商业银行业务概述课件

商业银行零售业务2022/12/232022/12/2311商业银行零售业务2022/12/1711课程学习方法与目标学习方法：1.课前：预习相关知识点。2.课堂教学：理论与案例介绍、银行金融热点介绍。3.课后：关注银行金融方面的信息；能够掌握选题方法，具备独立分析银行金融事件的能力。最重要的学习目标：养成关心银行金融热点的习惯，掌握学习方法。22022/12/23课程学习方法与目标学习方法：22022/12/172教材与主要参考教材教材贾志丽，商业银行零售业务，中国金融出版社，2008年主要参考教材1.戴国强，商业银行经营学，高等教育出版社，2011-62.（美）罗斯，（美）赫金斯著，刘园译，商业银行管理（原书第9版），机械工业出版社，2013-10-13.第三版巴塞尔协议，巴塞尔银行监管委员会发布，中国银行业监督管理委员会翻译，中国金融出版社，2011-7-12022/12/233教材与主要参考教材教材2022/12/1733考核方法一.期末考核课程论文（包括选题、文献综述、现状分析、对策思考），60%二.平时考核PPT，10%PPT好，获得宣讲机会，10%课堂交流，期中，10%期末交流，期末，10%2022/12/234考核方法一.期末考核2022/12/1744什么是商业银行零售业务银行零售业务（也叫零售金融业务）一般主要指商业银行以自然人或家庭及小企业为服务对象，提供存款、融资、委托理财、有价证券交易、代理服务、委托咨询等各类金融服务的业务。商业银行提供一站式打包产品和服务的主要途径，是商业银行开辟新市场、新领域、新经营方式的主要工具。2022/12/235什么是商业银行零售业务银行零售业务（也叫零售金融业务）一般主5《商业银行零售业务》课程说明一.课程的性质金融学选修课二.课程目标：商业银行零售业务是商业银行业务中的一项重要的业务。通过教学，使学生掌握综合运用金融学、市场营销学、管理学等知识。在商业银行开展零售业务的时候，通过客户分析、产品定价、营销推广等，从而获得竞争优势。三.课程内容：本课程主要介绍银行零售业务定义、种类；客户价值分析与管理；银行零售产品；产品营销；银行零售产品介绍；银行卡；网银及其他业务，以及银行零售业务发展等八个方面的内容。2022/12/236《商业银行零售业务》课程说明一.课程的性质2022/126SparkasseGoslarBank

德国的斯帕克斯银行2022/12/237SparkasseGoslarBank

德国的斯帕克斯银7西班牙LACAIXA银行2022/12/238西班牙LACAIXA银行2022/12/17882022/12/2392022/12/17992022/12/23102022/12/1710102022/12/23112022/12/1711112022/12/23122022/12/171212

一、商业银行的概念及其性质商业银行是以追求利润最大化为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。商业银行的性质可以从以下三个层面来理解：

1、商业银行具有一般的企业特征。（企业的共性）

2、商业银行是特殊的企业。（与一般企业的区别）

3、商业银行不同于其他金融机构（与其他金融机构的区别）2022/12/2313一、商业银行的概念及其性质商业银行是以追求利润最大化为目标13现代银行租赁功能储蓄功能支付功能投资银行业务或承销功能证券功能保险功能信托功能信用功能投资/金融顾问功能

现代商业银行的功能2022/12/2314现代银行租赁功能储蓄功能支付功能投资银行业务证券功能保险功能14二、商业银行在国民经济中的地位由于商业银行业务内容的广泛性，使得它对整个社会经济活动的影响显著，在国民经济中居于重要地位。

1、商业银行已成为整个国民经济活动的中枢

2、商业银行的业务活动对全社会的货币供给具有重要影响

3、商业银行已成为社会经济活动的信息中心

4、商业银行已成为国家实施宏观经济政策的重要途径和基础

5、商业银行成了社会资本运动的中心2022/12/2315二、商业银行在国民经济中的地位由于商业银行业务内容的广泛性，15我国主要商业银行体系示意图2022/12/2316我国主要商业银行体系示意图2022/12/171616三.商业银行的经营原则（目标）

商业银行经营目标——通常也称“三性”目标或经营“三原则”。一、安全性原则

即要求银行在经营活动中，必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能随时应付客户提存，使客户对银行保持坚定的信任。所以商业银行必须做到以下几点：

1、合理安排资产规模和结构，注重资产质量；

2、提高自有资本在全部负债中的比重；

3、必须遵纪守法，合法经营。衡量安全性的主要指标：存贷比率，资本资产比率（资本充足率），单个贷款比例，不良贷款比率等。2022/12/2317三.商业银行的经营原则（目标）商业银行经营17三.商业银行的经营原则（目标）

二、流动性原则流动性是指商业银行保持随时能以适当的价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存及银行支付的需要。银行资金的流动性包括资产的流动性：银行资产在不受损失的前提下随时变现的能力。负债的流动性：银行能经常以合理的成本吸收各种存款和其他所需资金。资金流动性的高低非常重要，它是实现资金安全性和盈利性的重要保证，但过高的流动性会使银行失去许多盈利的机会。衡量流动性的主要指标：备付金比率，流动性比率等2022/12/2318三.商业银行的经营原则（目标）二、流动性原则202218三.商业银行的经营原则（目标）

