歙县农商银行2022年招聘微贷经理笔试及测试题(5)模拟试题3套（含答案解析）

书山有路勤为径，学海无涯苦作舟！住在富人区的她歙县农商银行2022年招聘微贷经理笔试及测试题(5)模拟试题3套（含答案解析）（图片大小可自由调整）全文为Word可编辑，若为PDF皆为盗版，请谨慎购买！第I卷一.综合试题-名师版(共125题)1.现阶段，我国货币政策的操作目标和中介目标分别是（）和（）。

A．货币供应量；基础货币

B．基础货币；高能-货币

C．基础货币；流通中现金

D．基础货币；货币供应量

答案：D

解析：现阶段，我国货币政策的操作目标和中介目标分别是基础货币和货币供应量。@niutk2.下列行为中，属于违反银行业从业人员职业操守关于“风险提示”规定的是（）。

A.提示产品涉及的主要风险

B.提示客户贸易合约中的免责条款

C.从有利和不利两个方面向客户介绍产品

D.仅介绍产品或服务的有利之处

答案：D

解析：根据“风险提示”规定，从业人员的下述做法明显不妥：①因个人利益驱动，着力推荐对自己业绩或奖金有利的产品，却忽视客户的需要；②仅介绍产品或服务的有利之处，对不利于客户的地方刻意隐瞒；③不以足以引起客户注意的方式提示免责条款；④对客户提出的问题闪烁其词，刻意回避或提供虚假信息。3.保险经纪人是基于投保人的利益，为投保人与保险人订立保险合同提供中介服务，并依法收取佣金的机构。（）

答案：对4.下列货币供应量统计指标中，通常能反映潜在购买力的指标是（）。

A.M0

B.M1

C.M2

D.M2与M1之差

答案：D

解析：M1被称为狭义货币，是现实购买力；M2被称为广义货币；M2与M1之差被称为准货币，是潜在购买力，一般所说的货币供应量是指M2。5.投资性资产包括（）。

A.自用住房

B.股票

C.基金投资

D.艺术品收藏

E.私家车

答案：B,C

解析：投资性资产包括：股票、基金投资、投资性房产、债券等。ADE三项属于自用性资产。6.下列关于信贷余额扩张系数的说法，不正确的是（）。

A.小于0时，目标区域增长相对较慢

B.指标越大，信贷增长速度越快

C.指标越大，风险越小

D.侧重考察因区域信贷投放速度过快而产生的扩张性风险

答案：C

解析：扩张系数过大或过小都可能导致风险上升。7.以下属于企业产品创新能力的重要指标的有（）。[2015年5月真题]

A.产品的销售价格

B.能否在竞争对手之前推出新产品

C.新产品、专利产品在销售中所占的比例

D.企业的经营效益

E.开发下一代新产品所需的时间

答案：B,C,E

解析：一个企业要保持其产品的竞争力，必须不断地进行产品创新，产品的设计和开发是企业经营的起点。新产品、专利产品在销售中所占比例、开发下一代新产品所需时间、能否在竞争对手之前推出新产品等是企业产品创新能力的重要指标。8.合同填写并复核无误后，贷款发放人应负责与借款人(包括共同借款人)、担保人(抵押人出质人、保证人)签订合同。()

答案：对

解析：合同填写并复核无误后，贷款发放人应负责与借款人(包括共同借款人)、担保人(抵押人、出质人、保证人)签订合同。合同中应详细约定各方当事人的权利。义务及违约责任，避免对重要事项未约定、约定不明或约定无效。9.我国银行监管的层次包括（）。

A.国际监管

B.银行自我监管

C.外部监管

D.行业自律

E.市场约束

答案：B,C,D,E

解析：我国银行监管的四个层次分别是：银行自我监管、外部监管、行业自律、市场约束。10.根据《担保法》的规定，下列财产不可以用于个人贷款抵押物的是()。

A.抵押人依法有权处分的国有的机器、交通运输工具和其他财产

B.抵押人所有的房屋和其他地上定着物

C.抵押人的集体土地使用权、房屋和其他地上定着物

D.抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产

答案：C

解析：根据《担保法》第三十四条，除ABD三项外，可以抵押的财产还包括：①抵押人依法有权处分的国有土地使用权、房屋和其他地上定着物；②抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒丘、荒滩等荒地的土地使用权；③依法可以抵押的其他财产。11.贷款业务是(?)。

A．银行最主要的资金运用?

B．银行的负债业务

C．银行的中间业务?

D．银行最主要的资金来源

答案：A

解析：A贷款是银行最主要的资产，贷款业务属于资产业务，而非负债业务或中间业务，故BC选项错误；贷款是银行最主要的资金运用。银行最主要的资金来源是存款，故D选项错误。故选A。12.国际清算业务是国际银行间办理结算和支付中仅用以清讫双边债权债务的过程和方法。（）

答案：错

解析：国际清算业务是国际银行间办理结算和支付中用以清讫双边或多边债权债务的过程和方法。13.下列因素不会引发商业银行操作风险的是()。

A.内部欺诈

B.业务中断

C.实物资产损坏

D.交易对手未能履约

答案：D

解析：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。14.面值为1000元的债券以950元的价格发行，票面利率10％。每半年付息一次，到期期限3年。该债券的到期收益率最接近()。

A.11．08％

B.12．03％

C.6．04％

D.6．O1％

答案：B

解析：设到期收益率为y，则有：1000X10％X1／2X[(1+y／2)-1+(1+y／2)-2+…+(1+y／2)-6]+1000X(1+y／2)-6=950，计算可得到期收益率为12．03％。15.贷款类银行信托理财产品的收益来源于()。

A.同业拆借利率

B.存款利息

C.贷款利息

D.汇率差异

答案：C

解析：贷款类信托理财产品通常是银行将募集来的客户资金投资于信托投资公司的信托计划，信托计划到期后，再由信托公司根据信托投资情况支付本金和收益。因此，收益来源于贷款利息。委托人的收益上限是贷款利率。16.下列关于固定资产净值的说法，正确的有（）。

A.固定资产的净值随折旧时间推移而减少

B.固定资产的净值随固定资产的更新改造而增加

C.不同企业采用不同折旧方法会对固定资产周转率的比较产生影响

D.行业性质不同会造成固定资产状况的不同

E.计算固定资产周转率时，固定资产净值使用平均值

答案：A,B,C,D,E

解析：本题考查固定资产净值的相关内容。17.授信风险越高的客户，贷后检查次数应越多、频率越高，按（）原则进行管理。

A.差别管理

B.动态管理

C.重点关注

D.静态管理

答案：A

解析：授信风险越高的客户，贷后检查次数应越多、频率越高，按差别管理原则进行管理。18.信用卡取现主要包括透支取现和溢缴款取现两种方式，（）。

A.均需支付手续费

B.透支取现不需要支付利息，而溢缴款取现则需要支付利息

C.透支取现需要支付手续费，而溢缴款取现则不需要支付手续费

D.均需支付利息

答案：A

解析：信用卡持卡人可以使用信用卡向银行提取现金，信用卡取现主要包括透支取现和溢缴款(即转入或存入信用卡中的现金)取现两种方式，均需支付0～3％不等的手续费，具体视各银行规定。透支取现需要支付每日万分之五的利息，且无免息期；而溢缴款取现则不需要支付利息。19.制约行业的内部因素包括（）。

A.国民经济

B.生产经营管理水平

C.现金流量和资金成本

D.产业发展周期

E.产业链位置

答案：B,C,D

解析：制约行业发展分为外部因素和内部因素，制约行业的内部因素包括生产经营管理水平、现金流量和资金成本、产业发展周期等，国民经济、产业链位置属于影响行业的外部因素，所以选项A、E不符合题意。20.对以“商住两用房”名义申请贷款的，贷款额度不超过（）。

