如何做好风险经理课件

如何做好一名风险经理如何做好一名风险经理风险经理的基本职责风险管理文化建设和风险经理素质要求风险经理如何开展工作风险经理的基本职责风险经理的基本职责风险管理文化建设和风险经理素质要求风险经理如何开展工作风险经理的基本职责风险经理的基本职责风险经理是干什么的？风险预警信号的识别者风险监控工具的使用者客户经理履职的监督者风险管理政策的执行者风险经理的基本职责风险经理是干什么的？风险经理的基本职责对全行各业务条线的信用风险进行识别、监测、报告和控制。使用ARMS系统实施风险过滤，开展风险专项排查对存在风险预警信号的授信客户向相关部门进行风险提示根据其风险状况提出风险评级调整建议风险经理的基本职责对全行各业务条线的信用风险进行识别、监测、风险经理的基本职责对业务条线部门风险管理工作的合规性进行监督对客户经理贷后管理的及时性、反映客户情况的真实性和准确性等尽职情况检查、评价对各个条线风险管理政策执行情况进行检查、评价协调解决风险管理政策执行中遇到的问题。风险经理的基本职责对业务条线部门风险管理工作的合规性进行监督风险经理基本职责和主要作用风险管理文化建设和风险经理素质要求风险经理如何开展工作风险经理基本职责和主要作用风险管理文化建设和风险经理素质要求风险管理不仅对一个企业的持续盈利能力，而且对其生存（如果没有谨慎而正确的操作）也非常重要

贯彻执行“积极、稳健、平衡”的风险偏好要形成以价值为目标、以客户为中心、以市场为导向、以责任为纽带、以能力为基础的风险文化风险管理文化建设和风险经理素质要求风险管理不仅对一个企业的持风险管理文化建设和风险经理素质要求把依法合规经营当做银行经营的生命线要积极推动风险管理理念转型，逐步实现从单一的信贷风险管理过渡到全方位、全过程风险管理的重大转变要认真把握好风险管理与市场拓展的关系风险管理文化建设和风险经理素质要求把依法合规经营当做银行经营风险管理文化建设和风险经理素质要求专业素质：产品知识计量/统计技术理解市场理解规则和监管理解企业所面临的风险软件技能需要（较好的分析和逻辑能力、大量常识、良好的判断力、能够在良好的风险决策基础上确立观点/依据）管理能力：有效的交流和领导能够使风险理念被接受对现实世界持务实而又灵活的态度风险管理文化建设和风险经理素质要求专业素质：风险经理的基本职责和主要作用风险经理应树立的风险管理文化理念风险经理如何开展工作风险经理的基本职责和主要作用风险经理如何开展工作风险监测和预警风险处置和评价风险经理如何开展工作风险监测和预警风险经理如何开展工作风险监测和预警风险处置和评价风险经理如何开展工作风险监测和预警风险监测和预警风险通常是指在一个时段内发生不利事件并造成损失的可能性。风险高低可从两个方面判断，其一是事件发生的概率；其二是造成损失大小或可承受程度。风险的主要特性差异性--因地、因时、因事、因人而异不确定性--可预见损失与不可预见损失相关性--各类风险之间互相关联和转换危机并存--追求高回报往往需要承担高风险可以管理--在收益与风险之间保持平衡风险监测和预警风险通常是指在一个时段内发生不利事件并造成损失风险监测和预警风险监测的要求拓展风险信息来源提高风险信息敏感性做好风险过滤和风险专项排查

风险监测和预警风险监测的要求风险监测和预警1、如何拓展风险信息来源媒体客户经理贷后监控报告人民银行征信系统银监会风险客户预警系统企业实地查访客户财务分析…………风险监测和预警1、如何拓展风险信息来源风险监测和预警（案例一）A公司2011年前5个月在我行开立银行承兑汇票5000万元该公司2010年全年销售收入1.93亿元，2011年前5个月实现销售收入1.1亿元，客户经理据此判断经营规模与出票额匹配。风险经理在风险过滤时，对该公司征信系统数据进行查询，发现2011年前5个月在所有银行累计出票12亿元。风险监测和预警（案例一）A公司2011年前5个月在我行开立银风险监测和预警（案例一）风险经理判断该公司出票额与经营规模不匹配，存在出具融资票的嫌疑，下发风险提示案例评析：该案例中客户经理单从企业报表显示我行出票额和经营规模基本匹配，但忽略了企业从多方融资的可能。风险监测和预警（案例一）风险经理判断该公司出票额与经营规模不风险监测和预警2、如何提高风险信息敏感度注重风险文化植入深层次看问题勤思考关联性多渠道进行验证风险监测和预警2、如何提高风险信息敏感度风险监测和预警（案例二）B公司为一大型集团下属全资子公司，2009年9月在我行审批通过4000万元中期流资贷款额度，由母公司C集团担保，审批意见中要求贷款用于购买原材料。2009年11月，风险经理发现ARMS客户预警系统显示B公司发生预警，风险评分97.98，其中贷款结构不佳是主要风险预警信号之一。