三、盈利性原则是指商业银行经营活动的最终目标，这一目标要求商业银行的经营管理者在可能的情况下，尽可能地追求利润最大化。商业银行的盈利来自于银行业务收入与业务支出之差。根据商业银行业务收入与业务支出的主要内容，商业银行实现盈利的途径主要有1、尽量减少现金资产，扩大盈利资产比重；2、以尽可能低的成本取得更多的资金；3、减少贷款和投资损失；4、加强内部经济核算，提高银行职工劳动收入，节约管理费用开支；5、严格操作规程，完善监管机制。主要盈利指标：利差收益率=（利息收入—利息支出）÷盈利资产×100%银行利润率=净收益（或净利润）÷总收入×100%资产收益率=净收益÷资产总额×100%资本盈利率=净收益÷资本总额×100%2022/12/2319三.商业银行的经营原则（目标）三、盈利性原则202219三.商业银行的经营原则（目标）四、三原则（目标）之间的关系一般而言，为了实现“三性”目标，商业银行要在保证资金安全性和流动性的前提下，追求最大的利润。一般来讲，安全性与流动性之间是一致的，而盈利性与安全性、流动性之间存在较大矛盾。因此，三性之间存在着既对立又统一的的辨证关系。

1、大多数银行家认为，正确的做法是：在对资金来源和资产规模及各种资产的风险、收益、流动性进行全面预测和权衡的基础上，首先考虑安全性，在保证安全性的前提下，争取最大利润。解决安全性和盈利性的矛盾，实现安全性和盈利性统一的最好选择是就是提高银行的流动性。

2、银行应根据客观经济条件的状况，决定那一方面作为重点。（从长期来看）

3、银行根据自身资产负债的状况，决定那一方面作为重点。（从短期来看）2022/12/2320三.商业银行的经营原则（目标）四、三原则（目标）之间的关系20

四.银行负债业务一、银行负债业务的概念（一）概念商业银行负债是商业银行必须用自己的资产或提供劳务去偿付的一种经济义务。因此，银行负债是银行在经营活动中尚未偿还的经济义务。（二）基本特点1、它必须是现实的、优先存在的经济义务。2、它的数量是必须能够用货币来计量的。3、负债只有偿付以后才消失。（三）银行负债的范围：有广义和狭义之分，本章以狭义负债为研究对象。2022/12/2321四.银行负债业务一、银行负债业务的概念2022/121银行负债业务的作用1、银行负债是银行吸收资金的主要来源，是银行经营的先决条件2、银行负债是保持银行流动性的手段3、银行负债是社会经济发展的强大推动力4、银行负债构成社会流通中的货币量5、负债是银行同社会各界联系的主要渠道

2022/12/2322银行负债业务的作用1、银行负债是银行吸收资金的主要来源，是银22银行负债业务的构成商业银行的负债结构主要由存款、借入款和其他负债三个方面的内容所组成。由于各国金融体制的差异和金融市场发达的程度不同，各国银行的负债结构不尽相同；即使在同一国家的同一家银行，由于经济发展和金融环境的变化，其负债结构也处于不断变化的过程中。但不管是在哪一个国家，存款始终是银行的主要负债，也是银行经常性资金的来源；借入负债的比重则随金融市场的发展而不断有所上升。2022/12/2323银行负债业务的构成商业银行的负债结构主要由存款、借入款和其他23商业银行存款负债的管理一、商业银行存款负债的种类（一）传统的存款业务1、活期存款2、定期存款3、储蓄存款（二）存款创新工具1、活期存款工具创新。主要工具有可转让支付凭证帐户，超级可转让支付凭证帐户。2、定期存款的工具创新。主要有货币市场存款，可转让定期存单，自动转帐服务帐户。3、储蓄存款工具创新。主要的可以鉴借的有零续定期储蓄存款、联立定期储蓄、指数存款证和特种储蓄存款。（三）存款工具创新的原则规范性、效益性、连续性和社会性原则2022/12/2324商业银行存款负债的管理一、商业银行存款负债的种类2022/124西方商业银行存款负债的种类存款是商业银行传统的资金来源，但这一古老的金融工具也在随着时代的发展而不断推陈出新，呈现出丰富多彩的特征。按照目前西方国家商业银行的资产负债表，可以把存款负债主要分为以下几类：（一）交易账户（二）非交易账户（三）创新存款2022/12/2325西方商业银行存款负债的种类存款是商业银行传统的资金来源，但这25西方商业银行存款负债的种类

（一）交易账户所谓的交易账户是指私人和企业为了交易的目的而开立的支票账户，客户可以通过支票、汇票、自动取款机、电话、互联网和其他电子设备来提款或对第三者支付款项。它主要包括活期存款、可转让支付命令账户、超级可转让支付命令账户、货币市场存款账户、自动转账制度等。

１、活期存款

2、可转让支付命令账户

3、超级可转让支付命令账户

4、货币市场存款账户

5、自动转账制度等2022/12/2326西方商业银行存款负债的种类（一）交易账户2022/12/126西方商业银行存款负债的种类（二）非交易账户非交易存款是指以生息为主要目的，但是不能够签发支票的存款，主要包括定期存款和储蓄存款等。

1、定期存款。就存在形式而言定期存款主要包括定期存单、大额可转让定期存单(CDs)和公开账户等。

2、储蓄存款2022/12/2327西方商业银行存款负债的种类（二）非交易账户2022/12/127西方商业银行存款负债的种类（三）创新存款创新存款的种类比较多，在这里只介绍几种比较成熟的品种。１、现金管理账户２、指数定期存款３、投资账户４、结构性存款2022/12/2328西方商业银行存款负债的种类（三）创新存款2022/12/1728我国商业银行存款种类个人存款（储蓄）

1、活期储蓄存款：活期“一本通”（本外币）、

2、定期储蓄存款：整存整取、零存整取、存本取息、整存零取、定期“一本通”（本外币）人民币教育储蓄个人通知存款

3、定活两便存款定活通2022/12/2329我国商业银行存款种类个人存款（储蓄）2022/12/129我国商业银行存款种类单位存款

1、活期存款

2、定期存款

3、协定存款

4、通知存款

5、结构存款

6、外汇存款

7、集团帐户存款2022/12/2330我国商业银行存款种类单位存款2022/12/173030五.现金资产业务现金资产构成资金头寸的计算与预测现金资产的管理2022/12/2331五.现金资产业务现金资产构成2022/12/173131