A.50％

B.55％

C.60％

D.65％

答案：B

解析：贷款额度不得超过所购商用房价值的50％，所购商用户为商住两用房的，贷款额度不得超过所购商用房价值的55％。21.（）作为商业银行的重要“无形资产”，必须设置严格的安全保障，确保能够长期、不间断地运行。

A.完善的公司治理机构

B.健全的内部控制机制

C.有效的风险管理策略

D.风险管理信息系统

答案：D

解析：风险管理信息系统作为商业银行的重要“无形资产”，必须设置严格的安全保障，确保系统能够长期、不间断地运行。22.退休养老的总供给包括()。

A.FV退休前积累

B.PV退休后既定养老金

C.FV退休后既定养老金

D.PV退休前积累

E.退休后既定养老金

答案：A,B

解析：FV退休前积累来自工作期间的储蓄和投资，到退休时点可以积累的资产的未来值；PV退休后既定养老金来自退休后社保养老金等既定养老金在退休时点的现值，这两部分加起来即退休养老的总供给。23.商业银行在识别和分析贷款风险时，系统性风险因素包括（）。

A.行业风险因素

B.管理层风险因素

C.区域风险因素

D.企业产品销售风险因素

E.社会信用环境

答案：A,C,E

解析：BD两项属于非系统性风险因素。”24.根据银行监管的公开原则的要求，下列属于公开内容的是()。

A.监管立法和政策标准公开

B.全部公开

C.收入公开

D.管理行为公开

答案：A

解析：除A项外，公开的主要内容还包括监管执行和行为标准公开以及行政复议的依据、标准、程序公开。25.银行监管的“公开原则”的“公开”包含（）。

A.行政复议的依据、标准、程序公开

B.监管执法和行为标准公开

C.监管立法和政策标准公开

D.监管职权的信息公开

E.监管范围的信息公开

答案：A,B,C

解析：银行监管的公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当透明度，主要包括三个方面的内容：①监管立法和政策标准公开；②监管执法和行为标准公开；③行政复议的依据、标准、程序公开。26.以下不属于个人征信查询管理的是（）。

A.分级查询

B.限定用途

C.查询记录

D.违规处罚

答案：A

解析：个人征信查询管理：授权查询、限定用途、查询记录、违规处罚、密码管理、档案管理。27.我国存款保险制度中被保险存款只能是投保机构吸收的人民币存款。

答案：错

解析：被保险存款包括投保机构吸收的人民币存款和外币存款。28.在金融犯罪中，若行为人出售、运输假币后又使用的，应当以出售、运输假币罪和使用假币罪数罪并罚。（）

答案：对

解析：行为人购买假币后使用的，以购买假币罪从重处罚。但行为人出售、运输假币后又使用的，以出售、运输假币罪和使用假币罪数罪并罚。29.储户张某到银行要求提前支取其妻子的定期存款，这项业务必须遵守的规定有（）。

A.张某持有其妻子的身份证件

B.张某书面提交提前支取该项存款的正当理由

C.张某持有本人的身份证件

D.按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息

E.张某持有该项定期存款的存单

答案：A,D,E

解析：对于定期存款，如果储户在存款到期前要求提前支取，必须持存单和存款人的身份证明办理，并按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息。30.制定贷款合同的（），即贷款合同文本内容应力求完善，借贷双方权利义务明确，条理清晰。

A.不冲突原则

B.维权原则

C.完善性原则

D.适宜相容原则

答案：C

解析：完善性原则即贷款合同文本内容应力求完善，借贷双方权利义务明确，条理清晰。31.下列关于出国留学贷款说法正确的有（）。

A.需要提供一定的担保措施

B.贷款对象为留学人员或其直系亲属

C.贷款期限一般为1～6年

D.贷款到期日时借款人的实际年龄不得超过60周岁

E.贷款的偿还遵循“贷人民币还人民币”和“贷外汇还外汇”的原则

答案：A,B,C,E

解析：D项，借款人在贷款到期日的实际年龄不得超过55周岁。32.风险偏好维度不包括（）。

A.负债类指标

B.资本类指标

C.收益类指标

D.特定风险类的指标

答案：A

解析：风险偏好的维度是风险偏好框架下需要界定的主要问题。风险偏好的维度包括以下方面：（1）资本类，包括一级资本、监管资本和经济资本等指标；（2）收益类，包括相应置信水平下的经济资本、收益的波动水平等；（3）特定风险类的指标，包括定量和定性（包括零容忍）的指标。33.不良贷款转让(打包出售)是指银行对()户／项(“户”指独立企业法人，“项”指抵债资产)以上规模的不良贷款进行组包，通过协议转让、招标、拍卖等形式，将不良贷款及全部相关权利义务转让给资产管理公司的行为。

A.1

B.3

C.5

D.10

答案：D

解析：不良贷款转让(打包出售)是指银行对10户／项(“户”指独立企业法人，“项”指抵债资产)以上规模的不良贷款进行组包，通过协议转让、招标、拍卖等形式，将不良贷款及全部相关权利义务转让给资产管理公司的行为。34.根据客户的年龄和风险承受能力，将一部分资产投资于风险型资产，另一部分资产以银行存款、国债等安全型资产持有，这在投资规划中称为（）。?

A．资产配置

B．证券选择

C．基本面分析

D．投资策略

答案：A

解析：在专业理财服务中，理财师在投资规划中最重要的工作是根据客户的需求，风险属性，以及相关投资方法，按不同的比例把客户的资产科学地配置在不同的资产类别中，其中包括股票、债券、不动产、现金等，即资产配置。35.下列不能被用做基准利率的是（）。

A.市场利率

B.行业公定利率

C.法定利率

D.民间利率

答案：D

解析：基准利率是被用做定价基础的标准利率，被用做基准利率的利率包括市场利率、法定利率和行业公定利率。通常具体贷款中执行的浮动利率采用基准利率加点或确定浮动比例方式，我国中央银行公布的贷款基准利率是法定利率。36.2016年4月，巴塞尔委员会正式发布了最新的《银行账簿利率风险监管标准》，强化了银行账簿利率风险监管原则，其中原则1?7是对银行账簿利率风险（）流程的监管。

A.识别

B.计量

C.监测

D.分析

E.控制

答案：A,B,C,E

解析：巴塞尔委员会2016年4月发布的《银行账簿利率风险监管标准》，采用了强化的第二支柱方法，通过提升银行风险计量和内部资本充足性评估要求、强化监管评估、严格市场披露来提升银行的风险管理能力。主要改进内容包括两个方面:一是升级银行账簿利率风险监管原则。最新监管标准修订了2004年版的银行账簿利率风险监管原则，显著提升了银行账簿利率风险的监管要求。修订后的原则共12条，其中原则1-7是细化和提升了银行账簿利率风险识别、计量、监测与控制流程的监管要求;原则8明确了信息披露的详细要求;原则9要求银行将银行账簿利率风险纳入内部资本评估程序（ICAAP），并提出了评估时要包含的各项要素;原则10-11明确了监管评估要求和主要内容；原则12对异常银行提出更严格的监管措施，从严界定异常银行的阈值，即利率冲击下经济价值变动超过一级资本15%的银行为异常银行（原规定为20%）。37.根据银行业监督管理委员会规定，当前各商业银行须执行的个人商用房贷款最低利率水平是（）。[2015年5月真题]

A.基准利率上浮10％

B.基准利率下浮15％

C.基准利率下浮30％

D.基准利率

答案：A

解析：个人商用房贷款利率不得低于人民银行规定的同期同档次利率的1．1倍。个人商用房贷款执行浮动利率，如人民银行调整利率，应按照合同约定的调整时间进行调整。38.在银行与客户定向交流阶段中，属于一对一精确定位营销的步骤有（）。

A.感觉

B.认知

C.获得

D.发展

E.保留

答案：C,D,E

解析：在与客户交流阶段，通常会涉及几个步骤，分别是感觉、认知、获得、发展和保留。前两点很容易做到，通常作为大众式营销的基本手段，以广告形式最为常见，以建立品牌效应为主要目的；而后三个步骤，就是一对一的精确定位营销，以销售为最终目的。