风险监测和预警（案例二）B公司为一大型集团下属全资子公司，2风险监测和预警（案例二）风险经理随即对B公司近三年报表进行分析，其流动比率分别为0.47、0.51和0.56，速动比率分别为0.11、0.17和0.24。借款人负债结构不合理的问题较为突出，主要是因为固定资产及无形资产投资中约有2.37亿元使用的是集团内部短期借款和金融机构短期融资。风险监测和预警（案例二）风险经理随即对B公司近三年报表进行分风险监测和预警（案例二）再查看借款人近年现金流情况，借款人2008年开始正式销售，08年经营活动现金净流量为13725万元，09年为-20688，存在较大波动。进一步分析，08年经营活动现金净流量为正的主要原因是其他流动负债科目增加2.29亿元，经查证核实反映的是从母公司的借款。由此可以判断借款人自08年正式投产的近几年里，经营活动获取现金流的能力不足。风险监测和预警（案例二）再查看借款人近年现金流情况，借款人2风险监测和预警（案例二）风险经理认为该客户经营存在一定风险，对B公司经营现金流情况不佳、负债结构不合理问题进行提示。2010年1月，B公司贷款到期后办理还后续贷。在使用信贷资金时，向我行说明用于向关联企业D公司购买原材料碳化硅，贷款划转至集团公司财务中心后再行支付给D公司。但是随后，B公司无法提供合理的资金划转证明。经最终核实，该笔资金实际用于偿还内部拆借资金。客户经理随即要求该客户提前偿还贷款。风险监测和预警（案例二）风险经理认为该客户经营存在一定风险，风险监测和预警（案例二）案例评析按照企业09年财务状况分析，企业并无一次性偿还我行贷款本息能力，判断其还款资金来源极有可能是通过集团内部临时融资获取借款人近年来经营活动获取现金流能力较弱，负债结构不合理导致资金流动性压力大风险监测和预警（案例二）案例评析风险监测和预警（案例二）B公司短贷长用现象较为严重，因此融资期限与其实际用途的不匹配造成借款人只能通过不断的还后再贷来维持正常的生产运营，从而变相对外部融资形成一种长期占用企业向我行申请用途为购买原材料（同时涉及关联交易），表面上看符合使用要求，但贷款资金一旦流出企业，我行就失去了对贷款实际流向的控制能力风险监测和预警（案例二）B公司短贷长用现象较为严重，因此融资风险监测和预警（案例二）案例思考：该案例是否很好的契合了前边所提到的深层次看问题、勤思考关联性、多渠道进行验证的要求？B公司出现未按合同要求使用贷款的现象，是否已从负债结构、银监会同业风险预警、财务指标等多方面显现预警信号？虽然基于优质担保的情况下信用风险发生的可能性不大，但是合规风险呢？风险监测和预警（案例二）案例思考：风险监测和预警3、如何做好风险过滤和风险专项排查要做到普遍性过滤和差异性专项排查良好结合风险过滤和风险专项排查既要从共性问题中查找个性案例，又要从个性案例延伸思考到共性风险事件例1：火电行业的普遍亏损（减退小机组、高成本、环保不达标）例2：双汇瘦肉精事件（食品安全问题）风险监测和预警3、如何做好风险过滤和风险专项排查风险监测和预警3、如何做好风险过滤和风险专项排查（续）把握好风险监控要点贷款合规性风险监控（信贷资金用途监控、授信条件落实监控）借款人还款能力风险监控（财务报表分析）第二还款来源足值性监控（保证人监控、抵质押物风险监测和预警3、如何做好风险过滤和风险专项排查（续）风险监测和预警（案例三：合规风险监控）X发电有限公司由大唐集团和另外三名股东共同出资设立，大唐集团为控股股东。该公司在我行固定资产贷款5亿元，授信审批要求在项目建设期为信用放款，项目建成后收费权质押。2009年末该项目建成投产，2010年2月份风险经理在进行风险过滤时，发现该客户除受行业性影响亏损严重外，还存在资本金未足额到位、项目建成后未落实收费权质押要求等问题，随即下发风险提示。风险监测和预警（案例三：合规风险监控）X发电有限公司由大唐集风险监测和预警（案例三：合规风险监控）由于大唐集团与其他股东之间存在分歧，在大唐集团资本金全额到位的情况下，其他三名股东不愿补足资本金。同时，因大唐集团拟对下属电厂的电费结算账户实行统一管理，不同意借款人办理收费权质押手续，我行与X公司谈判陷入困境。风险监测和预警（案例三：合规风险监控）由于大唐集团与其他股东风险监测和预警（案例三：合规风险监控）2010年6月，因X公司资本金未足额到位，工商局不予办理年审，我行对该公司贷款出现较为严重的合规性风险。出现该问题后，风险经理与客户经理立刻行动，督促企业尽快有效解决上述问题，否则我行要立刻收回贷款。最终通过向借款人施加压力，X公司多次向股东协调补齐了资本金。但对于收费权质押的问题，仍需进一步协商解决。