现金资产的构成现金资产是银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。商业银行的现金资产一般包括以下几类：（一）库存现金（二）在中央银行存款（三）存放同业存款（四）在途资金现金资产的作用（一）保持清偿力（二）保持流动性2022/12/2332现金资产的构成现金资产是银行持有的库存现金以及与现金32现金资产的管理一、现金资产管理原则总量适度原则、适时调节原则、安全保障原则二、库存现金的日常管理影响库存现金的因素

1、现金收支规律

2、营业网点的多少

3、后勤保障的条件

4、与中央银行发行库的距离、交通条件及发行库的规定

5、商业银行内部管理2022/12/2333现金资产的管理一、现金资产管理原则2022/12/173333六.贷款业务贷款种类和政策贷款定价几种贷款业务的要点贷款信用风险贷款管理制度2022/12/2334六.贷款业务贷款种类和政策2022/12/173434贷款种类和政策一、贷款种类银行贷款商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种借贷行为。这种借贷行为由贷款的对象、条件、用途、期限、利率和方式等因素构成。（一）按贷款期限分类可将贷款分为活期贷款、定期贷款和透支三类。2022/12/2335贷款种类和政策一、贷款种类2022/12/173535贷款种类和政策（二）按贷款的保障条件分类可将贷款分为信用贷款、担保贷款和票据贴现三类。（三）按贷款的用途分类一是按照贷款对象的部门来分类，分为工业贷款、商业贷款、农业贷款、科技贷款和消费贷款。二是按照贷款的具体用途来划分，一般分为流动资金贷款和固定资金贷款。（四）按贷款的偿还方式分类可以将贷款分为一次偿还贷款和分期偿还贷款。2022/12/2336贷款种类和政策（二）按贷款的保障条件分类2022/12/1736贷款种类和政策（五）贷款的质量（或风险程度）分类可将贷款划分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款五类，又称贷款的五级分类。注：实行贷款五级分类前，我国按贷款逾期时间长短分为正常贷款、逾期贷款、呆滞贷款和呆帐贷款。（六）银行发放贷款的自主程度分类可将银行贷款分为自营贷款、委托贷款和特定贷款三种。此外，根据贷款金额大小的不同，可分为批发贷款（工商贷款）和零售贷款（消费贷款）。2022/12/2337贷款种类和政策（五）贷款的质量（或风险程度）分类2022/137贷款政策（一）贷款政策的内容

1、贷款业务发展战略

2、贷款工作规程及权限划分

3、贷款的规模和比率控制

4、贷款种类及地区

5、贷款的担保

6、贷款定价

7、贷款档案管理政策

8、贷款的日常管理和催收制度

9、不良贷款的管理2022/12/2338贷款政策（一）贷款政策的内容2022/12/173838制定贷款政策应考虑的因素1、有关法律、法规和国家的财政、货币政策2、银行的资本金状况3、银行负债结构4、服务地区的经济条件和经济周期5、银行信贷人员的素质2022/12/2339制定贷款政策应考虑的因素1、有关法律、法规和国家的财政、货币39送审材料基本要求基本要求送审单位审批材料：1.贷审会意见（同级信贷业务部门除外）2.贷款审批书3.企业信用评级借款企业材料:1.借款申请书2.信贷员调查报告3.购销合同或协议4.营业执照5.基本结算帐户开户卡6.企业财务报表7.企业章程8.董事会决议9.法人代表证明书委托授权书担保企业材料比照借款企业抵质押物材料1.所有权证；2.评估报告或价值证明

下级行面函2022/12/2340送审材料基本要求基本要求送审单位审批借款企业材料:担保抵质押40送审单位信贷管理部门贷审会办公室主管行长贷审会行长

材料齐全性审查内容审查N准备送审材料初审材料准备补充材料是否齐全制发送审材料缺漏通知单内容审查补充材料是否继续报审答复客户是否同意上报制发答复函是否主管行长权限审批审批结果向送审单位传送审批结果YYYNNYN信贷审查、审批流程图2022/12/2341送审单位信贷管理部门贷审会办公室41上报审批送审单位信贷管理部门贷审会办公室主管行长贷审会行长总行：5/615/40个工作日分支行：4/510个工作日2个工作日2个工作日3个工作日2个工作日审核同意表决制发答复函退送审材料汇总表决结果审批审批结果传送审批结果YNN2022/12/2342上报审批送42经营活动现金净流量

投资活动现金净流量筹资活动现金净流量盈利能力营运能力偿债能力

现金流量分析

财务分析

第一还款来源

还款能力

还款可能性担保抵押

信用支持

第二还款来源法律责任…行业、经营管理风险还款意愿银行管理非财务因素2022/12/2343经营活动投资活动筹资活动盈利能力营运能力偿债能力现金流量43七.商业银行的中间业务一、商业银行中间业务的概念（一）中间业务（我国）商业银行中间业务（IntermediaryBusiness）也称商业银行居间业务,是指不运用或较少运用自己的资财，以中间人的身份代客户办理收付或其它委托事项，为客户提供各类金融服务并从中收取手续费的业务。现代商业银行中间业务的最新变化，使得商业银行中间业务除了传统的基本的性质外，也包括了或有性质的业务。