39.个人汽车贷款业务中，合作机构担保风险来自于（）。

A.汽车经销商方面

B.专业担保公司的第三方保证担保方面

C.评估公司方面

D.律师事务所方面

E.保险公司的履约保证保险方面

答案：A,B,E

解析：个人汽车贷款业务中合作机构的担保风险主要是保险公司的履约保证保险以及汽车经销商和专业担保公司的第三方保证担保。40.办理商业助学贷款抵押手续时，经办人员可全权委托外部中介机构办理。（）

答案：错

解析：贷款抵押手续办理的相关程序应规范，原则上贷款银行经办人员应直接参与抵押手续的办理。不可完全交由外部中介机构办理。41.客户还款方式一旦确定，就不得变更。（）

答案：错

解析：客户可以根据自己的需求和还款能力的变化情况，与贷款银行协商后改变还款方式。42.没有经过清算，法人资格就不能终止。（）

答案：对

解析：法人终止前，必须进行清算，由依法成立的清算组织依据其职权清理并消灭法人的全部财产关系。清算是法人终止的必经程序。没有经过清算，即使法人被撤销、被吊销营业执照或自动歇业、法人资格也没有终止。

43.投资估算与资金筹措安排情况不包括（）。

A.申请固定资产贷款金额

B.投资进度

C.项目资本金的落实情况

D.借款人同银行的关系

答案：D

解析：借款人同银行的关系属于借款人资信情况。44.某企业2013年12月30日购入一台不需安装的设备，已交付生产使用，原价50000元，预计使用5年，预计净残值2000元，若按年数总和法计提折旧，则第三年的折旧额为（）。

A.9600

B.10000

C.12800

D.6400

答案：A

解析：按年数总和法计提折旧，年折旧率=(折旧年限-已使用年限)÷[折旧年限×(1+折旧年限)÷2]=(5-2)÷[5×(1+5)÷2]=3／15；年折旧额=(固定资产原值-预计净残值)×年折旧率=(50000-2000)×(3／15)=9600(元)。45.以下关于商业银行内部资本评估程序应实现的目标的表述，正确的有（）。

A.确保主要风险得到识别、计量或评估、监测和报告

B.在经营情况、风险状况和外部环境有所变化时不得调整和更新

C.第二支柱要求商业银行建立完善的风险管理框架和稳健的内部资本评估程序，至少每半年实施一次

D.确保资本规划与银行经营、风险变化趋势及月度经营计划相匹配

E.确保资本水平与风险偏好及风险管理水平相适应

答案：A,E

解析：AE两项是商业银行内部资本评估程序应实现的目标；B项，在经营情况、风险状况和外部环境发生重大变化时，应及时进行调整和更新；C项，第二支柱明确要求商业银行应当建立完善的风险管理框架和稳健的内部资本充足评估程序，应至少每年实施一次；D项，商业银行内部资本评估程序应确保资本规划与银行经营、风险变化趋势及长期发展战略相匹配。46.在固定资产贷款中，（）是实贷实付的基本要求。

A.协议承诺

B.满足有效信贷需求

C.受托支付

D.按进度发放贷款

答案：D

解析：按进度发放贷款是实贷实付的基本要求。欧美银行业金融机构在贷款发放过程中，要求根据项目进度和借款人项目资金运用情况按比例发放贷款，及时慎重地调整贷款发放的节奏和数量，这是贷款发放的最基本要求。47.客户信任是指()。

A.客户对某一企业、某一品牌的产品或服务的认同和依赖

B.客户满意不断强化的结果

C.在理性分析基础上的肯定、认同和信赖

D.客户对企业战略的认可

E.客户对新产品的需求

答案：A,B,C48.根据商业银行风险管理的最佳实践，下列关于风险管理部门职能的描述，恰当的是（）。

A.风险管理部门应当与业务部门保持相对独立

B.风险管理部门应当全面负责风险管理策略的执行

C.风险管理能力有限的商业银行可以将风险识别转移到其他部门

D.风险管理部门应当承担风险管理的最终责任

答案：A

解析：A项，风险管理职能应与业务部门之间保持充分独立，并且不得参与产生收入的经营活动。这种独立性是有效风险管理职能的一个重要组成部分。49.下列公式中，不能反映存货周转速度的是（）。

A.销货成本÷平均存货余额X100％

B.存货平均余额X计算期天数÷销货成本

C.计算期天数÷存货周转次数

D.(期初存货余额+期末存货余额)÷2

答案：D

解析：存货周转率=销货成本÷平均存货余额X100％，存货持有天数=计算期天数÷存货周转次数=存货平均余额X计算期天数÷销货成本，这两个指标都可以反映存货周转速度，所以选项ABC不符合题意。50.一笔8年期的公司贷款，商业银行允许展期的最长期限是（）年。

A.1

B.8

C.3

D.4

答案：C

解析：短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限；中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半；长期贷款(期限在5年以上)展期期限累计不得超过3年。51.在法定继承中，继承人只能依法定的顺序依次参加继承，前一顺序的继承人总是排斥后一顺序继承人继承，这属于继承顺序的（）。

A.法定性

B.排他性

C.强行性

D.限定性

答案：B

解析：法定继承人的继承顺序具有以下特征：①法定性；②强行性；③排他性；④限定性。其中，排他性是指继承人只能依法定的顺序依次参加继承，前--N序的继承人总是排斥后一顺序继承人继承。

52.同业代付业务实质属贸易融资方式，银行办理同业代付业务应具有真实贸易背景。（）

答案：对

解析：同业代付业务实质属贸易融资方式，银行办理同业代付业务应具有真实贸易背景。办理同业代付业务时，委托行与代付行均应采取有效措施加强贸易背景真实性的审核，其中委托行承担主要审查责任，确保融资款项为国内外贸易结算服务，真正支持实体经济发展。53.商业银行薪酬机制一般应坚持的原则有（）。

A.薪酬标准与岗位价值评估结果相一致

B.薪酬激励与银行竞争能力及银行持续能力建设相兼顾

C.薪酬机制与银行公司治理要求相统一

D.薪酬水平与风险成本调整后的经营业绩相适应

E.短期激励与长期激励相协调

答案：B,C,D,E

解析：薪酬机制一般应坚持以下原则：(1)薪酬机制与银行公司治理要求相统一。

(2)薪酬激励与银行竞争能力及银行持续能力建设相兼顾。

(3)薪酬水平与风险成本调整后的经营业绩相适应。

(4)短期激励与长期激励相协调。

54.现有的国内结算方式有（）。

A.汇票

B.本票

C.支票

D.托收承付

E.国内信用证

答案：A,B,C,D,E

解析：现有的国内结算方式有汇票、本票、支票、银行卡及汇兑、托收承付、委托收款和国内信用证等。55.下列关于基本财务报表的编制和使用说明的表述有误的一项是（）。

A.全部投资现金流量表和自有资金现金流量表所计算的指标都可以从正面直接回答今后偿还银行贷款的能力

B.损益表反映项目计算期内各年的利润总额、所得税及税后利润的分配情况

C.银行通过资金来源与运用表可以了解到项目今后的还款资金来源情况

D.资产负债表综合计算期内各年末资产、负债、所有者权益的增减变化和对应关系

答案：A

解析：全部投资现金流量表假设项目全部资金都是自有的(带有一定的假设性)，而自有资金现金流量表是从项目投资者的角度分析项目的赢利能力。这两张报表所计算的指标都不能从正面直接回答项目今后偿还银行贷款的能力：损益表由损益表和利润分配表合并而成，反映项目计算期内各年的利润总额、所得税及税后利润的分配情况，用于计算投资利润率、投资利税率、资本金利润率等指标。项目的筹资方案已经确定，银行通过资金来源与运用表可以了解到项目今后的还款资金来源情况，从另外一个角度判断项目的还款能力；资产负债表综合项目计算期内各年末资产、负债、所有者权益的增减变化和对应关系，以考察项目资产、负债、所有者权益的结构是否合理，计算资产负债率、流动比率、速动比率等指标进行清偿能力分析。56.下列选项中，不属于保险的功能的是()。