风险监测和预警（案例三：合规风险监控）2010年6月，因X公风险监测和预警（案例四：财务报表分析）H仓储公司2005年8月在S分行获得5年期固定资产项目贷款8000万元，用于油库项目建设，担保方式为土地及油罐抵押。Y电力公司是燃油发电企业，2005年10月在S分行获得综合授信额度3亿元，其中短期流动资金贷款1.4亿元，由L实业公司及集团实际控制人范某担保；项目贷款1.6亿元，以发电机组抵押。贷款余额2.775亿。H仓储公司、Y电力公司及L实业公司系关联公司，三者的实际控制人均为范某。风险监测和预警（案例四：财务报表分析）H仓储公司2005年8风险监测和预警（案例四：财务报表分析）2006年3月，风险经理发现H仓储公司8000万元固定资产项目贷款并未在企业报表相关科目中得到反映，而报表中其他应收款余额却增加6900万，实际被Y电力公司占用。Y电力公司财务报表反映2005年底其他应收款余额高达2.34亿元，其中有近2亿元已被保证人L实业公司占用。另外，风险经理还发现L实业公司帐面上一直保持3.6亿元的其他应收款。风险监测和预警（案例四：财务报表分析）2006年3月，风险经风险监测和预警（案例四：财务报表分析）如果将H仓储公司--Y电力公司--L实业公司三者作为一个高度关联的整体来看，上述3.6亿元资金很有可能已经被挪用，流出集团。风险经理查询S市贸易工业局的相关资料，发现从2005年至2006年4月份，S市地方燃油电厂发电量持续减弱。

风险监测和预警（案例四：财务报表分析）如果将H仓储公司--Y风险监测和预警（案例四：财务报表分析）油价高涨与政府电费补贴滞后之间的矛盾导致燃油电厂的发电量持续萎缩，分析在企业主营业务利润空间不断缩减的状况，企业对外投资扩张的意图逐渐显露出来。风险经理经实地调查，证实L实业公司在G省某市投资了两个水电项目，合计投资额3.3亿元。此外，企业还计划投资40亿元，在Z市成立电厂，现已投入2000万元。由此看来，流出企业的3.6亿元资金实际上已被投入到这三个项目中。风险监测和预警（案例四：财务报表分析）油价高涨与政府电费补贴风险监测和预警（案例四：财务报表分析）案例评析：对企业财务报表每个科目及财务指标的异动要有较强的分析判断能力，从中发现风险隐患，并深入调查，找出问题的根源。风险经理在日常工作中要有敏锐的职业嗅觉，留意行业整体动态和经济信息，结合企业的实际情况判断企业的经营状况。风险监测和预警（案例四：财务报表分析）案例评析：风险监测和预警（案例四：财务报表分析）案例思考：风险经理如何通过对企业财务报表相关科目的审查发现企业挪用信贷资金的迹象？（关键指标：其他应收、其他应付、现金流、流动性等）

风险监测和预警（案例四：财务报表分析）案例思考：风险经理如何风险监测和预警（案例五：财务报表分析）A精密带钢有限公司注册资本1250万美元，由B轧制技术有限公司和C国际控股有限公司分别按75％和25％的出资比例共同投资注册，实际出资控制人为夫妻两人。2010年4月1日我行授予该公司银行承兑汇票额度4000万元，50%保证金，敞口2000万元；短期流动资金贷款2000万，用于购买原材料；完全现金保证额度3000万风险监测和预警（案例五：财务报表分析）A精密带钢有限公司注册风险监测和预警（案例五：财务报表分析）风险经理查看该公司10月份财务报表，报表显示公司截止10月份销售收入40950万元，净利润3627万元。该公司销售和盈利虽然较好，但应收账款和预付账款在增加，应付账款在减少。通过和企业沟通，原因是2010年上游钢厂较为强势，原材料采购议价能力减弱；同时由于市场销售压力较大，货款回款期加长。上下游同时对企业施加资金压力，造成公司流资紧张，资金链条有断裂的可能。

风险监测和预警（案例五：财务报表分析）风险经理查看该公司10风险监测和预警（案例五：财务报表分析）风险经理和客户经理共同对该企业进行实地查访，了解到公司近期流资非常紧张，缺口大约3000万元，我行12月4日到期承兑还款有一定困难。对公司的生产车间进行现场查看，该公司共有2台轧钢设备，查访日有一台正常生产，另一台财务部经理介绍在检修。现场看到车间原材料和产成品较少。风险监测和预警（案例五：财务报表分析）风险经理和客户经理共同风险监测和预警（案例五：财务报表分析）通过查访，风险经理认为该企业存在一定的风险隐患，公司资金比较紧张，融资渠道不畅等。风险经理发布风险信息。案例评析和思考：客户经理在贷后监控报告中较为普遍进行的财务指标分析，是否能全面反映借款人实际情况？可见，财务报表分析绝对不能以偏概全。风险监测和预警（案例五：财务报表分析）通过查访，风险经理认为风险监测和预警（案例六：第二还款来源）T有限公司2008年4月14日办理短期流资贷款6000万元，由上市公司股票进行质押，授信审批要求质押率不高于50%。