根据我国商业银行中间业务暂行规定：中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。

2022/12/2344七.商业银行的中间业务一、商业银行中间业务的概念2022/44商业银行的中间业务（二）表外业务（国外）表外业务，指商业银行从事的，按照通行的会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动，构成银行的或有资产或有负债的交易活动。有广义和狭义之分。狭义的表外业务指那些不列入银行资产负债表，但同表内资产业务和负债业务关系密切，并在一定条件下会转化为表内资产业务和负债业务的经营活动。通常列入资产负债表注脚。广义的表外业务则是指所有不列入银行资产负债表的经营活动。除了含狭义的表外业务外，还包括结算、代理咨询等无风险的经营活动。通过比较两个概念:中间业务=广义的表外业务

2022/12/2345商业银行的中间业务（二）表外业务（国外）2022/12/1745商业银行的中间业务

（三）巴塞尔委员会对表外业务的划分巴塞尔委员会把表外业务划分为两大类：一是或有资产或有负债业务（狭义），二是金融服务类业务。或有资产或有负债业务（狭义），包括第一类是贷款或投资的承诺业务（有贷款限额、透支限额、循环贷款承诺、销售与回购协议、票据发行便利、循环包销便利发行商业票据等）；第二类是银行提供的各种担保（有跟单信用证担保、票据承兑担保、备用信用证、有追索权的债券转让以及附属机构的融资支持等）；第三类是创新型金融衍生工具（有期权、期货、互换等）第四类投资银行类业务（有证券包销、证券代理等）。金融服务类业务，包括结算、代理、咨询等无风险业务。2022/12/2346商业银行的中间业务（三）巴塞尔委员会对表外业务的46商业银行中间业务中间业务的种类根据2002年中国人民银行关于《商业银行中间业务暂行规定》，可把中间业务划分为九大类,本规定所称中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。(一)支付结算类中间业务支付结算类业务是指由商业银行为客户办理因债权债务关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务。1、结算工具包括银行汇票、商业汇票、银行本票和支票。2、结算方式主要包括同城结算方式和异地结算方式，例如汇款业务、托收承付业务和委托收款。3、其他支付结算业务。包括利用现代支付系统实现的资金划拨、清算，利用银行内外部网络实现的转帐等业务。2022/12/2347商业银行中间业务中间业务的种类2022/12/174747商业银行中间业务（二）银行卡业务银行卡是由经授权的金融机构(主要指商业银行)向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。

银行卡业务的分类有以下几种方式：１、依据清偿方式，银行卡业务可分为贷记卡业务、准贷记卡业务和借记卡业务。借记卡可进一步分为转账卡、专用卡和储值卡。２、依据结算的币种不同，银行卡可分为人民币卡业务和外币卡业务。３、按使用对象不同，银行卡可以分为单位卡和个人卡。４、按载体材料的不同，银行卡可以分为磁性卡和智能卡(1C卡)。５、按使用对象的信誉等级不同，银行卡可分为金卡和普通卡。６、按流通范围，银行卡还可分为国际卡和地区卡。７、其他分类方式，包括商业银行与盈利性机构/非盈利性机构合作发行联名卡／认同卡。2022/12/2348商业银行中间业务（二）银行卡业务2022/12/174848商业银行中间业务（三）代理类中间业务代理类中间业务指商业银行接受客户委托、代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务，具体包括：1、代理政策性银行业务2、代理中国人民银行业务3、代理商业银行业务4、代理收付业务5、代理证券业务6、代理保险业务7、代理其它银行银行卡收单业务等。2022/12/2349商业银行中间业务（三）代理类中间业务2022/12/174949商业银行中间业务（四）担保类业务担保类中间业务指商业银行为客户债务清偿能力提供担保，承担客户违约风险的业务。主要包括银行承兑汇票、备用信用证、各类保函等。（五）承诺类业务承诺类中间业务是指商业银行在未来某一日期按照事前约定的条件向客户提供约定信用的业务，主要指贷款承诺，包括可撤销和不可撤销两承诺两种。（六）交易类中间业务交易类中间业务指商业银行为满足客户保值或自身风险管理等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金交易活动，主要包括金融衍生业务。例如远期合约、金融期货、互换和期权。2022/12/2350商业银行中间业务（四）担保类业务2022/12/175050商业银行中间业务（七）基金托管业务基金托管业务是指有托管资格的商业银行接受基金管理公司委托，安全保管所托管的基金的全部资产，为所托管的基金办理基金资金清算款项划拨、会计核算、基金估值、监督管理人投资运作。包括封闭式证券投资基金托管业务、开放式基金托管业务和其它基金托管业务。（八）咨询顾问类业务咨询顾问类业务指商业银行依靠自身在信息、人才、信誉等方面的优势，收集和整理有关信息，并通过对这些信息以及银行和客户资金运动的记录和分析，并形成系统的资料和方案，提供给客户，以满足其业务经营管理或发展的需要的服务活动。包括经济信息咨询、兼并重组顾问、现金管理、融资顾问等业务。（九）其它类中间业务包括保管箱业务以及其它不能归入以上八类的业务。2022/12/2351商业银行中间业务（七）基金托管业务2022/12/175151国际业务贸易贸易融资与国际借贷外汇买卖离岸金融业务2022/12/2352国际业务贸易贸易融资与国际借贷2022/12/1752521、不是井里没有水，而是你挖的不够深。不是成功来得慢，而是你努力的不够多。

2、孤单一人的时间使自己变得优秀，给来的人一个惊喜，也给自己一个好的交代。

3、命运给你一个比别人低的起点是想告诉你，让你用你的一生去奋斗出一个绝地反击的故事，所以有什么理由不努力!

4、心中没有过分的贪求，自然苦就少。口里不说多余的话，自然祸就少。腹内的食物能减少，自然病就少。思绪中没有过分欲，自然忧就少。大悲是无泪的，同样大悟无言。缘来尽量要惜，缘尽就放。人生本来就空，对人家笑笑，对自己笑笑，笑着看天下，看日出日落，花谢花开，岂不自在，哪里来的尘埃!

