部总经理

审核N公司内部资金调拨流程25Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting分、子公司调出资金单位开始提出资金需求结束审核签收YN财务公司投资类资金调拨流程战略发展研究中心财务部财务总监战略研发中心总经理总裁投资资金需求是否计划内专项支出报告审核审批审核NY其它投资资金需求专项支出报告审批出纳按指令付款开始开始结束26Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting公司投资类资金调拨流程战略发展研究中心财务部财务总监战略研发总部费用借款流程费用发生部门财务部财务总监部门分管副总裁总裁部门经理审核是否预算内专项支出报告1000元内5000元内审核审核5000元内每月例行审批出纳复核1000元内审核审批审批审批NNNN审核YYYYYNNY审批部门经理审批20000元内YN审批审核审批提供现金或支票签收公务请款开始结束27Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting总部费用借款流程费用发生部门财务部财务总监部门分管副总裁总裁总部费用报销流程费用发生部门财务部部门分管副总裁费用报销填写费用报销单部门经理审核是否预算内专项支出报告1000元内5000元内审核审核5000元内每月例行审核审核1000元内审核20000元内审批审批出纳复核NNNN审核YYYYYYNNNY财务总监总裁审批开始结束部门经理审批28Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting总部费用报销流程费用发生部门财务部部门分管副总裁费用报销填写经办人财务总监开始填写付款申请单结束签收YN部门总经理付款财务部总经理总裁财务部出纳审核审核审定注：如属投资、工程项目、设备采购等大型专项资金均需提供有关合同和协议付款金额十万元以上（含），经办部门需预先和财务部联系NYY审批总部银行转帐付款流程29Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting经办人财务总监开始填写付款申请单结束签收YN部门总经理付款财各部门工作人员各部门总经理财务部费用审核财务部出纳财务部会计核算开始整理业务凭证结束审核YN编制报表上报有关领导报资并编制现金凭证输入电脑

编制银行及转帐凭证输入电脑凭证审核并电脑复核通过财务审核YN总部会计核算管理流程30Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting各部门工作人员各部门总经理财务部财务部出纳财务部开始整理业务财务部各分公司财务部门开始制定集团系统财务管理模式财务总监执行相关规定制定集团系统核算方法结束制定集团系统相关会计、财务管理制度下发至相关单位审批总裁办公会审核总裁讨论和调整公司财务综合管理流程31Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting财务部各分公司财务部门开始制定集团系统财务总监执行相关规定制集团总部各部门财务部开始提出可控费用和不可控费用预算预算汇总和分析NY执行可控费用预算和不可控费用预算监督执行情况结束考核预算执行结果层层审核财务总监总经理办公会董事会总部年度费用预算管理流程股东大会审批32Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting开始提出可控费用和预算汇总和分析NY执行可控费用预算监督执行目录一、管理流程综述二、管理流程设计投资管理流程参、控股子公司管理流程财务管理流程审计流程人力资源管理流程行政办公管理流程33Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting目录一、管理流程综述33Copyright©2003By常规审计流程得到审计通知提出审计计划被审计单位审计监察部董事长审批拟订详细实施计划下达审计通知派出审计人员财务部门配合审计人员抽查核实财务资料审计人员根据财务会计记录做底稿双方交换审计意见审计人员拟订审计报告向被审方反馈意见审批形成正式审计报告拟订审计决定审批执行审计决定下达审计决定跟踪检查执行情况开始结束34Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting常规审计流程得到审计通知提出审计计划被审计单位审计监察部董事专项审计流程得到审计通知被审计单位审计监察部审批拟订实施计划下达审计通知派出审计人员财务部门配合审计人员抽查核实财务资料审计人员根据财务会计记录做底稿双方交换审计意见审计人员拟订审计报告向被审方反馈意见审批形成正式审计报告拟订审计决定审批执行审计决定下达审计决定跟踪检查执行情况了解审计目的范围、内容安排审计任务董事长开始结束35Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting专项审计流程得到审计通知被审计单位审计监察部审批拟订实施计划目录一、管理流程综述二、管理流程设计投资管理流程参、控股子公司管理流程财务管理流程审计流程人力资源管理流程行政办公管理流程36Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting目录一、管理流程综述36Copyright©2003By人力资源管理建议：强化人力资源开发与管理职能，建立完善的人力资源管理体系人力资源战略规划岗位设计岗位评估薪酬体系招聘职业生涯培训任用人才储备考核激励人力资源信息系统核心能力建设组织设计组织架构企业战略业务流程信息系统37Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting人力资源管理建议：强化人力资源开发与管理职能，建立完善的人力人力资源管理权限划分人力资源规划分管人力资源副总裁总裁董事会定岗定编招聘任免绩效考核薪酬培训职业生涯规划审核集团整体规划审批总部规划和分公司规划审批总部经营班子规划审批总部员工和分公司编制方案审核外派高管编制方案拟订总部总裁副总裁、财务总监、审计监察部经理编制方案审批外派高管编制方案审批董事会拟订岗位外的部门经理编制方案审核外派高管编制方案审批总部和分公司年度招聘计划面试部门经理和一般管理人员并决定最终一般管理人员最终人选审核外派高管人选面试董事会拟订岗位外的部门经理人选并决定最终人选审核外派高管人选拟订总部总裁副总裁、财务总监、审计监察部经理、人选审批外派高管最终人选拟定总部总裁副总裁、财务总监、审计监察部经理、任免决议审批外派高管任免建议审批集团整体规划审批对董事会拟订岗位外的部门经理的任免建议审核对外派高管的任免建议拟订对总部总裁副总裁、财务总监、审计监察部经理、的考核制度和奖惩审批外派高管考核制度和奖惩建议拟定总部总裁副总裁、财务总监、审计监察部经理、的薪酬方案审批外派高管的薪酬方案拟定总部总裁副总裁、财务总监、审计监察部经理、的培训方案审批外派高管的培训方案拟定总部总裁副总裁、财务总监、审计监察部经理、的职业规划方案审批外派高管的职业规划方案审批董事会拟订岗位外的总部员工绩效考核方案和奖惩建议审核外派高管绩效考核方案和奖惩建议审批董事会拟订岗位外的总部员工薪酬方案审核外派高管薪酬方案审批总部和分公司薪酬总额审批董事会拟订岗位外的总部员工培训年度规划和分公司培训年度规划审核外派高管培训方案审批董事会拟订岗位外的总部员工职业规划方案审核外派高管职业规划方案审批对部门一般管理人员的任免建议审核对外派高管的任免建议审核董事会拟订岗位外的总部员工绩效考核方案和奖惩建议审核外派高管绩效考核方案和奖惩建议审核董事会拟订岗位外的总部员工薪酬方案审核外派高管薪酬方案审核总部和分公司薪酬总额审核董事会拟订岗位外的总部员工培训年度规划和分公司培训年度规划和外派高管培训方案审批总部员工具体培训方案审核董事会拟订岗位外的总部员工职业规划方案外派高管和职业规划方案38Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting人力资源管理权限划分人力资源规划分管人力资源副总裁总裁董事会人力资源管理权限划分分公司及其下属子公司人力资源规划人力资源部定岗定编招聘任免绩效考核薪酬培训职业生涯规划起草集团整体规划起草总部规划审核备案分公司规划起草分公司及其下属子公司规划起草总部员工编制方案审核备案分公司编制方案起草外派高管编制方案起草分公司及其下属子公司编制方案拟定总部员工年度招聘计划组织。参与总部员工招聘并出示意见审批备案分公司年度招聘计划总部各职能部门起草部门编制方案面试并决定部门一般员工招聘的最终人选草拟分公司及其下属子公司员工年度招聘计划组织分公司及其下属子公司员工招聘并决定最终人选草拟董事会拟订岗位外的总部员工和外派高管的任免建议有对本部门一般员工的任免权出示对本部门管理人员的任免意见有对分公司副总裁和财务总监外的其他员工的任免权出示对分公司副总裁和财务总监的任免意见草拟董事会拟订岗位外的总部员工和外派高管绩效考核方法和制度参与对上述人员的绩效考核实施执行对总部所有员工的奖惩参与对本部门员工的绩效考核实施拟定对分公司副总裁和财务总监外的其他员工的绩效考核方法和制度，并实施，执行奖惩草拟董事会拟订岗位外的总部员工和外派高管的薪酬制度草拟总部薪酬总额方案对分公司的薪酬总额进行审核备案拟定对分公司副总裁和财务总监外的其他员工薪酬制度草拟分公司薪酬总额方案草拟董事会拟订岗位外的总部员工和外派高管的培训规划草拟和以上人员的入职培训方案和实施培训组织各部门草拟和以上人员的专业培训方案和实施培训审核备案分公司的培训规划配合人力资源部草拟和以上人员的专业培训方案和参、控与培训草拟分公司副总裁和财务总监外的员工的培训规划拟定具体培训方案组织培训草拟董事会拟订岗位外的总部员工职业规划方案外派高管和职业规划方案并组织实施拟定分公司副总裁和财务总监外的分公司员工职业规划方案外派高管和职业规划方案并组织实施39Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting人力资源管理权限划分分公司及其下属子公司人力资源规划人力资源总部人力资源规划流程下发人力资源需求表了解外部人力资源供给状况分析内部人力资源状况人力资源需求分析编制人力资源规划实施人力资源部分管副总裁审批开始结束总部各部门确定需求填表审核总裁集团战略规划YN40Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting总部人力资源规划流程下发人力资源需求表了解外部人力资源供给状