企业于2008年4月21日提款6000万元，在借款合同中约定，若由于股票价格波动使得贷款质押率超过50%，应按超出部分补存保证金，或提前归还相应金额贷款，使质押率保持在50%以下。风险监测和预警（案例六：第二还款来源）T有限公司2008年4风险监测和预警（案例六：第二还款来源）受国际国内经济形势和宏观政策影响，从2007年10月开始，我国A股进入下行通道，导致为银行贷款提供担保的股权质押价值逐步缩水。针对该情况，风险经理开始对质押股票价格进行动态跟踪。当质押股票突破50%的警戒线，风险经理立即与客户经理联系沟通，要求企业根据合同约定，补充保证金或提示偿还相应金额贷款风险监测和预警（案例六：第二还款来源）受国际国内经济形势和宏风险监测和预警（案例六：第二还款来源）经过与客户艰难的沟通谈判，T公司在我行开立了保证金帐户，与我行补签了保证金合同。案例评述和思考：针对第二还款来源，要始终坚持动态持续跟踪。尤其是对公允价格变动频繁或波动较大的抵质押物，如股票、大宗商品等，是否应建立盯市制度，防止出现风险暴露。风险监测和预警（案例六：第二还款来源）经过与客户艰难的沟通谈风险经理如何开展工作风险监测和预警风险处置和评价风险经理如何开展工作风险监测和预警风险处置和评价用好监察名单和风险分类工具做好与客户经理的协同工作发现流程中的操作性风险风险处置和评价用好监察名单和风险分类工具风险处置和评价用好监察名单和风险分类工具监察名单是实施风险关口前移的主要工具，确保风险监察名单准确性是关键，不应让监察名单成为调节考核指标的工具。风险处置和评价用好监察名单和风险分类工具风险处置和评价用好监察名单和风险分类工具（续）加强风险分类管理既是监管要求，又是我行信贷资产风险的分类管理基础。将五级分类准确性作为风险经理日常过滤工作和专项排查中的一项重要内容。风险处置和评价用好监察名单和风险分类工具（续）风险处置和评价做好与客户经理的协同工作应让客户经理认知、接受和主动落实风险管理政策应建立与客户经理一致的风险管理目标（风险-收益的匹配）责任文化下的风险经理与客户经理协作模式风险处置和评价做好与客户经理的协同工作风险处置和评价做好与客户经理的协同工作（续）风险经理开展工作的基础信息大多数来源于客户经理，因此应督促客户经理做好基础管理工作风险经理要多向客户经理提出风险控制建议，配合客户经理做好客户潜在风险改善工作。由于获取信息渠道不同，风险经理获得信息可能帮助客户经理化解风险。风险处置和评价做好与客户经理的协同工作（续）案例七（风险经理协同客户经理化解风险）G公司在我行贷款余额9000万元，2003年因该公司董事长涉案被中纪委隔离审查，对公司的经营造成很大的影响，2003年贷款到期后无力偿还贷款本息我行贷款以该公司经营的商贸城部分楼层抵押，但因抵押物不是整体，且所抵押楼层中的商户都是以租赁形式长期经营，难以处置。随后，我行对该客户贷款采取借新换旧方式逐步压缩，2009年贷款压缩至4900万元。案例七（风险经理协同客户经理化解风险）G公司在我行贷款余额9案例七（风险经理协同客户经理化解风险）2009年4月，风险经理与客户经理共同实地查访后，发现借款人与H房地产公司存在“一个机构两个牌子”的情况，H房地产公司开发项目市场销售较好，预计未来具备一定还款能力。风险经理与客户经理经过多次讨论，并且与借款人和充分沟通，决定向分行请示在该客户贷款到期后变更担保为H房地产公司土地抵押和连带责任保证，分行最终审批同意。2009年7月，该笔贷款进行重组。案例七（风险经理协同客户经理化解风险）2009年4月，风险经案例七（风险经理协同客户经理化解风险）2009年末，风险经理通过政府网站查询到H房地产公司抵押在我行的土地进行公示，办理了建筑工程规划许可证，同时在征信系统查询到H公司增加房地产开发贷款3亿元。风险经理分析H公司可能想在该抵押土地上进行房地产开发，迅速告知客户经理，一同前往企业实地查访证实以上分析。案例七（风险经理协同客户经理化解风险）2009年末，风险经理案例七（风险经理协同客户经理化解风险）风险经理与客户经理分析认为在H公司目前新项目尚未投资建设，而且获得了新的融资，加上1期楼盘的火热销售，现在应是现金流最充足时期，应尽快与H公司协商提前归还G公司在我行4900万元贷款。经过多次商谈，最终说服H公司一次性还本付息，化解了该笔长期借新换旧贷款。案例七（风险经理协同客户经理化解风险）风险经理与客户经理分析风险处置和评价发现流程中的操作性风险客户经理在信贷业务操作中是否存在合规性风险客户经理贷后管理中是否揭示实质风险客户经理是否有效落实风险控制措施风险处置和评价发现流程中的操作性风险案例八（客户经理未揭示实质风险）XX公共住宅建设投资有限公司是为了经济适用住房的建设而成立的，从公司股权结构来看该公司有政府背景。