5、心情就像衣服，脏了就拿去洗洗，晒晒，阳光自然就会蔓延开来。阳光那么好，何必自寻烦恼，过好每一个当下，一万个美丽的未来抵不过一个温暖的现在。

6、无论你正遭遇着什么，你都要从落魄中站起来重振旗鼓，要继续保持热忱，要继续保持微笑，就像从未受伤过一样。

7、生命的美丽，永远展现在她的进取之中;就像大树的美丽，是展现在它负势向上高耸入云的蓬勃生机中;像雄鹰的美丽，是展现在它搏风击雨如苍天之魂的翱翔中;像江河的美丽，是展现在它波涛汹涌一泻千里的奔流中。

8、有些事，不可避免地发生，阴晴圆缺皆有规律，我们只能坦然地接受;有些事，只要你愿意努力，矢志不渝地付出，就能慢慢改变它的轨迹。

9、与其埋怨世界，不如改变自己。管好自己的心，做好自己的事，比什么都强。人生无完美，曲折亦风景。别把失去看得过重，放弃是另一种拥有;不要经常艳羡他人，人做到了，心悟到了，相信属于你的风景就在下一个拐弯处。

10、有些事想开了，你就会明白，在世上，你就是你，你痛痛你自己，你累累你自己，就算有人同情你，那又怎样，最后收拾残局的还是要靠你自己。

11、人生的某些障碍，你是逃不掉的。与其费尽周折绕过去，不如勇敢地攀登，或许这会铸就你人生的高点。

12、有些压力总是得自己扛过去，说出来就成了充满负能量的抱怨。寻求安慰也无济于事，还徒增了别人的烦恼。

13、认识到我们的所见所闻都是假象，认识到此生都是虚幻，我们才能真正认识到佛法的真相。钱多了会压死你，你承受得了吗?带，带不走，放，放不下。时时刻刻发悲心，饶益众生为他人。

14、梦想总是跑在我的前面。努力追寻它们，为了那一瞬间的同步，这就是动人的生命奇迹。

15、懒惰不会让你一下子跌倒，但会在不知不觉中减少你的收获;勤奋也不会让你一夜成功，但会在不知不觉中积累你的成果。人生需要挑战，更需要坚持和勤奋!

16、人生在世：可以缺钱，但不能缺德;可以失言，但不能失信;可以倒下，但不能跪下;可以求名，但不能盗名;可以低落，但不能堕落;可以放松，但不能放纵;可以虚荣，但不能虚伪;可以平凡，但不能平庸;可以浪漫，但不能浪荡;可以生气，但不能生事。

17、人生没有笔直路，当你感到迷茫、失落时，找几部这种充满正能量的电影，坐下来静静欣赏，去发现生命中真正重要的东西。

18、在人生的舞台上，当有人愿意在台下陪你度过无数个没有未来的夜时，你就更想展现精彩绝伦的自己。但愿每个被努力支撑的灵魂能吸引更多的人同行。1、不是井里没有水，而是你挖的不够深。不是成功来得慢，而是你53商业银行零售业务2022/12/232022/12/235454商业银行零售业务2022/12/17154课程学习方法与目标学习方法：1.课前：预习相关知识点。2.课堂教学：理论与案例介绍、银行金融热点介绍。3.课后：关注银行金融方面的信息；能够掌握选题方法，具备独立分析银行金融事件的能力。最重要的学习目标：养成关心银行金融热点的习惯，掌握学习方法。552022/12/23课程学习方法与目标学习方法：22022/12/1755教材与主要参考教材教材贾志丽，商业银行零售业务，中国金融出版社，2008年主要参考教材1.戴国强，商业银行经营学，高等教育出版社，2011-62.（美）罗斯，（美）赫金斯著，刘园译，商业银行管理（原书第9版），机械工业出版社，2013-10-13.第三版巴塞尔协议，巴塞尔银行监管委员会发布，中国银行业监督管理委员会翻译，中国金融出版社，2011-7-12022/12/2356教材与主要参考教材教材2022/12/17356考核方法一.期末考核课程论文（包括选题、文献综述、现状分析、对策思考），60%二.平时考核PPT，10%PPT好，获得宣讲机会，10%课堂交流，期中，10%期末交流，期末，10%2022/12/2357考核方法一.期末考核2022/12/17457什么是商业银行零售业务银行零售业务（也叫零售金融业务）一般主要指商业银行以自然人或家庭及小企业为服务对象，提供存款、融资、委托理财、有价证券交易、代理服务、委托咨询等各类金融服务的业务。商业银行提供一站式打包产品和服务的主要途径，是商业银行开辟新市场、新领域、新经营方式的主要工具。2022/12/2358什么是商业银行零售业务银行零售业务（也叫零售金融业务）一般主58《商业银行零售业务》课程说明一.课程的性质金融学选修课二.课程目标：商业银行零售业务是商业银行业务中的一项重要的业务。通过教学，使学生掌握综合运用金融学、市场营销学、管理学等知识。在商业银行开展零售业务的时候，通过客户分析、产品定价、营销推广等，从而获得竞争优势。三.课程内容：本课程主要介绍银行零售业务定义、种类；客户价值分析与管理；银行零售产品；产品营销；银行零售产品介绍；银行卡；网银及其他业务，以及银行零售业务发展等八个方面的内容。2022/12/2359《商业银行零售业务》课程说明一.课程的性质2022/1259SparkasseGoslarBank

德国的斯帕克斯银行2022/12/2360SparkasseGoslarBank

德国的斯帕克斯银60西班牙LACAIXA银行2022/12/2361西班牙LACAIXA银行2022/12/178612022/12/23622022/12/179622022/12/23632022/12/1710632022/12/23642022/12/1711642022/12/23652022/12/171265