总部员工定岗定编流程下发定岗定编意见表汇总意见表拟定定岗定编方案制订岗位和编制填写意见表人力资源部分管副总裁开始结束总部各部门员工审批公布定岗定编方案是否部门经理审批YN总裁41Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting总部员工定岗定编流程下发定岗定编意见表汇总意见表人力资源部分总部年度招聘计划制订流程下发年度人员需求计划表编制总部年度招聘计划根据年度工作计划填表人力资源部分管副总裁开始结束总部各部门总经理下发总部年度招聘计划招聘集团人力资源规划审批总裁审核YN42Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting总部年度招聘计划制订流程下发年度人员需求编制总部人力资源部分总部招聘流程根据年度招聘计划草拟招聘方案对招聘方案提出建议人力资源部开始结束审批举行内外招聘活动发布招聘信息挑选简历初试复试正式通知被录用人员确定录取名单拟定招聘方案总部各部门总经理是否管理人员招聘YN分管副总裁审批总裁是否部门经理以上招聘审批YN43Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting总部招聘流程根据年度招聘计划对招聘方案提出建议人力资源部开始人员入职流程图办理试用期手续领取办公用品财产登记组织职前培训专业技能培训进入试用期是否通过评审办理转正申请办理转正手续提出职位建议办理辞退手续N审批申请及建议Y审核结果N发布任职通知Y任职工作携带相关资料组织转正评审面试合格人员人力资源部总裁办公室部门总经理用人部门总部员工入职流程开始结束结束44Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting人员入职流程图办理试用期手续领取办公用品财产登记组织职前培训人员辞职流程图辞职人员人力资源部分管副总裁总部各部门提出辞职报告是否需上级主管审批NYY审核/建议批复辞职报告批复结果签批结果办理辞职手续签署辞职申请表审核辞职申请批复结果核算薪金/福利财务部核发薪资部门经理签批NYNNY辞职总部员工辞职流程开始结束45Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting人员辞职流程图辞职人员人力资源部分管副总裁总部各部门提出辞人力资源部部门总经理分管副总裁董事会总裁人员考核流程图总部员工考核流程填写考核表（每年）考核结果填写考核表（每年）是否是经营班子填写考核表（每季度）普通员工收集考核结果发出考核表提出年度奖惩建议是否是部门经理NNYY填写考核表（每月）考核结果考核结果考核结果考核结果考核档案审核奖惩建议审批结果批示奖惩建议N执行奖惩决定Y奖惩决定填写考核表（每季度）开始结束46Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting人力资源部部门总经理分管副总裁董事会总裁人员考核流程图总部员总部员工薪酬制订流程人力资源部分管副总裁草拟年度薪酬方案开始结束审批YN总裁审核拟定年度薪酬方案执行年度薪酬方案总裁办公会47Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting总部员工薪酬制订流程人力资源部分管副总裁草拟年度薪酬方案开始总部年度培训计划制订流程下发培训需求调查表根据人力资源规划和培训需求制订年度培训计划提出培训需求填表人力资源部分管副总裁开始结束总部各部门总经理审批下发年度培训计划培训子流程审核总裁NY48Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting总部年度培训计划制订流程下发培训需求调查表根据人力资源规划和总部培训子流程根据年度培训计划草拟具体培训方案拟定具体培训方案对培训方案提出建议人力资源部分管副总裁开始结束总部各部门审批下发培训通知安排培训师资,教材,地点实施培训培训效果评估培训效果评估通报记录培训档案49Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting总部培训子流程根据年度培训计划拟定具体培训方案人力资源部分管总部员工职业生涯规划流程下发员工职业生涯个人意见表汇总意见表拟定员工职业生涯规划方案员工填写个人意见表人力资源部各部门员工分管副总裁开始结束审批组织实施审核总裁YN50Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting总部员工职业生涯规划流程下发员工职业生涯汇总意见表人力资源部目录一、管理流程综述二、管理流程设计投资管理流程参、控股子公司管理流程财务管理流程审计流程人力资源管理流程行政办公管理流程51Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting目录一、管理流程综述51Copyright©2003By相关部门或领导总裁办公室开始核稿会办编号，打印结束拟稿NY签发N校对N盖章，分发Y存档总部发文流程52Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting相关部门或领导总裁办公室开始核稿会办编号，打印结束拟稿NY签总裁办公室公司相关领导开始登记呈送结束收文批阅审核批办相关部门办理分送总部收文流程53Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting总裁办公室公司相关领导开始登记呈送结束收文批阅审核批办相关部公司印章刻制、启用流程总裁办公室相关部门和分公司主管副总裁审核撤消申请符合有关规定？