地税网厅培训8.20版

1湖南省地方税务局

网上办税服务厅金税三期工程特色软件2目录网上办税服务厅概述Part1账户注册功能Part2网厅操作页面简介Part3税费申报功能Part4税款缴纳功能Part5报表报送功能Part6查询功能Part7涉税申请功能Part8其他功能Part93

一、网上办税服务厅概述4网上办税服务厅登录地址：http://（建议使用IE8浏览器)1网厅管理平台：

已集成到金税三期税收管理系统，登录核心征管就可以看到“网厅管理平台”功能列表。2系统简介湖南地税网上办税服务厅由"网上办税服务厅+网厅管理平台"两部分组成。5网上办税服务厅（操作对象：纳税人）网上申报申报作废缴款涉税申请报表报送其他辅助功能功能介绍6核心系统【网厅管理平台】模块网厅账户注册通知公告登陆信息修改密码修改涉税事项审核功能介绍（操作对象：税务机关工作人员）7网上办税服务厅首页简介

即将上线的新网厅基本沿用目前在用网厅的风格，版面除纳税人登陆区有所修改外，其余部分未做修改.网厅演示—首页预约登记申请区办税工具区常见问题列表基本功能展示区功能菜单显示区纳税人登陆区8

二、账户注册功能9

1.1账户注册（需纳税人到大厅申请）1、老网厅用户登录账户为“管理代码”，密码为老用户原密码。2、新登记以及需要注册的纳税人必须持税务登记副本到办税服务大厅进行注册操作。信息确认后，系统保存用户注册信息，生成初始密码，通过打印密码条方式发放给纳税人。来源核心征管已登记信息此模块目前还在优化中，后期将会有所变化。10

1.2密码重置

功能概述

纳税人根据需要对密码进行重置，可以前往办税服务大厅进行办理。11

1.3

修改密码纳税人登录成功进入网厅操作页面后，登录用户可以把初始密码更改为自己设置的密码。1、进入主页--左下角--修改密码，点击“修改密码”密码必须大于6位小于15位数字+字母均可12功能概述1、纳税人登录到网上办税服务厅后，可以设立和分配不同查询权限给不同岗位的人员使用，称为“子用户注册”，系统默认子用户初始密码为6个1。2、子用户登录进来后可以更改为自己的密码，不会通过邮件或短信形式通知。3、许可用户可以对已注册的子用户进行维护，编辑子用户信息，删除子用户和重置子用户的密码。展示已注册子用户子用户注册区

2.1子用户注册13

2.2子用户注册2、填写注册名、证件类型、证件编码、用户名称、移动电话、Email等信息后点击“保存”按钮，则注册一个新的子用户。注：若注册名冲突系统会提示“该用户注册名已被注册!”14

2.3子用户权限管理功能概述1、许可用户登注册完子用户后，必须给子用户分配对应的查询权限，否则子用户登录系统后看不见任何功能菜单列表。

15

2.4子用户登录1、登录方式：用已经注册子用户和默认密码“111111”登录网厅。注：（1）登录页面必须选择子用户按钮。（2）必须输入企业的识别号，目的是企业与子用户建立关系。点击登录。选择子用户选项输入注册用户名和初始化密码16

2.5子用户登录2、子用户登录进入后（1）子用户也可以进行登录密码的修改。（2）可以看到许可用户给予的功能权限。只可以看到许可用户分配的功能密码修改17

三、网厅操作页面简介183.1网厅操作页面简介1、登录方式：用户注册完成后，进入主页面，通过注册用户名、初始密码登录、验证码后登陆进入网厅操作页面。输入账号、密码、验证码19

3.2网厅操作页面简介菜单显示区登录用户基本信息最近办理业务展示区纳税人信息提醒工具帮助区快捷操作区快捷查询区20

四、税费申报功能

21

4税费申报

网上办税服务厅提供的税费申报功能是根据纳税人的实际情况与核心征管的规则为纳税人设计的简捷申报页面。税费申报页面包括通用申报表与专用申报表两大部分。1、通用申报表可以申报哪些税种由核心征管根据配置规则来进行限制并调整。2、其他税种采用专用申报表方式申报。通过不同菜单进入本次演示以单位纳税人为例分通用申报、营业税申报、财产行为税、企业所得税、个人所得税进行讲解，个体工商户网厅操作不做讲解。22