一、商业银行的概念及其性质商业银行是以追求利润最大化为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。商业银行的性质可以从以下三个层面来理解：

1、商业银行具有一般的企业特征。（企业的共性）

2、商业银行是特殊的企业。（与一般企业的区别）

3、商业银行不同于其他金融机构（与其他金融机构的区别）2022/12/2366一、商业银行的概念及其性质商业银行是以追求利润最大化为目标66现代银行租赁功能储蓄功能支付功能投资银行业务或承销功能证券功能保险功能信托功能信用功能投资/金融顾问功能

现代商业银行的功能2022/12/2367现代银行租赁功能储蓄功能支付功能投资银行业务证券功能保险功能67二、商业银行在国民经济中的地位由于商业银行业务内容的广泛性，使得它对整个社会经济活动的影响显著，在国民经济中居于重要地位。

1、商业银行已成为整个国民经济活动的中枢

2、商业银行的业务活动对全社会的货币供给具有重要影响

3、商业银行已成为社会经济活动的信息中心

4、商业银行已成为国家实施宏观经济政策的重要途径和基础

5、商业银行成了社会资本运动的中心2022/12/2368二、商业银行在国民经济中的地位由于商业银行业务内容的广泛性，68我国主要商业银行体系示意图2022/12/2369我国主要商业银行体系示意图2022/12/171669三.商业银行的经营原则（目标）

商业银行经营目标——通常也称“三性”目标或经营“三原则”。一、安全性原则

即要求银行在经营活动中，必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能随时应付客户提存，使客户对银行保持坚定的信任。所以商业银行必须做到以下几点：

1、合理安排资产规模和结构，注重资产质量；

2、提高自有资本在全部负债中的比重；

3、必须遵纪守法，合法经营。衡量安全性的主要指标：存贷比率，资本资产比率（资本充足率），单个贷款比例，不良贷款比率等。2022/12/2370三.商业银行的经营原则（目标）商业银行经营70三.商业银行的经营原则（目标）

二、流动性原则流动性是指商业银行保持随时能以适当的价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存及银行支付的需要。银行资金的流动性包括资产的流动性：银行资产在不受损失的前提下随时变现的能力。负债的流动性：银行能经常以合理的成本吸收各种存款和其他所需资金。资金流动性的高低非常重要，它是实现资金安全性和盈利性的重要保证，但过高的流动性会使银行失去许多盈利的机会。衡量流动性的主要指标：备付金比率，流动性比率等2022/12/2371三.商业银行的经营原则（目标）二、流动性原则202271三.商业银行的经营原则（目标）

三、盈利性原则是指商业银行经营活动的最终目标，这一目标要求商业银行的经营管理者在可能的情况下，尽可能地追求利润最大化。商业银行的盈利来自于银行业务收入与业务支出之差。根据商业银行业务收入与业务支出的主要内容，商业银行实现盈利的途径主要有1、尽量减少现金资产，扩大盈利资产比重；2、以尽可能低的成本取得更多的资金；3、减少贷款和投资损失；4、加强内部经济核算，提高银行职工劳动收入，节约管理费用开支；5、严格操作规程，完善监管机制。主要盈利指标：利差收益率=（利息收入—利息支出）÷盈利资产×100%银行利润率=净收益（或净利润）÷总收入×100%资产收益率=净收益÷资产总额×100%资本盈利率=净收益÷资本总额×100%2022/12/2372三.商业银行的经营原则（目标）三、盈利性原则202272三.商业银行的经营原则（目标）四、三原则（目标）之间的关系一般而言，为了实现“三性”目标，商业银行要在保证资金安全性和流动性的前提下，追求最大的利润。一般来讲，安全性与流动性之间是一致的，而盈利性与安全性、流动性之间存在较大矛盾。因此，三性之间存在着既对立又统一的的辨证关系。

1、大多数银行家认为，正确的做法是：在对资金来源和资产规模及各种资产的风险、收益、流动性进行全面预测和权衡的基础上，首先考虑安全性，在保证安全性的前提下，争取最大利润。解决安全性和盈利性的矛盾，实现安全性和盈利性统一的最好选择是就是提高银行的流动性。

2、银行应根据客观经济条件的状况，决定那一方面作为重点。（从长期来看）

3、银行根据自身资产负债的状况，决定那一方面作为重点。（从短期来看）2022/12/2373三.商业银行的经营原则（目标）四、三原则（目标）之间的关系73

四.银行负债业务一、银行负债业务的概念（一）概念商业银行负债是商业银行必须用自己的资产或提供劳务去偿付的一种经济义务。因此，银行负债是银行在经营活动中尚未偿还的经济义务。（二）基本特点1、它必须是现实的、优先存在的经济义务。2、它的数量是必须能够用货币来计量的。3、负债只有偿付以后才消失。（三）银行负债的范围：有广义和狭义之分，本章以狭义负债为研究对象。2022/12/2374四.银行负债业务一、银行负债业务的概念2022/174银行负债业务的作用1、银行负债是银行吸收资金的主要来源，是银行经营的先决条件2、银行负债是保持银行流动性的手段3、银行负债是社会经济发展的强大推动力4、银行负债构成社会流通中的货币量5、负债是银行同社会各界联系的主要渠道