A.资金融通

B.损失补偿

C.精神补偿

D.社会管理

答案：C

解析：保险的作用主要有：①保险的保障作用，包括财产保险的补偿和人身保险的给付；②保险的资金融通作用；③保险的社会管理作用。57.（）是商业银行生息资产中最重要的组成部分。

A.贷款

B.债券

C.资金业务

D.存放央行款项

答案：A

解析：贷款是商业银行生息资产中最重要的组成部分，因而贷款结构通常是分析银行资产结构性时最重要的一个指标。58.对家庭而言，（）应当作为主要的保障手段。

A.社会保险

B.商业保险

C.人身保险

D.财产保险

答案：B

解析：当然，我们还是认为对家庭而言，商业保险应当作为主要的保障手段。59.()是商业银行贷款保证人履行保证义务的实际能力。

A.保证策略

B.保证意愿

C.保证措施

D.保证实力

答案：D

解析：保证实力主要是指保证人的财务状况，如现金流量、或有负债、信用评级等情况的变化直接影响其担保能力。良好的保证意愿是保证人提供担保和准备履行担保义务的基础。60.以下不属于个人汽车贷款审查和审批中的风险的是（）。

A.不按权限审批贷款，使得贷款超授权发放

B.贷款资金发放前，未审核借款人相关交易资料和凭证

C.业务不合规，业务风险和效益不匹配

D.审批人对应审查的内容审查不严，导致向不具备贷款发放条件的借款人发放贷款，贷款容易发生风险或出现内外勾结骗取银行信贷资金的情况

答案：B

解析：贷款审查和审批中的风险主要包括：业务不合规，业务风险和效益不匹配；不按权限审批贷款，使得贷款超授权发放；审批人对应审查的内容审查不严，导致向不具备贷款发放条件的借款人发放贷款，贷款容易发生风险或出现内外勾结骗取银行信贷资金的情况。贷款资金发放前，未审核借款人相关交易资料和凭证属于贷款支付管理中的风险。61.（）应当对未执行相关制度、流程，未适当履行检查职责，未及时落实整改承担直接责任。

A.董事会

B.业务部门

C.高级管理层

D.内部审计部门

答案：B

解析：（1）董事会、高级管理层应当对内部控制的有效性分级负责，并对内部控制失效造成的重大损失承担管理责任。

（2）内部审计部门、内控管理职能部门应当对未适当履行监督检查和内部控制评价职责承担直接责任。

（3）业务部门应当对未执行相关制度、流程，未适当履行检查职责，未及时落实整改承担直接责任。62.中国银行业协会的日常办事机构为(?)。

A．秘书处?

B．会员大会?

C．理事会?

D．常务理事会

答案：A

解析：A题中8选项中“会员大会”是中国银行业协会的最高权力机构；C选项中“理事会”是会员大会的执行机构；D选项中的“常务理事会”负责闭会期间行使理事会职权。中国银行业协会的日常办事机构为秘书处。故选A。63.商业银行无法以合理成本及时获得充足资金以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展资金需求的风险属于（）。

A.市场风险

B.信用风险

C.流动性风险

D.购买力风险

答案：C

解析：流动性风险指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展资金需求的风险。考点

商业银行流动性风险64.李先生胁迫王先生为其提供担保的行为违反()。

A.平等原则

B.自愿原则

C.公平原则

D.诚实信用原则

答案：D

解析：诚实信用原则的体现之一是：如果担保中的当事人一方明知他人受到欺诈、胁迫或因其他原因，在违背真实意思的情况下为自己提供担保的，这种不诚实的受益是不被允许的。65.汇率的标价分为直接标价法和间接标价法，下面两种牌价分别属于()。伦敦外汇市场的汇率：l英镑=1.7529美元中国银行公布的外汇牌价：l00港币=103.72人民币

A.直接标价法、间接标价法

B.间接标价法、直接标价法

C.直接标价法、直接标价法

D.间接标价法、间接标价法

答案：B66.借款人须在贷款全部到期前（）天提出展期申请。

A.10

B.30

C.60

D.90

答案：B

解析：借款人应按合同约定的计划按时还款，如果确实无法按照计划偿还贷款，可以申请展期。借款人须在贷款全部到期前30天提出展期申请。67.风险预警的方法主要有（）。

A.评级方法

B.专家判断法

C.信用评分方法

D.统计模型

E.管理预测法

答案：A,B,C,D

解析：风险预警的理论和方法近年来在世界范围内取得了显著进展。依托IT技术，许多金融机构将非结构化的逻辑回归分析和神经网络技术引入了预警模型，通过监测一套先导指标体系来预测危机发生的可能性。主要方法有专家判断法、评级方法、信用评分方法、统计模型。68.（）是指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下，无法及时有效满足资金需求的风险。

A.市场流动性风险

B.表外流动性风险

C.融资流动性风险

D.表内流动性风险

答案：C

解析：融资流动性风险是指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下，无法及时有效满足资金需求的风险。69.（）是最常用、最重要的风险缓释措施。

A.担保

B.净额结算

C.抵押

D.保证

答案：A

解析：风险缓释的目的在于降低未来风险发生时所带来的损失，担保就是最常用、最重要的风险缓释措施。70.投资者、决策机构和金融机构实施项目、决策项目和提供贷款的主要依据是()。

A.项目可行性研究报告

B.项目评估

C.项目财务评估

D.项目效益

答案：B

解析：项目评估是投资决策的重要手段，投资者、决策机构和金融机构以项目评估的结论作为实施项目、决策项目和提供贷款的主要依据。71.制定家庭各项收支预算的内容有（）。

A.制定收人预算

B.制定各项支出预算

C.收支预算调整

D.明确下一阶段的各项预算

E.家庭收支的过程管理

答案：A,B,C,D,E

解析：理财师制定家庭各项收支预算的内容具体包括：①制定收入预算；②制定各项支出预算；③根据收支预算进行相应的调整，并明确下一阶段的各项预算；④家庭收支的过程管理。72.下列属于经营者的预警信号的是（）。

A.财务报表呈报不及时

B.丧失一个或多个客户，而这些客户财力雄厚

C.关系到企业生产能力的某一客户的订货变化无常

D.工厂或设备维修不善，推迟更新过时的无效益的设备

答案：A

解析：贷款风险的预警信号系统中，有关经营者的信号主要包括：关键人物的态度变化尤其是缺乏合作态度；董事会、所有权变化或重要的人事变动；还款意愿降低；财务报表呈报不及时；各部门职责分离；冒险兼并其他公司；冒险投资于其他新业务、新产品以及新市场等。所以，选项A符合题意。选项B、C、D均属于有关经营状况的信号。73.投资者准备投资债券，该债券在上海证券交易所交易，面值100元，票面利率5%，必要报酬率6%，期限10年，目前距离到期日还有5年，每年付息一次，当前交易所交易价格显示为93元，则该债券目前的交易价格()。

A.偏低

B.偏高

C.正好等于债券价值

D.无法判断

答案：A

解析：该债券的理论价格=5/(1+6%)+5/(1+6%)2+5/(1+6%)3+5/(1+6%)4+5/(1+6%)5+100/(1+6%)5=95．79>93元，所以该债券目前的交易价格偏低。74.2013年6月3日，A银行总行资产负债管理委员会(ALCO)会议上，资产负债管理部总经理严厉指出，我行流动性覆盖率指标(LCR)仅为74％，已经跌破监管红线，不能仅为业务部门的盈利目标而忽视流动性风险管理，目前金融同业务线未来一个月内现金流负缺口太大，必须降低流动性风险敞口，否则可能面临流动性危机。