4.1.1通用申报3、填写“应税项”等信息，确认需要申报的金额正确无误以后，点击“保存”。（1）如果当月已经申报保存会给予提示“重复申报”。重复申报23

4.1通用申报通用申报操作步骤：1、点击【税费申报】—【通用申报】进入申报页面。2、在核实征期时间无误的情况下，点击“获取税种信息”。税费种认定信息提取税（费）率或单位税额：若存在税（费）种认定信息，则显示税（费）种认定（税及附征税费）表单中“征收率、税率或单位税额”数据项，自动带出，不可修改。功能小贴士，为纳税人提供操作导航

附加税计算规则系统根据配置好的通用申报适用范围，对纳税人当期可申报的税（费）种列表进行过滤，得到可使用通用申报表申报的税（费）种列表。其中还要参照各省市地税因业务不同进行自行配置的主税（增值税、消费税、营业税）同附加税（如教育附加费、城市维护建设税等）的对应关系。计税（费）依据：自动带出，不可修改。等于“应税项（总数量或收入总额、应缴费人数、原值、面积、缴费基数等）”-“减除项（允许减除数量、金额、面积、已安排残疾人数等）”的值。24

4.1.2通用申报（2）、如果是进行“0”申报，保存申报表会给予提示。0申报25

4.1.3通用申报（3）、填写“应税项”等信息，确认需要申报的金额正确无误以后，点击“保存”。注：根据页面提示点击是，跳转缴款页面。26

4.2

营业税申报通过不同菜单进入点击"申报"进入营业税申报操作步骤：1、点击【税费申报】—【通用申报】进入申报页面。27

4.2.1

营业税申报

A、系统根据纳税人征收品目自动加载附表，打开主附表树，点击要录入的附表B、纳税人只有申请优惠、减免等相关资格审批，才能在录入申报表的时候填写减免税额、免税税额等相关信息，否则系统给与提示，不允许录入数据。营业税申报操作步骤：2、在核实征期时间无误的情况下，点击主附表树选择申报表。28

4.2.2营业税申报3、选择需要的附表。

C、手工录入“应税收入”项，系统自动生成应纳税额需要注意的是由于页面设计原因，蓝色按键“确定”与“重置”是须拖动上下滚动条才会显示出来。点击确定就会回到主表页面并带出已录数据29

4.2.3营业税申报

D、点击保存附加税费应纳税额带到附加税费申报表中E、点击保存后有跳转是否进入缴款页面提示4、点击保存进行附加税费的操作。30

4.3

营业税分项目申报功能介绍目前此功能适用于本辖区纳税人在辖区内已做建安项目、不动产项目登记的申报。使用该功能模块申报建安项目登记营业税。使用该功能模块申报销售不动产登记营业税。

点击进入31

4.3.1营业税分项目申报A.附表带出规则根据税（费）种认定信息中相关品目带出相对应的附表。营业税申报操作步骤：1、在核实征期时间无误的情况下，点击主附表树选择申报表。32

4.3.2营业税分项目申报C.选择框中可勾选要申报的项目信息。界面中项目信息带出规则为纳税人名下已登记的建筑B.进入附表，点击“税源编号”数据项，弹出“建筑业项目”选择框2、进行项目选择。33

4.3.3营业税分项目申报D.手工录入“应税收入”项，系统自动生成应纳税额3、进行项目选择并录入申报数据，点击确定后回到主表页面。344.3.4

营业税分项目申报E.附表保存后，系统自动将附表数据带至主表4、点击保存完成申报。35

4.4财产行为税申报功能介绍

湖南地税网上办税服务厅可以为纳税人提供房产税、城镇土地使用税、车船税等财产税的申报。网厅根据核心征管对纳税人的相关登记信息自动过滤带出纳税人所需申报的申报表。1、房产税申报需要纳税人在核心征管做房产税源登记。完成税源登记后网厅才能通过过滤规则显示该申报表；2、城镇土地使用税申报需要纳税人在核心征管做土地税源登记。完成税源登记后网厅才能通过过滤规则显示该申报表；3、车船税申报需要纳税人在核心征管做车船税源登记。完成税源登记后网厅才能通过过滤规则显示该申报表。注：车船税申报适用于该纳税人对其所有的车船进行申报。36

4.4.1

财产行为税-房产税申报1、纳税人如需进行房产税申报，需有房产税税种认定、房产信息登记等前置条件。2、纳税人只有申请优惠、减免等相关资格审批，才能在录入申报表的时候填写减免税额、已缴税额等相关信息，否则在点击保存时系统给与提示，不能成功申报。带出已经维护的税源信息37