公司拟建经济适用房971套106800平方米，廉租房800套40000平方米。2009年9月14日我行对该公司授信额度3000万元，以该项目在建工程及土地抵押，抵押率为49.5%。该公司分两笔提款，其中1600万元到期前归还496.1万元，剩余本金申请展期。案例八（客户经理未揭示实质风险）XX公共住宅建设投资有限公司案例八（客户经理未揭示实质风险）客户经理不定期查访报告：经济适用房的销售审核严格且周期较长，在一定程度上制约了房屋的销售进度，经济适用房的销售进度较慢，预期逐步改善。廉租房政府补贴未到位。案例八（客户经理未揭示实质风险）客户经理不定期查访报告：案例八（客户经理未揭示实质风险）风险经理现场查访的情况来看，该公司存在以下情况：项目进度未按照计划完工。项目销售情况不好。未完全落实按销售进度还款的要求。财务报表数据真实性存在疑问。案例八（客户经理未揭示实质风险）风险经理现场查访的情况来看，案例八（客户经理未揭示实质风险）风险经理预判：公司管理不规范未来销售预期存在较大不确定性抵质押物处置难度大我行贷款出现逾期可能性大案例八（客户经理未揭示实质风险）风险经理预判：河南省分行风险经理管理心得交流制定下发《风险经理工作规范》和《风险经理考核实施细则》，规范风险经理日常工作行为。在主要信贷业务主办行设置风险管理工作联系人，由联系人负责守信经营部门风险管理工作的牵头落实。定期召开风险管理工作会议，风险经理和风险管理工作联系人对重大风险的监控和处置工作进行充分沟通。河南省分行风险经理管理心得交流制定下发《风险经理工作规范》和河南省分行风险经理管理心得交流要求风险经理工作要有计划性，按月度上报工作总结表和工作计划表除按支行进行分工外，还对主要授信客户所属行业在风险经理中进行分配，动态监测行业性风险。河南省分行风险经理管理心得交流要求风险经理工作要有计划性，按谢谢！如何做好风险经理如何做好一名风险经理如何做好一名风险经理风险经理的基本职责风险管理文化建设和风险经理素质要求风险经理如何开展工作风险经理的基本职责风险经理的基本职责风险管理文化建设和风险经理素质要求风险经理如何开展工作风险经理的基本职责风险经理的基本职责风险经理是干什么的？风险预警信号的识别者风险监控工具的使用者客户经理履职的监督者风险管理政策的执行者风险经理的基本职责风险经理是干什么的？风险经理的基本职责对全行各业务条线的信用风险进行识别、监测、报告和控制。使用ARMS系统实施风险过滤，开展风险专项排查对存在风险预警信号的授信客户向相关部门进行风险提示根据其风险状况提出风险评级调整建议风险经理的基本职责对全行各业务条线的信用风险进行识别、监测、风险经理的基本职责对业务条线部门风险管理工作的合规性进行监督对客户经理贷后管理的及时性、反映客户情况的真实性和准确性等尽职情况检查、评价对各个条线风险管理政策执行情况进行检查、评价协调解决风险管理政策执行中遇到的问题。风险经理的基本职责对业务条线部门风险管理工作的合规性进行监督风险经理基本职责和主要作用风险管理文化建设和风险经理素质要求风险经理如何开展工作风险经理基本职责和主要作用风险管理文化建设和风险经理素质要求风险管理不仅对一个企业的持续盈利能力，而且对其生存（如果没有谨慎而正确的操作）也非常重要

贯彻执行“积极、稳健、平衡”的风险偏好要形成以价值为目标、以客户为中心、以市场为导向、以责任为纽带、以能力为基础的风险文化风险管理文化建设和风险经理素质要求风险管理不仅对一个企业的持风险管理文化建设和风险经理素质要求把依法合规经营当做银行经营的生命线要积极推动风险管理理念转型，逐步实现从单一的信贷风险管理过渡到全方位、全过程风险管理的重大转变要认真把握好风险管理与市场拓展的关系风险管理文化建设和风险经理素质要求把依法合规经营当做银行经营风险管理文化建设和风险经理素质要求专业素质：产品知识计量/统计技术理解市场理解规则和监管理解企业所面临的风险软件技能需要（较好的分析和逻辑能力、大量常识、良好的判断力、能够在良好的风险决策基础上确立观点/依据）管理能力：有效的交流和领导能够使风险理念被接受对现实世界持务实而又灵活的态度风险管理文化建设和风险经理素质要求专业素质：风险经理的基本职责和主要作用风险经理应树立的风险管理文化理念风险经理如何开展工作风险经理的基本职责和主要作用风险经理如何开展工作风险监测和预警风险处置和评价风险经理如何开展工作风险监测和预警风险经理如何开展工作风险监测和预警风险处置和评价风险经理如何开展工作风险监测和预警风险监测和预警风险通常是指在一个时段内发生不利事件并造成损失的可能性。风险高低可从两个方面判断，其一是事件发生的概率；其二是造成损失大小或可承受程度。风险的主要特性差异性--因地、因时、因事、因人而异不确定性--可预见损失与不可预见损失相关性--各类风险之间互相关联和转换危机并存--追求高回报往往需要承担高风险可以管理--在收益与风险之间保持平衡风险监测和预警风险通常是指在一个时段内发生不利事件并造成损失风险监测和预警风险监测的要求拓展风险信息来源提高风险信息敏感性做好风险过滤和风险专项排查