6月5日，A银行日间现金流管理出现问题，出款按时划出，但几笔进款未能按时到账，导致日终(17：00)在央行备付金账户出现30亿的透支额。

5月30日至6月11日A银行备付金情况参见表6—1。

表6—1

6月20日，随着大型商业银行加入借钱大军，市场“平头存、防透支、现金为王”气氛升温，隔夜拆借利率飙升578基点，达到13．44％，各期限利率全面上升，“钱荒”进一步升级。

下列对商业银行流动性风险管理的方法中，能使商业银行形成合理的资金来源和资产负债分布结构，以获得稳定的、多样化的现金流量，降低流动性风险的方法有（）。

A.制定适当的债务组合以及与主要的资金提供者建立稳健持久的关系，以维持资金来源的稳定性与多样化

B.在日常经营中持有足够水平的流动资金，持有合理的流动资产组合，作为应付紧急融资的储备

C.控制各类资金来源的合理比例，适度分散客户种类和资金到期日

D.以同业负债、发行票据等这类性质的资金作为商业银行资金的主要来源，因为其资金来源更加分散

E.制定风险集中限额，监测日常遵守的情况

答案：A,B,C,E

解析：D项，通常，零售性质的资金(如居民储蓄)因为其资金来源更加分散、同质性更低，相比批发性质的资金(如同业拆借、公司存款)具有更高的稳定性。因此，以零售资金来源为主的商业银行，其流动性风险相对较低。75.投资利税率是（）。

A.使项目在计算期内各年净现金流量累计净现值等于零时的折现率

B.项目达到设计能力后的一个正常年份的年利润总额与项目总投资的比率

C.项目达到设计生产能力后的一个正常生产年份的利税总额或项目生产期内平均利税总额与项目总投资的比率

D.项目达到设计生产能力后的正常生产年份的利润总额或项目生产期内平均利润总额与资本金的比率

答案：B

解析：投资利税率是项目达到设计能力后的一个正常年份的年利润总额与项目总投资的比率。@##76.商业银行可以采取以下哪项措施进行操作风险缓释?（）

A.放弃衍生产品创新

B.外包数据备份业务

C.实行差错率考核

D.改变市场定位

答案：B

解析：对于火灾、抢劫、高管欺诈等操作风险，商业银行往往很难规避和降低，甚至有些无能为力，但可以通过制定业务连续性管理计划、商业保险和业务外包等方式将风险转移或缓释。AD两项是可规避的操作风险的应对措施；C项是可降低的操作风险的应对措施。77.刘先生给某企业提供专项培训，获劳务报酬60000元，交通费、住宿费、伙食费等费用20000元由自己承担。另外，企业也和刘先生商议报酬的支付方式，即往返飞机票、住宿费、伙食费及应纳税款全部由企业负责，企业只向刘先生支付报酬40000元。

在第一种方式下，刘先生提供劳务的应纳税所得额为()元。

A.48000

B.12400

C.32000

D.7600

答案：A

解析：劳务报酬所得按次计算，对每次收入不超过4000元的，减除费用800元；4000元以上的，减除20％的费用，其余额为应纳税所得额。应纳税所得额=60000×(1-20％)=48000(元)。78.在重整期间，债务人的董事、监事、高级管理人员不得向第三人转让其持有的债务人的股权。()

答案：错

解析：经人民法院同意的除外。79.明知是假币的情况下，把假币赠与他人也应列为使用假币罪。（）

答案：对

解析：持有、使用假币罪中的“使用”，是将假币作为真币使用，可以是以外表合法的方式使用，如购买商品、兑换他种货币、存入银行、赠与他人、缴纳罚款等，也可以是以非法的方式使用，如用于赌博等。80.根据《银行业金融机构全面风险管理指引》的规定，商业银行在信息科技运行维护运作方面应（）。

A.采用信息化管理平台等措施提高运行与维护管理效率，完善运行与维护管理流程

B.信息科技内部有岗位制约机制

C.有容量规划，核心网络、重要信息系统、数据库性能和容量设置恰当，性能和容量变更机制合理

D.重点关注重要信息系统服务可用率、重点核心业务系统交易成功率和重要信息系统监控覆盖率等定量指标

E.有规范的信息科技运行及维护管理流程，并制定详尽的信息科技运行操作说明

答案：A,B,C,D

解析：在信息科技运行维护运作方面，商业银行应：(1)采用信息化管理平台等措施提高运行与维护管理效率，完善运行与维护管理流程。

(2)信息科技内部有岗位制约机制。

(3)有容量规划，核心网络、重要信息系统、数据库性能和容量设置恰当，性能和容量变更机制合理。

(4)重点关注重要信息系统服务可用率、重点核心业务系统交易成功率和重要信息系统监控覆盖率等定量指标。

E项属于在信息科技运行及维护管理体系方面，商业银行应该做的内容。81.理财规划书的实用性，简单来说就是（）。

A.用通俗的文字去介绍和解释专业用语

B.方案中的建议、措施既具有可操作性，又能取得预期的效果

C.必须逻辑分明、条理清晰

D.信息数据、分析结论和形式应前后一致

答案：B

解析：理财规划书的实用性，简单来说就是方案中的建议、措施既具有可操作性，又能取得预期的效果。82.从总体角度来看，利用优惠政策筹划的方法主要包括（）。

A.直接利用筹划法

B.间接利用筹划法

C.地点流动筹划法

D.创造条件筹划法

E.税制可利用的优惠因素

答案：A,C,D,E

解析：从总体角度来看，利用优惠政策筹划的方法主要包括：（1）直接利用筹划法；

（2）地点流动筹划法；

（3）创造条件筹划法；

（4）税制可利用的优惠因素。

83.下列关于人民币的法定管理部门的叙述中。有误的一项是（）。

A.人民币由中国人民银行统一印制、发行

B.中国人民银行发行新版人民币．只需将发行时间予以公告

C.残缺、污损的人民币，按照中国人民银行的规定兑换，并由中国人民银行负责收回、销毁

D.中国人民银行设立人民币发行库，在其分支机构设立分支库。分支库调拨人民币发行基金，应当按照上级库的调拨命令办理。任何单位和个人不得违反规定．动用发行基金

答案：B

解析：中国人民银行发行新版人民币，应当将发行时间、面额、图案、式样、规格予以公告。?84.中小企业税收筹划的原则中，（）是将企业作为一个整体，安排自身经营项目，用足税收条款中对自身有利的政策。

A.系统性原则

B.事先性原则

C.合法性原则

D.时效性原则

答案：A

解析：中小企业税收筹划主要有以下几个原则：①系统性原则，将企业作为一个整体，安排自身经营项目，用足税收条款中对自身有利的政策；②事先性原则，在业务开展前进行操作，如在业务发生后少缴税款则属于偷逃税收；③合法性原则，税收筹划是合法的，通过积极的税收筹划降低税赋负担，增加企业盈利是非常必要的；④时效性原则，纳税行为应在合法的时间内完成；⑤资料完整原则，保存相关账册是为了迎接纳税检查，真正实现税收筹划；⑥综合平衡原则，要服从、服务于企业整体财务管理目标，注重综合平衡。85.金融机构作为消费金融公司一般出资人，注册资本应不低于3亿元人民币或等值的可自由兑换货币。

答案：对

解析：金融机构作为消费金融公司一般出资人，注册资本应不低于3亿元人民币或等值的可自由兑换货币。86.某私企业主为其雇员在太平洋人寿保险公司购买了意外伤害险，约定如雇员在工作中因意外伤害致死，将向其家属给付死亡保险金。其中，保险人、投保人、被保险人和受益人依次为()。

A.私企业主、私企业主、雇员和雇员家属

B.雇员家属、太平洋人寿保险公司、雇员和私企业主

C.太平洋人寿保险公司、私企业主、雇员和雇员家属

D.雇员、私企业主、雇员家属和雇员家属

答案：C

解析：保险人即保险公司，投保人指与保险公司订立保险合同，缴纳保费的人;被保险

人是保险合同保障的对象;受益人是保险事故发生时领取保险赔偿金的对象。87.中华人民共和国的涉外仲裁机构应当将当事人的申请提交下列哪些法院?()

A、被申请人所住地的基层人民法院

B、被申请人所住地的中级人民法院

C、财产所在地的中级人民法院

D、财产所在地的基层人民法院

E、该仲裁机构所在地的中级人民法院

答案：A,D

解析：涉外仲裁委员会应当将当事人的申请提交被申请人所在地或者财产所在地的基层人民法院。88.金融衍生品市场包括（）。?