2022/12/2375银行负债业务的作用1、银行负债是银行吸收资金的主要来源，是银75银行负债业务的构成商业银行的负债结构主要由存款、借入款和其他负债三个方面的内容所组成。由于各国金融体制的差异和金融市场发达的程度不同，各国银行的负债结构不尽相同；即使在同一国家的同一家银行，由于经济发展和金融环境的变化，其负债结构也处于不断变化的过程中。但不管是在哪一个国家，存款始终是银行的主要负债，也是银行经常性资金的来源；借入负债的比重则随金融市场的发展而不断有所上升。2022/12/2376银行负债业务的构成商业银行的负债结构主要由存款、借入款和其他76商业银行存款负债的管理一、商业银行存款负债的种类（一）传统的存款业务1、活期存款2、定期存款3、储蓄存款（二）存款创新工具1、活期存款工具创新。主要工具有可转让支付凭证帐户，超级可转让支付凭证帐户。2、定期存款的工具创新。主要有货币市场存款，可转让定期存单，自动转帐服务帐户。3、储蓄存款工具创新。主要的可以鉴借的有零续定期储蓄存款、联立定期储蓄、指数存款证和特种储蓄存款。（三）存款工具创新的原则规范性、效益性、连续性和社会性原则2022/12/2377商业银行存款负债的管理一、商业银行存款负债的种类2022/177西方商业银行存款负债的种类存款是商业银行传统的资金来源，但这一古老的金融工具也在随着时代的发展而不断推陈出新，呈现出丰富多彩的特征。按照目前西方国家商业银行的资产负债表，可以把存款负债主要分为以下几类：（一）交易账户（二）非交易账户（三）创新存款2022/12/2378西方商业银行存款负债的种类存款是商业银行传统的资金来源，但这78西方商业银行存款负债的种类

（一）交易账户所谓的交易账户是指私人和企业为了交易的目的而开立的支票账户，客户可以通过支票、汇票、自动取款机、电话、互联网和其他电子设备来提款或对第三者支付款项。它主要包括活期存款、可转让支付命令账户、超级可转让支付命令账户、货币市场存款账户、自动转账制度等。

１、活期存款

2、可转让支付命令账户

3、超级可转让支付命令账户

4、货币市场存款账户

5、自动转账制度等2022/12/2379西方商业银行存款负债的种类（一）交易账户2022/12/179西方商业银行存款负债的种类（二）非交易账户非交易存款是指以生息为主要目的，但是不能够签发支票的存款，主要包括定期存款和储蓄存款等。

1、定期存款。就存在形式而言定期存款主要包括定期存单、大额可转让定期存单(CDs)和公开账户等。

2、储蓄存款2022/12/2380西方商业银行存款负债的种类（二）非交易账户2022/12/180西方商业银行存款负债的种类（三）创新存款创新存款的种类比较多，在这里只介绍几种比较成熟的品种。１、现金管理账户２、指数定期存款３、投资账户４、结构性存款2022/12/2381西方商业银行存款负债的种类（三）创新存款2022/12/1781我国商业银行存款种类个人存款（储蓄）

1、活期储蓄存款：活期“一本通”（本外币）、

2、定期储蓄存款：整存整取、零存整取、存本取息、整存零取、定期“一本通”（本外币）人民币教育储蓄个人通知存款

3、定活两便存款定活通2022/12/2382我国商业银行存款种类个人存款（储蓄）2022/12/182我国商业银行存款种类单位存款

1、活期存款

2、定期存款

3、协定存款

4、通知存款

5、结构存款

6、外汇存款

7、集团帐户存款2022/12/2383我国商业银行存款种类单位存款2022/12/173083五.现金资产业务现金资产构成资金头寸的计算与预测现金资产的管理2022/12/2384五.现金资产业务现金资产构成2022/12/173184

现金资产的构成现金资产是银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。商业银行的现金资产一般包括以下几类：（一）库存现金（二）在中央银行存款（三）存放同业存款（四）在途资金现金资产的作用（一）保持清偿力（二）保持流动性2022/12/2385现金资产的构成现金资产是银行持有的库存现金以及与现金85现金资产的管理一、现金资产管理原则总量适度原则、适时调节原则、安全保障原则二、库存现金的日常管理影响库存现金的因素

1、现金收支规律

2、营业网点的多少

3、后勤保障的条件

4、与中央银行发行库的距离、交通条件及发行库的规定

5、商业银行内部管理2022/12/2386现金资产的管理一、现金资产管理原则2022/12/173386六.贷款业务贷款种类和政策贷款定价几种贷款业务的要点贷款信用风险贷款管理制度2022/12/2387六.贷款业务贷款种类和政策2022/12/173487贷款种类和政策一、贷款种类银行贷款商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种借贷行为。这种借贷行为由贷款的对象、条件、用途、期限、利率和方式等因素构成。（一）按贷款期限分类可将贷款分为活期贷款、定期贷款和透支三类。2022/12/2388贷款种类和政策一、贷款种类2022/12/173588贷款种类和政策（二）按贷款的保障条件分类可将贷款分为信用贷款、担保贷款和票据贴现三类。（三）按贷款的用途分类一是按照贷款对象的部门来分类，分为工业贷款、商业贷款、农业贷款、科技贷款和消费贷款。二是按照贷款的具体用途来划分，一般分为流动资金贷款和固定资金贷款。（四）按贷款的偿还方式分类可以将贷款分为一次偿还贷款和分期偿还贷款。2022/12/2389贷款种类和政策（二）按贷款的保障条件分类2022/12/1789贷款种类和政策（五）贷款的质量（或风险程度）分类可将贷款划分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款五类，又称贷款的五级分类。注：实行贷款五级分类前，我国按贷款逾期时间长短分为正常贷款、逾期贷款、呆滞贷款和呆帐贷款。（六）银行发放贷款的自主程度分类可将银行贷款分为自营贷款、委托贷款和特定贷款三种。此外，根据贷款金额大小的不同，可分为批发贷款（工商贷款）和零售贷款（消费贷款）。2022/12/2390贷款种类和政策（五）贷款的质量（或风险程度）分类2022/190贷款政策（一）贷款政策的内容