风险监测和预警风险监测的要求风险监测和预警1、如何拓展风险信息来源媒体客户经理贷后监控报告人民银行征信系统银监会风险客户预警系统企业实地查访客户财务分析…………风险监测和预警1、如何拓展风险信息来源风险监测和预警（案例一）A公司2011年前5个月在我行开立银行承兑汇票5000万元该公司2010年全年销售收入1.93亿元，2011年前5个月实现销售收入1.1亿元，客户经理据此判断经营规模与出票额匹配。风险经理在风险过滤时，对该公司征信系统数据进行查询，发现2011年前5个月在所有银行累计出票12亿元。风险监测和预警（案例一）A公司2011年前5个月在我行开立银风险监测和预警（案例一）风险经理判断该公司出票额与经营规模不匹配，存在出具融资票的嫌疑，下发风险提示案例评析：该案例中客户经理单从企业报表显示我行出票额和经营规模基本匹配，但忽略了企业从多方融资的可能。风险监测和预警（案例一）风险经理判断该公司出票额与经营规模不风险监测和预警2、如何提高风险信息敏感度注重风险文化植入深层次看问题勤思考关联性多渠道进行验证风险监测和预警2、如何提高风险信息敏感度风险监测和预警（案例二）B公司为一大型集团下属全资子公司，2009年9月在我行审批通过4000万元中期流资贷款额度，由母公司C集团担保，审批意见中要求贷款用于购买原材料。2009年11月，风险经理发现ARMS客户预警系统显示B公司发生预警，风险评分97.98，其中贷款结构不佳是主要风险预警信号之一。风险监测和预警（案例二）B公司为一大型集团下属全资子公司，2风险监测和预警（案例二）风险经理随即对B公司近三年报表进行分析，其流动比率分别为0.47、0.51和0.56，速动比率分别为0.11、0.17和0.24。借款人负债结构不合理的问题较为突出，主要是因为固定资产及无形资产投资中约有2.37亿元使用的是集团内部短期借款和金融机构短期融资。风险监测和预警（案例二）风险经理随即对B公司近三年报表进行分风险监测和预警（案例二）再查看借款人近年现金流情况，借款人2008年开始正式销售，08年经营活动现金净流量为13725万元，09年为-20688，存在较大波动。进一步分析，08年经营活动现金净流量为正的主要原因是其他流动负债科目增加2.29亿元，经查证核实反映的是从母公司的借款。由此可以判断借款人自08年正式投产的近几年里，经营活动获取现金流的能力不足。风险监测和预警（案例二）再查看借款人近年现金流情况，借款人2风险监测和预警（案例二）风险经理认为该客户经营存在一定风险，对B公司经营现金流情况不佳、负债结构不合理问题进行提示。2010年1月，B公司贷款到期后办理还后续贷。在使用信贷资金时，向我行说明用于向关联企业D公司购买原材料碳化硅，贷款划转至集团公司财务中心后再行支付给D公司。但是随后，B公司无法提供合理的资金划转证明。经最终核实，该笔资金实际用于偿还内部拆借资金。客户经理随即要求该客户提前偿还贷款。风险监测和预警（案例二）风险经理认为该客户经营存在一定风险，风险监测和预警（案例二）案例评析按照企业09年财务状况分析，企业并无一次性偿还我行贷款本息能力，判断其还款资金来源极有可能是通过集团内部临时融资获取借款人近年来经营活动获取现金流能力较弱，负债结构不合理导致资金流动性压力大风险监测和预警（案例二）案例评析风险监测和预警（案例二）B公司短贷长用现象较为严重，因此融资期限与其实际用途的不匹配造成借款人只能通过不断的还后再贷来维持正常的生产运营，从而变相对外部融资形成一种长期占用企业向我行申请用途为购买原材料（同时涉及关联交易），表面上看符合使用要求，但贷款资金一旦流出企业，我行就失去了对贷款实际流向的控制能力风险监测和预警（案例二）B公司短贷长用现象较为严重，因此融资风险监测和预警（案例二）案例思考：该案例是否很好的契合了前边所提到的深层次看问题、勤思考关联性、多渠道进行验证的要求？B公司出现未按合同要求使用贷款的现象，是否已从负债结构、银监会同业风险预警、财务指标等多方面显现预警信号？虽然基于优质担保的情况下信用风险发生的可能性不大，但是合规风险呢？