A．金融即期市场

B．金融远期市场

C．金融期货市场

D．金融期权市场

E．金融互换市场?

答案：B,C,D,E

解析：金融衍生品市场根据金融衍生工具的交易方式分为四个子市场：金融远期市场、金融期货市场、金融期权市场和金融互换市场。?

考点：金融衍生品市场介绍?89.下列指标中，属于商业银行流动性指标的有（）。

A.存贷比

B.流动性覆盖率

C.净稳定资金比例

D.资本充足率

E.市盈率

答案：A,B,C

解析：商业银行流动性是指商业银行满足存款人提取现金、支付到期债务和借款人正常贷款需求的能力。流动性指标主要有存贷比、流动性覆盖率、净稳定资金比例、流动性比例。资本充足率是商业银行安全性指标，市盈率是商业银行市场指标。90.我国的个人征信体系建设始于1999年7月人民银行批准建立上海资信有限公司，在（）试点个人征信。

A.北京

B.上海

C.广州

D.深圳

答案：B

解析：我国的个人征信体系建设始于1999年7月人民银行批准建立上海资信有限公司，在上海试点个人征信。91.内部资金转移价格是指银行资金在商业银行内部不同部门、不同产品、不同分支机构之间流动的价格．它可分为不同部门间资金纵向流动的价格和不同分支机构间资金横向流动的价格。（）

答案：错

解析：内部资金转移价格是指银行资金在商业银行内部不同部门、不同产品、不同分支机构之间流动的价格，它可分为不同部门间资金横向流动的价格和不同分支机构间资金纵向流动的价格。92.银行在审核个人住房贷款申请时，必须对借款人的收人证明严格把关，验证收入的真实性，下列不属于验证范围的是()。

A.融资收入的真实性

B.经营收入的真实性

C.租金收入的真实性

D.工资收入的真实性

答案：A

解析：在审核个人住房贷款申请时，必须对借款人的收入证明严格把关，在验证借款人收入的真实性时，应主要验证借款人的工资收入、租金收入、投资收入和经营收入四个方面。93.进行项目财务评估时，下列关于企业产品成本和销售收入会计核算的说法，正确的有（）。

A.在购货阶段，购入货物所支付的价款和增值税共同计入购入货物的成本

B.在购货阶段，购入货物的增值税部分计入进项税额

C.在销售阶段，销售价格中应含增值税

D.在销售阶段，如果定价时含增值税，则应还原为不含税价格计算企业的销售收入

E.在销售阶段，企业向购买方收取的增值税应作为销项税额

答案：B,D,E

解析：在购货阶段，企业购入货物所支付的价款和增值税在增值税专用发票上分别注明，属于价款部分计入购入货物的成本，属于增值税部分计入进项税额。在销售阶段，销售价格中不含增值税。94.下列关于商业银行业务的表述，错误的是（）。

A.商业银行不得拖延、拒绝支付定期存款人本金和利息

B.单位名称中使用“银行”字样须经国务院银行业监督管理机构批准

C.企业法人可以根据经营融资需要从事吸收公众存款行为

D.商业银行不得违反规定提高利率吸收存款

答案：C

解析：C项，行为人不具有吸收公众存款的法定主体资格而吸收公众存款，如个人私设银行、钱庄，企事业单位私设银行、储蓄所等，非法办理存款贷款业务，吸收公众存款等构成非法吸收公众存款罪。95.下列哪项关于现场检查的表述不正确?（）

A.现场检查是指监管当局及其分支机构派出监管人员到被监管的金融机构进行实地检查

B.现场检查过程分为检查准备、检查实施、检查报告、检查处理和检查档案整理五个阶段

C.现场检查实施阶段可分为五个环节：进点会谈、检查实施、分析整理、评价定性、结束现场检查作业

D.现场检查对非现场监管有指导作用

答案：D

解析：D项，非现场监管对现场检查有指导作用。96.对借款企业来说，财务状况的变化是企业还款能力变化的直接反映，企业的财务风险主要体现在（）。

A.应收账款异常增加

B.银行账户混乱，到期票据无力支付

C.产品积压、存货周转率下降

D.企业不能按期支付银行贷款本息

E.经营性净现金流量持续为负值

答案：A,B,C,D,E

解析：财务状况变化是企业还款能力变化的直接反映。企业的财务风险主要体现在：企业不能按期支付银行贷款本息；经营性净现金流量持续为负值；产品积压、存货周转率大幅下降；应收账款异常增加；流动资产占总资产比重大幅下降；短期负债增加失当，长期负债大量增加；银行账户混乱，到期票据无力支付；企业销售额下降，成本提高，收益减少，经营亏损；不能及时报送会计报表，或会计报表有造假现象；财务记录和经营控制混乱。97.关于保险兼业代理的执业管理中，说法有误的是（）。

A.保险兼业代理人可以在主业场所内和场所外代理保险业务

B.保险兼业代理人从事保险代理业务，不得擅自变更保险条款，提高或降低保险费率

C.保险兼业代理人从事保险代理业务，不得使用不正当手段强迫、引诱或者限制投保人、被保险人投保或者转换保险人

D.不得串通投保人、被保险人或受益人欺骗保险人

答案：A98.到目前为止，我国个人贷款业务的发展经历了起步、发展和规范三个阶段，其诱因不包括（）

A.住房制度的改革

B.国内消费需求的增长

C.商业银行股份制改革

D.公司信贷业务的蓬勃发展

答案：D

解析：诱因包括三个：住房制度的改革促进了个人住房贷款的产生和发展；国内消费需求的增长推动了个人消费信贷的蓬勃发展；商业银行股份制改革推动了个人贷款业务的规范发展。99.?相对而言，如果借款人的短期负债小于短期资产，则（）。[2015年10月真题]

A.短期偿债能力较弱

B.长期偿债能力不受影响

C.短期偿债能力较强

D.长期偿债能力较弱

答案：C

解析：短期偿债能力是指客户以流动资产偿还短期债务即流动负债的能力，它反映客户偿付日常到期债务的能力。反映客户短期偿债能力的比率主要有：流动比率、速动比率和现金比率，其中流动比率是流动资产与流动负债的比率。从理论上讲，只要流动比率高于1(即短期负债小于短期资产)，客户便具有偿还短期债务的能力。100.某民营企业的老板杨先生，现年40岁，年收入约30万元，但不稳定。杨太太，现年38岁，某中学的特级教师，年收入在4万元左右，收入稳定，参加了社会保险。女儿杨扬今年13岁。杨先生的父亲与杨先生一家同住，现年70岁，无任何收入来源。

杨先生一家应该优先为()投保。

A.杨先生

B.杨太太

C.杨扬

D.杨先生的父亲

答案：A

解析：按照投保的原则，一般优先为家庭收入主要创造者投保。杨先生是家庭收入的主要创造者，应优先为杨先生投保。101.商业银行开展个人理财业务存在()情形的，其直接责任人将可能被追究刑事责任。