报公安局审批签发Y同意否？留印备案/存档刻制申请Y负责人审核签字NN签发印章启用通知确定公章规格开具介绍信凭批件到刻字社刻制分类？报当地公安局审批凭批件到刻字社刻制总部部门分支机构审批Y同意否？N开始结束54Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting公司印章刻制、启用流程总裁办公室相关部门和分公司主管副总裁审总部固定资产采购流程审核申请审批程序支款制度合理性？办理采购安排采购计划N审批Y批示N办理入库Y报销提交采购申请总裁办公室申购部门取消申请性/价合理性？N修改申请财务部YN万元以上通知申请部门Y财务总监总裁审批批示NN委托分支机构采购Y办理登记、领用Y通知申请部门市场调研总部采购N开始结束通知申请部门55Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting总部固定资产采购流程审核申请审批程序支款制度合理性？办理采购总部集中采购物品申购流程审核申请支款合理性？安排采购计划N审批Y需请示否？N办理入库Y报销提交采购申请申购部门总裁办公室财务部修改申请财务总监通知申请部门Y总裁审批N批示？办理采购办理登记手续知悉计划办理领用手续批示？Y查阅库存数据N开始结束56Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting总部集中采购物品申购流程审核申请支款合理性？安排采购计划N审公司车辆日常费用（维修费、汽油费）管理流程车辆使用人员总裁办公室开始结束提出申请审核审核报销财务部YYNN57Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting公司车辆日常费用（维修费、汽油费）管理流程车辆使用人员总裁办=====完，谢谢！=====58Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting=====完，谢谢！=====58Copyright©200报告五：核心管理流程报告2003年07月企业管理与人力资源管理咨询项目机密59Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting报告五：核心管理流程报告2003年07月企业管理与人力资源管目录一、管理流程综述二、管理流程设计投资管理流程参、控股子公司管理流程财务管理流程审计流程人力资源管理流程行政办公管理流程60Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting目录一、管理流程综述1Copyright©2003ByS管理流程综述设计目标：完善总部监控与决策职能，明确组织各层次权限划分，理顺总部与下属企业管理关系，清晰总部各部门职能界限，提高总部管理效率。设计方法：基于新华信为电广传媒提出的管理模式和组织结构设计建议对集分权关系的要求，同时考虑到电广传媒的内控管理流程制度的现状与特色。设计原则：完整、清晰、高效、增值性和可操作性。61Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting管理流程综述设计目标：完善总部监控与决策职能，明确组织各层次活动：流程图的主要组成部分，表示流程进行过程中的动作。子流程：作为某个较大流程的一个部分，表示一些活动的集合。不能用简单的活动表示，本身包含很多的活动，涉及到较多的岗位，则可做子流程处理判断：表示一些会产生YES和NO的活动。如审核，可能同意或不同意，审核这个活动就表示为一个判断。使用判断，就至少有两个输出，一个YES，一个NO。子流程流程开始或结束审批审批：代表最终的决策流程描述符号体系－162Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting活动：流程图的主要组成部分，表示流程进行过程中的动作。子流岗位名称：活动涉及的工作岗位。放在两条虚线之间，表示两条虚线间的活动由哪个部门，哪个岗位完成。虚线：用以分隔岗位的符号，配合岗位名称使用。流程描述符号体系－263Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting岗位名称：活动涉及的工作岗位。