风险监测和预警（案例二）案例思考：风险监测和预警3、如何做好风险过滤和风险专项排查要做到普遍性过滤和差异性专项排查良好结合风险过滤和风险专项排查既要从共性问题中查找个性案例，又要从个性案例延伸思考到共性风险事件例1：火电行业的普遍亏损（减退小机组、高成本、环保不达标）例2：双汇瘦肉精事件（食品安全问题）风险监测和预警3、如何做好风险过滤和风险专项排查风险监测和预警3、如何做好风险过滤和风险专项排查（续）把握好风险监控要点贷款合规性风险监控（信贷资金用途监控、授信条件落实监控）借款人还款能力风险监控（财务报表分析）第二还款来源足值性监控（保证人监控、抵质押物风险监测和预警3、如何做好风险过滤和风险专项排查（续）风险监测和预警（案例三：合规风险监控）X发电有限公司由大唐集团和另外三名股东共同出资设立，大唐集团为控股股东。该公司在我行固定资产贷款5亿元，授信审批要求在项目建设期为信用放款，项目建成后收费权质押。2009年末该项目建成投产，2010年2月份风险经理在进行风险过滤时，发现该客户除受行业性影响亏损严重外，还存在资本金未足额到位、项目建成后未落实收费权质押要求等问题，随即下发风险提示。风险监测和预警（案例三：合规风险监控）X发电有限公司由大唐集风险监测和预警（案例三：合规风险监控）由于大唐集团与其他股东之间存在分歧，在大唐集团资本金全额到位的情况下，其他三名股东不愿补足资本金。同时，因大唐集团拟对下属电厂的电费结算账户实行统一管理，不同意借款人办理收费权质押手续，我行与X公司谈判陷入困境。风险监测和预警（案例三：合规风险监控）由于大唐集团与其他股东风险监测和预警（案例三：合规风险监控）2010年6月，因X公司资本金未足额到位，工商局不予办理年审，我行对该公司贷款出现较为严重的合规性风险。出现该问题后，风险经理与客户经理立刻行动，督促企业尽快有效解决上述问题，否则我行要立刻收回贷款。最终通过向借款人施加压力，X公司多次向股东协调补齐了资本金。但对于收费权质押的问题，仍需进一步协商解决。风险监测和预警（案例三：合规风险监控）2010年6月，因X公风险监测和预警（案例四：财务报表分析）H仓储公司2005年8月在S分行获得5年期固定资产项目贷款8000万元，用于油库项目建设，担保方式为土地及油罐抵押。Y电力公司是燃油发电企业，2005年10月在S分行获得综合授信额度3亿元，其中短期流动资金贷款1.4亿元，由L实业公司及集团实际控制人范某担保；项目贷款1.6亿元，以发电机组抵押。贷款余额2.775亿。H仓储公司、Y电力公司及L实业公司系关联公司，三者的实际控制人均为范某。风险监测和预警（案例四：财务报表分析）H仓储公司2005年8风险监测和预警（案例四：财务报表分析）2006年3月，风险经理发现H仓储公司8000万元固定资产项目贷款并未在企业报表相关科目中得到反映，而报表中其他应收款余额却增加6900万，实际被Y电力公司占用。Y电力公司财务报表反映2005年底其他应收款余额高达2.34亿元，其中有近2亿元已被保证人L实业公司占用。另外，风险经理还发现L实业公司帐面上一直保持3.6亿元的其他应收款。风险监测和预警（案例四：财务报表分析）2006年3月，风险经风险监测和预警（案例四：财务报表分析）如果将H仓储公司--Y电力公司--L实业公司三者作为一个高度关联的整体来看，上述3.6亿元资金很有可能已经被挪用，流出集团。风险经理查询S市贸易工业局的相关资料，发现从2005年至2006年4月份，S市地方燃油电厂发电量持续减弱。

风险监测和预警（案例四：财务报表分析）如果将H仓储公司--Y风险监测和预警（案例四：财务报表分析）油价高涨与政府电费补贴滞后之间的矛盾导致燃油电厂的发电量持续萎缩，分析在企业主营业务利润空间不断缩减的状况，企业对外投资扩张的意图逐渐显露出来。风险经理经实地调查，证实L实业公司在G省某市投资了两个水电项目，合计投资额3.3亿元。此外，企业还计划投资40亿元，在Z市成立电厂，现已投入2000万元。由此看来，流出企业的3.6亿元资金实际上已被投入到这三个项目中。风险监测和预警（案例四：财务报表分析）油价高涨与政府电费补贴风险监测和预警（案例四：财务报表分析）案例评析：对企业财务报表每个科目及财务指标的异动要有较强的分析判断能力，从中发现风险隐患，并深入调查，找出问题的根源。风险经理在日常工作中要有敏锐的职业嗅觉，留意行业整体动态和经济信息，结合企业的实际情况判断企业的经营状况。风险监测和预警（案例四：财务报表分析）案例评析：风险监测和预警（案例四：财务报表分析）案例思考：风险经理如何通过对企业财务报表相关科目的审查发现企业挪用信贷资金的迹象？（关键指标：其他应收、其他应付、现金流、流动性等）

风险监测和预警（案例四：财务报表分析）案例思考：风险经理如何风险监测和预警（案例五：财务报表分析）A精密带钢有限公司注册资本1250万美元，由B轧制技术有限公司和C国际控股有限公司分别按75％和25％的出资比例共同投资注册，实际出资控制人为夫妻两人。2010年4月1日我行授予该公司银行承兑汇票额度4000万元，50%保证金，敞口2000万元；短期流动资金贷款2000万，用于购买原材料；完全现金保证额度3000万风险监测和预警（案例五：财务报表分析）A精密带钢有限公司注册风险监测和预警（案例五：财务报表分析）风险经理查看该公司10月份财务报表，报表显示公司截止10月份销售收入40950万元，净利润3627万元。该公司销售和盈利虽然较好，但应收账款和预付账款在增加，应付账款在减少。通过和企业沟通，原因是2010年上游钢厂较为强势，原材料采购议价能力减弱；同时由于市场销售压力较大，货款回款期加长。上下游同时对企业施加资金压力，造成公司流资紧张，资金链条有断裂的可能。

风险监测和预警（案例五：财务报表分析）风险经理查看该公司10风险监测和预警（案例五：财务报表分析）风险经理和客户经理共同对该企业进行实地查访，了解到公司近期流资非常紧张，缺口大约3000万元，我行12月4日到期承兑还款有一定困难。对公司的生产车间进行现场查看，该公司共有2台轧钢设备，查访日有一台正常生产，另一台财务部经理介绍在检修。现场看到车间原材料和产成品较少。风险监测和预警（案例五：财务报表分析）风险经理和客户经理共同风险监测和预警（案例五：财务报表分析）通过查访，风险经理认为该企业存在一定的风险隐患，公司资金比较紧张，融资渠道不畅等。风险经理发布风险信息。案例评析和思考：客户经理在贷后监控报告中较为普遍进行的财务指标分析，是否能全面反映借款人实际情况？可见，财务报表分析绝对不能以偏概全。风险监测和预警（案例五：财务报表分析）通过查访，风险经理认为风险监测和预警（案例六：第二还款来源）T有限公司2008年4月14日办理短期流资贷款6000万元，由上市公司股票进行质押，授信审批要求质押率不高于50%。企业于2008年4月21日提款6000万元，在借款合同中约定，若由于股票价格波动使得贷款质押率超过50%，应按超出部分补存保证金，或提前归还相应金额贷款，使质押率保持在50%以下。风险监测和预警（案例六：第二还款来源）T有限公司2008年4风险监测和预警（案例六：第二还款来源）受国际国内经济形势和宏观政策影响，从2007年10月开始，我国A股进入下行通道，导致为银行贷款提供担保的股权质押价值逐步缩水。针对该情况，风险经理开始对质押股票价格进行动态跟踪。当质押股票突破50%的警戒线，风险经理立即与客户经理联系沟通，要求企业根据合同约定，补充保证金或提示偿还相应金额贷款风险监测和预警（案例六：第二还款来源）受国际国内经济形势和宏风险监测和预警（案例六：第二还款来源）经过与客户艰难的沟通谈判，T公司在我行开立了保证金帐户，与我行补签了保证金合同。案例评述和思考：针对第二还款来源，要始终坚持动态持续跟踪。尤其是对公允价格变动频繁或波动较大的抵质押物，如股票、大宗商品等，是否应建立盯市制度，防止出现风险暴露。风险监测和预警（案例六：第二还款来源）经过与客户艰难的沟通谈风险经理如何开展工作风险监测和预警风险处置和评价风险经理如何开展工作风险监测和预警风险处置和评价用好监察名单和风险分类工具做好与客户经理的协同工作发现流程中的操作性风险风险处置和评价用好监察名单和风险分类工具风险处置和评价用好监察名单和风险分类工具监察名单是实施风险关口前移的主要工具，确保风险监察名单准确性是关键，不应让监察名单成为调节考核指标的工具。风险处置和评价用好监察名单和风险分类工具风险处置和评价用好监察名单和风险分类工具（续）加强风险分类管理既是监管要求，又是我行信贷资产风险的分类管理基础。将五级分类准确性作为风险经理日常过滤工作和专项排查中的一项重要内容。风险处置和评价用好监察名单和风险分类工具（续）风险处置和评价做好与客户经理的协同工作应让客户经理认知、接受和主动落实风险管理政策应建立与客户经理一致的风险管理目标（风险-收益的匹配）责任文化下的风险经理与客户经理协作模式风险处置和评价做好与客户经理的协同工作风险处置和评价做好与客户经理的协同工作（续）风险经理开展工作的基础信息大多数来源于客户经理，因此应督促客户经理做好基础管理工作风险经理要多向客户经理提出风险控制建议，配合客户经理做好客户潜在风险改善工作。由于获取信息渠道不同，风险经理获得信息可能帮助客户经理化解风险。风险处置和评价做好与客户经理的协同工作（续）