A.未按规定进行风险揭示和信息披露

B.未按规定进行客户评估

C.提供虚假的成本收益分析报告

D.未按规定建立相关风险管理制度和管理体系

答案：D

解析：商业银行开展个人理财业务有下列情形之一的，银行业监督管理机构可依据《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十七条的规定和《金融违法行为处罚办法》的相关规定对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员进行处理，构成犯罪的，依法追究刑事责任：(1)违规开展个人理财业务造成银行或客户重大经济损失的。(2)未建立相关风险管理制度和管理体系，或虽建立了相关制度但未实际落实风险评估、监测与管控措施，造成银行重大损失的。(3)泄露或不当使用客户个人资料和交易信息记录造成严重后果的。(4)利用个人理财业务从事洗钱、逃税等违法犯罪活动的。(5)挪用单独管理的客户资产的。102.银行如果让质押存款的资金存放在借款人在本行的活期存款账户上，会面临（）。

A.汇率风险

B.司法风险

C.虚假质押风险

D.操作风险

答案：B

解析：银行如果让质押存款的资金存放在借款人在本行的活期存款账户上，是有司法风险的。故本题选B。103.当借款人信用状况较差、贷款安全受到威胁时，银行应与借款人约定对账户()的最低要求。

A.资金进出

B.余额

C.担保资金

D.平均存量

E.最低存量

答案：A,B,D

解析：当借款人信用状况较差、贷款安全受到威胁时，出于有效防范和化解信贷风险的考虑，银行应要求其开立专门的还款准备金账户，并与借款人约定对账户资金进出、余额或平均存量等的最低要求。104.一般性货币政策的主要作用在于对（）或信用进行总量调控，对整个经济产生影响。

A.货币贮存量

B.货币供应量

C.货币发行量

D.现金发行量

答案：B

解析：一般性货币政策工具是从总量的角度，通过对货币供应总量或信用总量的调节与控制来影响整个经济，也被称为经常性、常规性货币政策工具。105.如果商业银行获取资金的能力较弱，则其流动性风险也相应（）。

A.较高

B.较低

C.没有影响

D.无关联

答案：A

解析：如果商业银行获取资金的能力较弱，则容易导致银行的流动性状况欠佳，其流动性风险也相应较高。106.下列关于项目评价的说法，正确的是（）。

A.财务内部收益率为23．95％，项目基准收益率为25．35％，则项目可以接受

B.投资回收期为3．5年，基准投资回收期为3．9年，则该项目能在规定的时间内收回投资

C.A项目的净现值率为2．38，B项目的净现值率为2．67，则应该选择A项目进行投资

D.财务净现值为-3．55，则项目的获利能力超过基准收益率

答案：B

解析：当项目投资回收期小于或等于基准投资回收期时，表明该项目能在规定的时间内收回投资。A项，财务内部收益率低于基准收益率时，项目不可以接受；C项，净现值率越大，项目效益越好；D项，财务净现值大于零时，表明项目的获利能力超过基准收益率或设定收益率。107.下列不属于商业银行内部资本充足评估内容的是（）。

A.风险评估

B.信息披露

C.压力测试

D.资本规划

答案：B

解析：内部资本充足评估报告是整个内部资本充足评估的总结性报告，内容涵盖内部资本充足评估的主要内容，即风险评估、资本规划和压力测试。108.2015年12月，银监会发布《商业银行流动性覆盖率信息披露办法》，针对我国资产规模超过（）人民币、适用流动性覆盖率监管要求的商业银行，提出了流动性覆盖率披露的频率、内容等方面的要求。

A.1000亿元

B.2000亿元

C.3000亿元

D.5000亿元

答案：B

解析：2015年12月，银监会发布《商业银行流动性覆盖率信息披露办法》，针对我国资产规模超过2000亿元人民币、适用流动性覆盖率监管要求的商业银行，提出了流动性覆盖率披露的频率、内容等方面的要求。109.家庭财富保障规划应以()优先为原则来制定。

A.保障

B.分红

C.盈利

D.风险

答案：A

解析：在保险产品的配置问题上，理财师应遵循保障优先，合理运用客户保险预算的原则，具体应注意以下几个方面：①先依照客户的保障需求做好人寿保险规划，再考虑客户的预算能力来规划险种；②发生几率虽小但后果严重的风险应优先考虑；③应以“保障优先”的原则来制定家庭财富保障规划，即在推荐一些具有储蓄分红或投资连结的险种时，牢记保险的主要功能是财富保障，而非资产增值(资产增值手段有多种选择)，同时要综合考虑客户的财物状况或预算开支能力；④尽量不要减少客户所需的保险额度。110.商用房贷款签约和发放中的主要风险点包括（）。

A.合同凭证预签无效、合同制作不合格、合同填写不规范、未对合同签署人及签字(签章)进行核实

B.在发放条件不齐全的情况下发放贷款

C.未按规定的贷款额度、货款期限、担保方式、结息方式、计息方式、还款方式、适用利率、利率调整方式和发放方式等发放贷款。导致错误发放贷款和贷款错误核算

D.借款合同采用格式条款未公示的

E.授意借款人虚构情节获得贷款

答案：A,B,C,D

解析：选项A、B、C、D为商用房贷款签约与发放中的风险，E项是贷款受理与调查中的风险。111.《商业银行资本管理办法（试行）》规定，商业银行可以使用()计量操作风险资本要求。

A、基本指标法

B、标准法

C、高级计量法

D、优先计量法

答案：A,B,C

解析：A,B,C

《商业银行资本管理办法（试行）》规定，商业银行可以使用基本指标法、标准法或高级计量法计量操作风险资本要求。112.使用等额本息还款法的贷款，每月还款额中（）。

A.利息逐月递增，本金保持不变

B.利息逐月递减，本金逐月递增

C.利息逐月递减，本金保持不变

D.利息逐月递增，本金逐月递减

答案：B

解析：等额本息还款法是每月以相等的额度偿还贷款本息，其中归还的本金和利息的配给比例是逐月变化的，利息逐月递减，本金逐月递增。113.《贷款风险分类指导原则》采用贷款风险分类方法，按风险程度，将贷款划分为五类。即正常、关注、次级、可疑和（）。

A.危险

B.无期

C.坏账

D.损失

答案：D

解析：中国人民银行从1998年5月开始试行《贷款风险分类指导原则》，并在2001年12月修订后正式发布。指导原则采用贷款风险分类方法，按风险程度，将贷款划分为五类(亦称“五级分类”)即正常、关注、次级、可疑、损失。114.老王今年52岁，某公司中层管理人员，月税后收入8000元，离异，与儿子小王共同生活，小王大专毕业，现为某超市财务人员，月税后收入3000元，他们目前居住的两居室市价为90万元。老王目前有60万元的储蓄，他预算60岁退休后每月生活费5000元，假设老王预期寿命为85岁，不考虑他的社保，目前的储蓄包括一些基金证券，退休前整体收益率为5％，退休后全部转化为存款，年收益率为3％。

老王退休时的退休基金缺口为()元。

A.170545

B.167909

C.613527

D.296956

答案：B

解析：老王退休后的基金总需求：PMT=5000，N=300，I／Y，=3／12，FV=0，PV=-1054382．27；储蓄到退休时的价值：PMT=0，N=8，I／Y=5，PV=600000，FV=-886473．27。则老王的退休基金缺口为1054382．27-886473．27=167909(元)。115.下列关于客户评级／评分的验证的说法，正确的有（）。

A.这些验证是监管部门的责任

B.随着客户的发展变化及数据的积累，验证方法要适时调整、不断改进

C.对于不同银行应该采用统一的方法

D.内容包括客户违约风险区分能力验证和违约概率预测准确性验证

E.验证是商业银行优化内部评级体系的重要手段

答案：B,D,E

解析：A项客户评级／评分的验证是商业银行优化内部评级体系的重要手段，也是监管当局衡量商业银行内部评级体系是否符合内部评级法要求的重要方式，不是监管部门的责任。C项验证主要由商业银行自主进行。监管当局负责评估验证情况，因此不同的银行采取的方法可能不同。116.商业银行组织架构是银行各部分（包括一切机构和部门）按照一定的（）组成的一个有机系统。