4.4.2财产行为税-房产税申报确认申报信息无误后进行保存提交4、“从租计征房产”，系统会将在房产登记中录入的年租金收入换算成“月租金收入”或“季租金收入”后自动带出。申报信息填写确认无误后，进行保存申报操作。系统提示保存成功，点击【确定】。提示是否进行网上扣款，点击【是】，进行扣款操作。38

4.4.3财产行为税-城镇土地使用税申报1、纳税人在进行城镇土地使用税申报前，必须先做设立税务登记、城镇土地使用税税种认定和土地信息登记。2、纳税人只有申请优惠、减免等相关资格备案审批，才能在录入申报表的时候填写减免税额、已缴税额等相关信息，否则系统给予给予予提示，不允许录入数据。在这里只监控减免优惠资格，不监控具体的金额，但不能超过本期应纳税额。初始化获取税源登记信息39

4.4.4财产行为税-城镇土地使用税申报3、申报信息填写确认无误后，进行保存申报操作。提示网上扣款40

4.4.5财产行为税-车船税申报1、在车船登记中已认定过的信息，显示在申报表信息中，填写相关信息2、如果纳税人不具有减免税额资格，录入减免税额时，系统提出“没有减免税务事项通知书，不能录入减免税额”。点击【确定】按钮。车船税登记信息41

4.4.6财产行为税-车船税申报3、申报信息填写确认无误后，进行保存申报操作。42

4.5企业所得税申报

功能介绍

湖南地税网上办税服务厅可以为纳税人提供居民企业所得税申报、非居民企业所得税等相关的企业所得税申报。网厅根据核心征管对纳税人的认定自动过滤带出纳税人所需申报的申报表。目前网厅提供以下几种申报：1、居民企业（查账征收）企业所得税月（季）度申报2、居民企业（查账征收）企业所得税年度申报3、居民企业（核定征收）企业所得税月（季）度及年度申报4、企业年度关联业务往来报告表5、居民企业清算企业所得税申报6、跨地区经营汇总纳税企业的分支机构年度纳税申报7、非居民企业（据实申报）企业所得税季度申报8、非居民企业企业所得税季度和年度纳税申报9、扣缴企业所得税申报

注：企业所得税特殊纳税人相关规定在此不做详细讲解。43

4.5.1居民企业（查账征收）所得税申报以居民企业查账征收所得税申报为例做讲解关键点说明：由于金三系统针对企业所得税申报有监控机制，前期没有申报则当期申报需要对前期申报进行补报才能完成。系统上线后，纳税人只需要准确录入本期及累计金额则可以完成当期申报。非汇总纳税企业不允许填写分配表；属性为预缴需要补录44

4.5.2总分机构申报关键点说明：1、汇总纳税企业分支机构填报时，应先填写《中华人民共和国企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表》，后填写《中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）》；2、汇总纳税企业总机构填报时，在填写主表后，一并填报《中华人民共和国企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表》，附表部分项目由主表数据自动带出，且不允许修改。45

4.5.2总分机构申报需要注意的是总、分机构纳税人的申报必须总机构先申报，分支机构才能进行申报。464.6个人所得说申报功能介绍

湖南地税网上办税服务厅为纳税人提供个人所得税申报。网厅根据核心征管对纳税人的认定自动过滤带出纳税人所需申报的申报表。根据省局要求此申报功能将取代个人所得税扣缴软件（BIMS系统）。目前网厅提供以下几种申报：1、代扣代缴个人所得税申报2、限售股转让所得扣缴个人所得税申报3、个人所得税自行申报（年所得12万元以上）4、生产、经营所得投资者个人所得税纳税申报表（A表）5、生产、经营所得投资者个人所得税纳税申报表（B表）6、生产、经营所得投资者个人所得税纳税申报表（C表）

注：个人所得税自行申报（年所得12万元以上）此功能是纳税人代本单位雇员进行申报，网厅不具备该税款的缴纳功能。需要税收管理员对该纳税人做一个自行申报个人所得税（工资薪金所得）的认定。下面以“代扣代缴个人所得税申报”为例进行讲解。47

4.6.1个人所得税代扣代缴申报功能支持两种方式申报：1、手工页面直接录入申报明细信息。2、提供申报模板下载，填写进行导入申报明细。根据申报内容选择相应的品目个税模板下载48