放在两条虚线之间，表示两条虚线投资管理流程集团中长期投资规划管理流程集团年度投资计划流程分、子公司项目投资管理流程总部投资项目管理流程参、控股子公司管理流程参、控股子公司重大经营事项管理流程参、控股子公司外派高管任命流程参、控股子公司外派高管年度绩效考核流程参、控股子公司外派高管变动管理流程财务管理流程集团内部资金调拨流程投资类资金调拨流程总部费用借款流程总部费用报销流程总部银行转帐付款流程总部会计核算管理流程集团财务综合管理流程总部年度费用预算管理流程审计流程常规审计流程专项审计流程人力资源管理流程总部人力资源规划流程总部员工定岗定编流程总部年度招聘计划制订流程总部招聘流程总部员工入职流程总部员工辞职流程总部员工考核流程总部员工薪酬制订流程总部年度培训计划制订流程总部培训子流程总部员工职业生涯规划流程行政办公管理流程总部发文流程总部收文流程集团印章刻制、启用流程固定资产采购流程总部集中采购物品申购流程集团车辆日常费用（维修费、汽油费）管理流程电广传媒核心管理流程清单64Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting投资管理流程集团中长期投资规划管理流程参、控股子公司管理流程目录一、管理流程综述二、管理流程设计投资管理流程参、控股子公司管理流程财务管理流程审计流程人力资源管理流程行政办公管理流程65Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting目录一、管理流程综述6Copyright©2003ByS现有流程现存问题分析项目结束后应进行项目决算，差异分析对投资效果应加强跟踪管理投资机会选择缺少清晰的集团发展战略与投资战略的有效引导和调控可行性研究缺乏完整的计划预算评估论证投资管理流程现状简析对项目实施过程需要加强监督管理对项目预算需要严格控制立项项目期前项目期可行性研究业务决策行政决策法定决策项目签订项目评价机会选择项目实施项目期后流程优化建议强化集团总部战略管理能力，加强对集团战略规划、中长期投资计划、年度投资计划的管理加强企业管理部对投资预算和决算的管理企业管理部组织相关部门对项目投资效果进行评价、反馈，进一步改善投资管理程序与方法66Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting现有现存问题分析项目结束后应进行项目决算，差异分析投投资管理权限划分－分公司和总部投资项目战略研发中心审核子公司年度投资计划行业研究/投资建议编制子公司年度投资计划参、控与项目实施集团发展战略规划起草集团中长期投资规划起草集团年度投资计划起草编制年度投资预算分公司分公司下属子公司投资规划立项审批项目评价项目实施提出项目建议提出可行性研究报告投资额500万以下的项目立项投资额在300万以下的投资项目审批投资额在500万到1000万的子公司投资项目立项总部300万以下的投资项目审批投资项目预算审查，对所有投资项目进行绩效评估参与评估总裁办公会集团发展战略规划审核集团中长期投资规划审核集团年度投资计划审核董事会集团发展战略规划行政决策集团中长期投资规划行政决策集团年度投资计划行政决策股东大会集团发展战略规划法定决策集团中长期投资规划法定决策编制集团年度投资计划法定决策投资额在300万以上投资项目的行政决策投资额占1000万到公司净资产5％的重大投资项目法定决策投资额占公司净资产5％以上的重大投资项目法定决策投资决策委员会集团中长期投资规划专业决策集团年度投资计划专业决策投资额在300万以上投资项目的专业决策组织实施、监督和控制由集团总部立项审批的项目预算控制组织实施、监督和控制由分公司立项审批的项目参与评估67Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting投资管理权限划分－分公司和总部投资项目战略研发中心审核子公司投资管理权限划分－总部直属子公司投资项目战略研发中心集团发展战略规划起草集团中长期投资规划起草集团年度投资计划起草投资规划立项审批项目评价项目实施投资项目的专业审核总裁办公会董事会股东大会对投资额在300万以上投资项目形成集团意见对投资额在1000万到公司净资产5％的投资项目形成集团意见对投资额占子公司净资产5％以上的投资项目形成集团意见投资决策委员会投资额在300万以上投资项目的专业审核对子公司年度投资计划进行审核，形成集团意见对子公司中长期投资计划进行审核，形成集团意见68Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting投资管理权限划分－总部直属子公司投资项目战略研发中心集团发展战略发展研究中心中长期投资规划分、子公司结束分、子公司战略规划组织实施层层审批评价和控制行业投资建议YN集团战略规划开始集团中长期投资规划管理流程董事会总裁办公会投资决策委员会层层审核股东大会69Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting战略发展研究中心中长期投资规划分、子公司结束分、子公司组织实分、子公司战略发展研究投资决策委员会预算委员会总裁办公会董事会开始审批编制分、子公司年度投资计划汇总、编制集团年度投资计划审核结束YN集团中长期投资规划集团年度投资计划流程层层审核股东大会YN70Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting分、子公司战略发展研究投资决策委员会开始审批编制分、子公司汇战略发展研究中心投资决策委员会总裁办公会开始决策审批审核提出项目建议审核aY编制可行性研究报告编制运作方案和相关文件NNNY分、子公司项目发起人或项目负责人方案论证法律咨询谈判签约Y组织论证分公司、控股子公司项目投资管理流程（1）层层审核董事会股东大会YN71Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting战略发展研究中心投资决策委员会开始决策审批审核提出项目建议审分、子公司战略发展研究中心a项目实施结束过程监督控制效益评估分公司、控股子公司项目投资管理流程（2）72Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting分、子公司战略发展研究中心a项目实施结束过程监督控制效益评估战略发展研究中心开始提出项目建议审核a编制可行性研究报告编制运作方案和相关文件NY方案论证法律咨询谈判签约Y项目发起人或项目负责人N组织论证总部项目投资管理流程（1）投资决策委员会总裁办公会决策审批层层审核董事会股东大会YN73Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting战略发展研究中心开始提出项目建议审核a编制可行性编制运作方案战略发展研究中心项目负责人a组织项目实施结束过程监督控制效益评估总部项目投资管理流程（2）74Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting战略发展研究中心项目负责人a组织项目实施结束过程监督控制效益目录一、管理流程综述二、管理流程设计投资管理流程参、控股子公司管理流程财务管理流程审计流程人力资源管理流程行政办公管理流程75Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting目录一、管理流程综述16Copyright©2003By管理目标提高投资收益，确保集团的投资利益健全与完善参、控股企业法人治理结构，确保董事会的有效运行。通过董事会加强对参、控股子公司年度经营计划编制与考核、财务预算、重大投资及利润分配等重大经营事项的管理。加强对参、控股子公司经营状况的跟踪、分析。加强对下派到参、控股子公司的产权代表与外派管理人员的管理。加强与合资方的沟通与协调。管理重点参、控股子公司管理思路76Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting管理目标提高投资收益，确保集团的投资利益健全与完善参、控股企外派产权代表集团董事会开始提出处理意见在子公司董事会按总部意见表决结束表决形成董事会决议Y企业管理部讨论并提出意见总裁办公会是否需董事会批示YN参、控股子公司重大经营事项管理流程分析论证，上报反馈公司意见77Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting外派产权代表集团董事会开始提出处理意见在子公司董事会结束表决开始提出候选人结束审查Y人力资源部决定人选正式发文N总裁办公会或集团董事会人力资源部企业管理部财务总监总裁任命参、控股子公司外派高管任命流程78Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting开始提出候选人结束审查Y人力资源部决定人选正式发文N总裁外派高管人力资源部企业管理部审计监察部财务总监人力资源部开始填写绩效考核表/年度工作总结提出考核意见评议/打分结束汇总考核结果提出奖惩措施总裁审批兑现奖惩参、控股子公司外派高管年度绩效考核流程79Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting外派高管人力资源部人力资源部开始填写绩效考核表提出考核意见结人力资源部企业管理部审计监察部财务总监人力资源部开始提出变动意见结束汇总提出变动方案总裁执行方案总裁办公会或集团董事会审批参、控股子公司外派高管变动管理流程发文80Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting人力资源部人力资源部开始提出变动意见结束汇总总裁执行方案总裁目录一、管理流程综述二、管理流程设计投资管理流程参、控股子公司管理流程财务管理流程审计流程人力资源管理流程行政办公管理流程81Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting目录一、管理流程综述22Copyright©2003By财务管理管理权限划分债权融资分公司子公司总部董事会内部资金调拨银行存款担保分公司无对外融资权子公司发行债券需提供可行性研究报告和融资方案鼓励子公司进行银行贷款由财务部组织审核子公司债券融资方案，提出审核意见对子公司债券融资方案出示公司意见分公司提出资金申请报告调出资金单位按总部要求付款由财务总监审核报告由总裁审批并明确调拨单位和额度若需调拨公司资金，财务部子公司收取高于银行贷款利率的资金占用费，并及时结算清理财务部协调办理资金调拨由财务部制定公司资金计划，审批分公司资金计划，审核子公司资金计划并出示意见财务部负责一般资金支出审批总裁负责大额资金支出审批财务部每月清理未达账项，编制银行存款余额调节表，及时清理往来帐目检查监督分公司的银行存款管理分公司草拟分公司资金计划分公司和子公司财务总监定期向财务部提供资金使用情况的分析报告各分公司、控股子公司无对外担保权各分公司、控股子公司无相互担保权参、控股公司对外或对其他子公司的担保权前，由外派高管向总部财务部，请示总部意见由财务部审核参、控股公司对外或对其他子公司的担保事项，报总裁请示意见82Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting财务管理管理权限划分债权融资分公司总部董事会内财务管理权限划分分公司子公司财务部费用申请和报销固定资产购置财务分析分公司有一定限额的费用申请和报销审批权，若超额，需报总部财务部审批财务部、财务总监、总裁对上报的费用申请和报销根据额度和种类进行层层审批财务制度总部职能部门无费用申请和报销审批权无审批权分公司有一定限额的审批权，若超额，需报总部财务部审批子公司的重大购置事项需由子公司财务总监报总部财务部请示意见财务部、财务总监、总裁对上报的购置申请根据额度和种类进行层层审批各分公司财务部和子公司财务总监向总部财务部提供月、季、半年和年度的财务分析报告根据上报的月、季、半年和年度的财务分析报告，进行下属企业财务异动分析和综合分析，并制订集团月、季、半年和年度的财务分析报告对上报的财务分析报告中暴露的问题提出解决建议草拟集团财务制度，报总裁审批审批分公司财务制度对子公司财务制度出示总部意见分公司草拟分公司财务制度子公司有权拟定财务制度，由子公司财务总监报总部财务部请示意见83Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting财务管理权限划分分公司财务部费用申请和报销固定资产分、子公司调出资金单位开始提出资金需求结束

审核签收YN财务总监总裁审批额度和调拨单位协调办理按要求付款财务部总经理

审核N公司内部资金调拨流程84Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting分、子公司调出资金单位开始提出资金需求结束审核签收YN财务公司投资类资金调拨流程战略发展研究中心财务部财务总监战略研发中心总经理总裁投资资金需求是否计划内专项支出报告审核审批审核NY其它投资资金需求专项支出报告审批出纳按指令付款开始开始结束85Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting公司投资类资金调拨流程战略发展研究中心财务部财务总监战略研发总部费用借款流程费用发生部门财务部财务总监部门分管副总裁总裁部门经理审核是否预算内专项支出报告1000元内5000元内审核审核5000元内每月例行审批出纳复核1000元内审核审批审批审批NNNN审核YYYYYNNY审批部门经理审批20000元内YN审批审核审批提供现金或支票签收公务请款开始结束86Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting总部费用借款流程费用发生部门财务部财务总监部门分管副总裁总裁总部费用报销流程费用发生部门财务部部门分管副总裁费用报销填写费用报销单部门经理审核是否预算内专项支出报告1000元内5000元内审核审核5000元内每月例行审核审核1000元内审核20000元内审批审批出纳复核NNNN审核YYYYYYNNNY财务总监总裁审批开始结束部门经理审批87Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting总部费用报销流程费用发生部门财务部部门分管副总裁费用报销填写经办人财务总监开始填写付款申请单结束签收YN部门总经理付款财务部总经理总裁财务部出纳审核审核审定注：如属投资、工程项目、设备采购等大型专项资金均需提供有关合同和协议付款金额十万元以上（含），经办部门需预先和财务部联系NYY审批总部银行转帐付款流程88Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting经办人财务总监开始填写付款申请单结束签收YN部门总经理付款财各部门工作人员各部门总经理财务部费用审核财务部出纳财务部会计核算开始整理业务凭证结束审核YN编制报表上报有关领导报资并编制现金凭证输入电脑

编制银行及转帐凭证输入电脑凭证审核并电脑复核通过财务审核YN总部会计核算管理流程89Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting各部门工作人员各部门总经理财务部财务部出纳财务部开始整理业务财务部各分公司财务部门开始制定集团系统财务管理模式财务总监执行相关规定制定集团系统核算方法结束制定集团系统相关会计、财务管理制度下发至相关单位审批总裁办公会审核总裁讨论和调整公司财务综合管理流程90Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting财务部各分公司财务部门开始制定集团系统财务总监执行相关规定制集团总部各部门财务部开始提出可控费用和不可控费用预算预算汇总和分析NY执行可控费用预算和不可控费用预算监督执行情况结束考核预算执行结果层层审核财务总监总经理办公会董事会总部年度费用预算管理流程股东大会审批91Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting开始提出可控费用和预算汇总和分析NY执行可控费用预算监督执行目录一、管理流程综述二、管理流程设计投资管理流程参、控股子公司管理流程财务管理流程审计流程人力资源管理流程行政办公管理流程92Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting目录一、管理流程综述33Copyright©2003By常规审计流程得到审计通知提出审计计划被审计单位审计监察部董事长审批拟订详细实施计划下达审计通知派出审计人员财务部门配合审计人员抽查核实财务资料审计人员根据财务会计记录做底稿双方交换审计意见审计人员拟订审计报告向被审方反馈意见审批形成正式审计报告拟订审计决定审批执行审计决定下达审计决定跟踪检查执行情况开始结束93Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting常规审计流程得到审计通知提出审计计划被审计单位审计监察部董事专项审计流程得到审计通知被审计单位审计监察部审批拟订实施计划下达审计通知派出审计人员财务部门配合审计人员抽查核实财务资料审计人员根据财务会计记录做底稿双方交换审计意见审计人员拟订审计报告向被审方反馈意见审批形成正式审计报告拟订审计决定审批执行审计决定下达审计决定跟踪检查执行情况了解审计目的范围、内容安排审计任务董事长开始结束94Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting专项审计流程得到审计通知被审计单位审计监察部审批拟订实施计划目录一、管理流程综述二、管理流程设计投资管理流程参、控股子公司管理流程财务管理流程审计流程人力资源管理流程行政办公管理流程95Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting目录一、管理流程综述36Copyright©2003By人力资源管理建议：强化人力资源开发与管理职能，建立完善的人力资源管理体系人力资源战略规划岗位设计岗位评估薪酬体系招聘职业生涯培训任用人才储备考核激励人力资源信息系统核心能力建设组织设计组织架构企业战略业务流程信息系统96Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting人力资源管理建议：强化人力资源开发与管理职能，建立完善的人力人力资源管理权限划分人力资源规划分管人力资源副总裁总裁董事会定岗定编招聘任免绩效考核薪酬培训职业生涯规划审核集团整体规划审批总部规划和分公司规划审批总部经营班子规划审批总部员工和分公司编制方案审核外派高管编制方案拟订总部总裁副总裁、财务总监、审计监察部经理编制方案审批外派高管编制方案审批董事会拟订岗位外的部门经理编制方案审核外派高管编制方案审批总部和分公司年度招聘计划面试部门经理和一般管理人员并决定最终一般管理人员最终人选审核外派高管人选面试董事会拟订岗位外的部门经理人选并决定最终人选审核外派高管人选拟订总部总裁副总裁、财务总监、审计监察部经理、人选审批外派高管最终人选拟定总部总裁副总裁、财务总监、审计监察部经理、任免决议审批外派高管任免建议审批集团整体规划审批对董事会拟订岗位外的部门经理的任免建议审核对外派高管的任免建议拟订对总部总裁副总裁、财务总监、审计监察部经理、的考核制度和奖惩审批外派高管考核制度和奖惩建议拟定总部总裁副总裁、财务总监、审计监察部经理、的薪酬方案审批外派高管的薪酬方案拟定总部总裁副总裁、财务总监、审计监察部经理、的培训方案审批外派高管的培训方案拟定总部总裁副总裁、财务总监、审计监察部经理、的职业规划方案审批外派高管的职业规划方案审批董事会拟订岗位外的总部员工绩效考核方案和奖惩建议审核外派高管绩效考核方案和奖惩建议审批董事会拟订岗位外的总部员工薪酬方案审核外派高管薪酬方案审批总部和分公司薪酬总额审批董事会拟订岗位外的总部员工培训年度规划和分公司培训年度规划审核外派高管培训方案审批董事会拟订岗位外的总部员工职业规划方案审核外派高管职业规划方案审批对部门一般管理人员的任免建议审核对外派高管的任免建议审核董事会拟订岗位外的总部员工绩效考核方案和奖惩建议审核外派高管绩效考核方案和奖惩建议审核董事会拟订岗位外的总部员工薪酬方案审核外派高管薪酬方案审核总部和分公司薪酬总额审核董事会拟订岗位外的总部员工培训年度规划和分公司培训年度规划和外派高管培训方案审批总部员工具体培训方案审核董事会拟订岗位外的总部员工职业规划方案外派高管和职业规划方案97Copyright©2003BySINOTRUSTManagementConsulting人力资源管理权限划分人力资源规划分管人力资源副总裁总裁董事会人力资源管理权限划分分公司及其下属子公司人力资源规划人力资源部定岗定编招聘任免绩效考核薪酬培训职业生涯规划起草集团整体规划起草总部规划审核备案分公司规划起草分公司及其下属子公司规划起草总部员工编制方案审核备案分公司编制方案起草外派高管编制方案起草分公司及其下属子公司编制方案拟定总部员工年度招聘计划组织。参与总部员工招聘并出示意见审批备案分公司年度招聘计划总部各职能部门起草部门编制方案面试并决定部门一般员工招聘的最终人选草拟分公司及其下属子公司员工年度招聘计划组织分公司及其下属子公司员工招聘并决定最终人选草拟董事会拟订岗位外的总部员工和外派高管的任免建议有对本部门一般员工的任免权出示对本部门管理人员的任免意见有对分公司副总裁和财务总监外的其他员工的任免权出示对分公司副总裁和财务总监的任免意见草拟董事会拟订岗位外的总部员工和外派高管绩效考核方法和制度参与对上述人员的绩效考核实施执行对总部所有员工的奖惩参与对本部门员工的绩效考核实施拟定对分公司副总裁和财务总监