1、贷款业务发展战略

2、贷款工作规程及权限划分

3、贷款的规模和比率控制

4、贷款种类及地区

5、贷款的担保

6、贷款定价

7、贷款档案管理政策

8、贷款的日常管理和催收制度

9、不良贷款的管理2022/12/2391贷款政策（一）贷款政策的内容2022/12/173891制定贷款政策应考虑的因素1、有关法律、法规和国家的财政、货币政策2、银行的资本金状况3、银行负债结构4、服务地区的经济条件和经济周期5、银行信贷人员的素质2022/12/2392制定贷款政策应考虑的因素1、有关法律、法规和国家的财政、货币92送审材料基本要求基本要求送审单位审批材料：1.贷审会意见（同级信贷业务部门除外）2.贷款审批书3.企业信用评级借款企业材料:1.借款申请书2.信贷员调查报告3.购销合同或协议4.营业执照5.基本结算帐户开户卡6.企业财务报表7.企业章程8.董事会决议9.法人代表证明书委托授权书担保企业材料比照借款企业抵质押物材料1.所有权证；2.评估报告或价值证明

下级行面函2022/12/2393送审材料基本要求基本要求送审单位审批借款企业材料:担保抵质押93送审单位信贷管理部门贷审会办公室主管行长贷审会行长

材料齐全性审查内容审查N准备送审材料初审材料准备补充材料是否齐全制发送审材料缺漏通知单内容审查补充材料是否继续报审答复客户是否同意上报制发答复函是否主管行长权限审批审批结果向送审单位传送审批结果YYYNNYN信贷审查、审批流程图2022/12/2394送审单位信贷管理部门贷审会办公室94上报审批送审单位信贷管理部门贷审会办公室主管行长贷审会行长总行：5/615/40个工作日分支行：4/510个工作日2个工作日2个工作日3个工作日2个工作日审核同意表决制发答复函退送审材料汇总表决结果审批审批结果传送审批结果YNN2022/12/2395上报审批送95经营活动现金净流量

投资活动现金净流量筹资活动现金净流量盈利能力营运能力偿债能力

现金流量分析

财务分析

第一还款来源

还款能力

还款可能性担保抵押

信用支持

第二还款来源法律责任…行业、经营管理风险还款意愿银行管理非财务因素2022/12/2396经营活动投资活动筹资活动盈利能力营运能力偿债能力现金流量96七.商业银行的中间业务一、商业银行中间业务的概念（一）中间业务（我国）商业银行中间业务（IntermediaryBusiness）也称商业银行居间业务,是指不运用或较少运用自己的资财，以中间人的身份代客户办理收付或其它委托事项，为客户提供各类金融服务并从中收取手续费的业务。现代商业银行中间业务的最新变化，使得商业银行中间业务除了传统的基本的性质外，也包括了或有性质的业务。

根据我国商业银行中间业务暂行规定：中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。

2022/12/2397七.商业银行的中间业务一、商业银行中间业务的概念2022/97商业银行的中间业务（二）表外业务（国外）表外业务，指商业银行从事的，按照通行的会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动，构成银行的或有资产或有负债的交易活动。有广义和狭义之分。狭义的表外业务指那些不列入银行资产负债表，但同表内资产业务和负债业务关系密切，并在一定条件下会转化为表内资产业务和负债业务的经营活动。通常列入资产负债表注脚。广义的表外业务则是指所有不列入银行资产负债表的经营活动。除了含狭义的表外业务外，还包括结算、代理咨询等无风险的经营活动。通过比较两个概念:中间业务=广义的表外业务

2022/12/2398商业银行的中间业务（二）表外业务（国外）2022/12/1798商业银行的中间业务

（三）巴塞尔委员会对表外业务的划分巴塞尔委员会把表外业务划分为两大类：一是或有资产或有负债业务（狭义），二是金融服务类业务。或有资产或有负债业务（狭义），包括第一类是贷款或投资的承诺业务（有贷款限额、透支限额、循环贷款承诺、销售与回购协议、票据发行便利、循环包销便利发行商业票据等）；第二类是银行提供的各种担保（有跟单信用证担保、票据承兑担保、备用信用证、有追索权的债券转让以及附属机构的融资支持等）；第三类是创新型金融衍生工具（有期权、期货、互换等）第四类投资银行类业务（有证券包销、证券代理等）。金融服务类业务，包括结算、代理、咨询等无风险业务。2022/12/2399商业银行的中间业务（三）巴塞尔委员会对表外业务的99商业银行中间业务中间业务的种类根据2002年中国人民银行关于《商业银行中间业务暂行规定》，可把中间业务划分为九大类,本规定所称中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。(一)支付结算类中间业务支付结算类业务是指由商业银行为客户办理因债权债务关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务。1、结算工具包括银行汇票、商业汇票、银行本票和支票。2、结算方式主要包括同城结算方式和异地结算方式，例如汇款业务、托收承付业务和委托收款。3、其他支付结算业务。包括利用现代支付系统实现的资金划拨、清算，利用银行内外部网络实现的转帐等业务。2022/12/23100商业银行中间业务中间业务的种类2022/12/1747100商业银行中间业务（二）银行卡业务银行卡是由经授权的金融机构(主要指商业银行)向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。

银行卡业务的分类有以下几种方式：１、依据清偿方式，银行卡业务可分为贷记卡业务、准贷记卡业务和借记卡业务。借记卡可进一步分为转账卡、专用卡和储值卡。２、依据结算的币种不同，银行卡可分为人民币卡业务和外币卡业务。３、按使用对象不同，银行卡可以分为单位卡和个人卡。４、按载体材料的不同，银行卡可以分为磁性卡和智能卡(1C卡)。５、按使用对象的信誉等级不同，银行卡可分为金卡和普通卡。６、按流通范围，银行卡还可分为国际卡和地区卡。７