4.6.2

个人所得税代扣代缴申报3、申报信息填写确认无误后，进行保存申报操作。49

4.7

申报作废纳税人、扣缴义务人办理纳税申报后，发现申报表错误涉及征收项目存在错误及重复的申报表信息，使用本业务进行申报表作废。对于已经完成申报，尚未扣款的申报信息，可以通过此功能进行申报作废。点击进入申报作废页面申报作废操作步骤：1、点击进入操作页面。504.7.1

申报作废输入查询条件选定要作废的申报记录确认作废申报作废操作步骤：2、输入查询条件。

3、选定需要作废的申报记录。4、确认作废。51

4.7.2

个税申报作废网厅针对个人所得税已经申报未进行缴款的信息单独提供了申报作废功能。个税申报作废操作步骤：1、点击进入操作页面。点击进入申报作废页面524.7.3

个税申报作废输入查询条件选定要作废的申报记录确认作废个税申报作废操作步骤：2、输入查询条件。

3、选定需要作废的申报记录。4、确认作废。53

五、税款缴纳功能

545.1税款缴纳

湖南地税网上办税服务厅为纳税人提供三方协议及银联快捷缴税两种税款缴纳方式。55

5.1.1【税款缴纳—三方协议扣款】三方协议扣款操作步骤：1、税款缴税页面勾选要进行扣缴的数据。2、点击“三方协议缴税”按钮。如签订多个三方协议信息，请在征收开票区域选择要扣款的银行账户。如果有多个三方协议，在此选择点击三方协议缴税选定要缴款的申报记录56

5.1.2【税款缴纳—三方协议扣款】显示扣款信息，进行二次核实点击确认发起扣款三方协议扣款操作步骤：3、进行二次核实扣款银行并确定。57

5.1.3【税款缴纳—三方协议扣款】税库银返回扣款成功信息，缴款结束，如需完税证明换开，请到大厅办理！关键点说明：1、三方协议扣款由于余额不足造成扣款不成功的，新网厅不会作为异常处理。2、点击确认扣款时系统会有余额不足的提示。3、待余额充足后即可继续发起扣款。如果逾期缴纳会产生滞纳金，请注意及时关注账户余额。三方协议扣款操作步骤：4、显示扣款结果。58

5.2.1【税款缴纳—银联快捷缴税】银联快捷缴税操作步骤：1、税款缴税页面勾选要进行扣缴的数据。2、点击“银联快捷缴税”按钮。选定要缴款的申报记录点击银联快捷缴税59

5.2.2【税款缴纳—银联快捷缴税】3、跳转到银联支付页面输入银行卡账户，密码，点击扣款。输入银行卡，根据提示一步步操作也可以选择登录付款60

5.2.3【税款缴纳—银联快捷缴税】4、跳转到银联支付页面扣款成功页面展示。扣税成功提示61

5.3税费缴纳异常处理

功能介绍

三方协议扣款、银联快捷缴税出现异常时，为及时了解扣款交易状态，可向税库银系统、银联系统发起查询交易状态的请求，系统显示税库银及银联返回的结果，以便进行后续处理。点击进入625.3税费缴纳异常处理选择扣款日期查询选定需要处理的信息点击处理最后确认关键点说明：银联余额不足、网络通讯故障等原因造成扣款失败的缴款记录在此处理。处理后恢复到待缴款状态，可以进行再次操作。63

六、报表报送功能

湖南地税网上办税服务厅为纳税人提供了报表报送功能，纳税人可以通过网厅进行报表报送，具备手工填写及报表导入两种报送方式。656.1财务报表报送点击进入报送页面纳税人根据备案信息选择报表小类666.1.1财务报表报送点击主附表树选择报表关键点说明：1、资产负债表为第一显示页面，填写完成后再点击主附表树选择其他需要报送的报表。如果其他表未填写点击第一显示页面的“保存”键确定后也能提交成功，会造成其他报表数据缺失。2、其他需要报送的报表填写完成都有该页面的“保存”键进行保存。3、全部需要报送的报表填写完毕，点击保存即为提交。67

七、查询功能湖南地税网上办税服务厅为纳税人提供了申报、缴纳的快捷查询功能，以及与纳税人相关的“一户式”信息查询。697.1申报查询按申报日期查询选择数据来源707.2网上缴纳查询按扣款日期查询717.3涉税查询涉税查询功能主要是“一户式”查询，目前只开放以下查询功能，后续将逐步完善。72

八、涉税申请功能概述73湖南地税网上办税服务厅目前为纳税人提供预约税务登记、税务登记变更、外出经营证明、延期缴纳税款申请四项预申请服务，今后将不断完善预申请服务功能，为广大纳税人提供更加简捷的纳