A.排列顺序

B.空间位置

C.聚集状态

D.联系方式

E.各部门之间的相互关系

答案：A,B,C,D,E

解析：商业银行组织架构是银行个部分（包括一切机构和部门）按照一定的排列顺序、空间位置、聚集状态、联系方式以及各部门之相互关系组成的一个有机系统。117.消极遗产是指()。

A、死者生前个人享有的财务

B、死者生前所欠的个人债务

C、死者生前可以继承的债权

D、死者生前可以继承的著作权

答案：B

解析：B

遗产指被继承人死亡时遗留的个人所有财产和法律规定可以继承的其他财产权益，可以分为积极遗产和消极遗产两种。积极遗产指死者生前个人享有的财物和可以继承的其他合法权益，如债权和著作权中的财产权益等。消极遗产指死者生前所欠的个人债务。118.根据《商业银行理财产品销售管理办法》，商业银行销售理财产品，应当遵循的原则有（）。

A.诚实守信

B.勤勉尽责

C.如实告知

D.风险匹配

E.满足客户需求

答案：A,B,C,D

解析：根据《商业银行理财产品销售管理办法》，商业银行销售理财产品，应当遵循诚实守信、勤勉尽责、如实告知原则。同时遵循公平、公开、公正原则，充分揭示风险，还应遵循风险匹配原则，禁止误导客户购买与其风险承受能力不相符合的理财产品。119.下列关于贷款担保作用的说法，错误的是（）

A.协调稳定商品流转秩序，维护国民经济健康运行

B.降低银行存款风险，提高资金使用效率

C.促进企业加强管理，改善经营管理状况

D.巩固和发展信用关系

答案：B

解析：贷款担保通过要求企业提供贷款偿还的双重保证，降低的是银行贷款，而非存款风险。120.（）是复议机关审理复议案件的基本形式。

A.书面审理

B.电话审理

C.口头审理

D.网络审理

答案：A

解析：书面审理是复议机关审理复议案件的基本形式。121.关于情景分析法，下列说法正确的有()。

A.情景分析是一种多因素分析方法

B.情景分析中的情景包括基准情景

C.情景分析中的情景包括最好的情景

D.情景分析中的情景包括一的情景

E.情景分析中的情景包括最坏的情景

答案：A,B,C,E

解析：情景分析是一种多因素分析方法，情景分析中的情景包括基准情景、最好的情景、最坏的情景。122.与银行往来监控中，银行应通过检查企业的()，分析公司的最近经营状况。

A.申贷材料

B.提款申请书

C.借款凭证

D.银行对账单

答案：D

解析：企业与银行资金往来是公司交易情况最直接的反映，也是银行利益的体现。银行应通过观察借款人与银行的资金往来情况，核查企业的银行对账单，分析公司最近的经营状况，并对异常的划款行为进行调查分析。123.与商业助学贷款相比，国家助学贷款的适用范围更广。（）

答案：错

解析：与国家助学贷款相比，商业助学贷款的适用范围更广。它适用的对象既可以是在高等院校就读的、家庭贫困的全日制本专科学生、研究生和第二学位学生，又可以是上述对象中的非贫困学生。另外，贷款行还可自主开办境内其他非义务教育阶段全日制学校在校困难学生的商业助学贷款。124.《商业银行法》规定，任何单位和个人购买商业银行股份总额达（）以上的，应当事先经银监会批准。

A.1％

B.5％

C.10％

D.15％

答案：B

解析：略125.（）是银行业监督管理机构的基本职责和目标追求。

A.保护存款人和广大金融消费者的利益

B.增强市场信息

C.增进公众对现代金融的了解

D.减少金融犯罪

答案：A

解析：保护存款人和广大金融消费者的利益是银监会的基本职责和目标追求，是国际上银行监管机构的共同目标，也是银监会区别于目前我国其他监管机构的根本所在。第II卷一.综合试题-名师版(共125题)1.当某项目的累计净现值大于零时，其内部收益率（）。[2013年11月真题]

A.可能小于零

B.可能等于设定折现率

C.一定等于零

D.一定大于设定折现率

答案：D

解析：财务内部收益率是使项目在计算期内各年净现金流量累计净现值等于零时的折现率；一个项目的净现值是指项目按照基准收益率或根据项目的实际情况设定的折现率，将各年的净现金流量折现到建设起点(建设期初)的现值之和；此折现率如果为内部收益率的话，则项目的净现值为0，如果小于内部收益率的话，则净现值大于0。2.根据继承人与死者关系的亲疏及继承财产的多少来进行分别课征税的制度是()。

A、总遗产税制度

B、分遗产税制度

C、总分遗产税制度

D、混合遗产税制度

答案：B

解析：B

分遗产税制度是根据继承人与死者关系的亲疏及继承财产的多少来进行分别课征的税，主要代表国家有日本。3.留置权人与债务人对债务履行期间没有约定或者约定不明确的，留置权人应当给债务人（）履行债务的期间，但鲜活易腐不易保管的除外。

A.两个月

B.两个月以上

C.三个月

D.三个月以上

答案：B

解析：留置权人与债务人对债务履行期间没有约定或者约定不明确的，留置权人应当给债务人两个月以上履行债务的期间，但鲜活易腐不易保管的除外。4.我国债券回购市场上交易的证券主要是（）。

A.股票

B.政府债券

C.中央银行票据

D.可转换债券

答案：B

解析：债券回购是金融机构之间以债券为抵押的短期资金的融通，风险较低，其标的物一般是信用等级高的政府债券。5.下列属于信贷审批应遵循的原则的是()。

A.审贷分离原则

B.审慎审批原则

C.诚信审批原则

D.公平公正原则

答案：A

解析：信贷审批或信贷决策应遵循的原则有：(1)审贷分离原则。(2)统一考虑原则。(3)展期重审原则。6.某商业银行的老客户经营利润大幅度提高，为了扩大生产，企业欲向该银行申请一笔流动资金贷款以购买设备和扩建仓库，该企业计划用一年的收入偿还贷款，则该贷款申请（）。

A.不合理，因为企业会产生新的费用，导致利润率下降

B.不合理，因为流动资金贷款不能用于长期投资

C.合理，企业可以用利润来偿还贷款

D.合理，流动资金贷款可以给银行带来利息收入

答案：B

解析：购买设备和扩建仓库属于固定资产投资行为，金额较大；而短期贷款要求一年以内或一年偿还本息，还款压力大，不利于企业稳定经营。企业进行固定资产投资时应采用长期贷款，这样还款压力小。7.按照《商业银行贷款损失准备管理办法》商业银行贷款损失准备管理制度应当包括（）。

A.贷款损失准备计提政策、程序、方法和模型

B.职责分工、业务流程和监督机制

C.贷款损失、呆账核销及准备计提等信息统计制度

D.信息披露要求

E.其他管理制度

答案：A,B,C,D,E

解析：题中各项均是商业银行贷款损失准备管理制度应当包括的内容。8.以下不属于信贷资金运动特征的是（）。

A.与社会物质产品的生产和流通相结合

B.以偿还为前提的支出，有条件的让渡

C.产生经济效益才能良性循环

D.借贷资金运动以市场经济为轴心

答案：D

解析：信贷资金运动和社会其他资金运动构成了整个社会再生产资金的运动，它的基本特征也是通过社会再生产资金运动形式表现出来的：①以偿还为前提的支出，有条件的让渡；②与社会物质产品的生产和流通相结合；③产生经济效益才能良性循环；④信贷资金运动以银行为轴心。9.商业银行申请开办现行法规未明确规定的创新业务和创新品种，应当符合的条件有（）。

A.与现行法律法规不相冲突

B.符合本行战略发展定位与方向

C.经股东大会同意

D.备与业务经营相适应的营业场所和相关设施

E.具备开展业务必需的技术人员和管理人员，并全面实施分级授权管理

答案：A,B,D,E

解析：对于现行法规未明确规定的创新业务和创新品种，《中国银保监会中资商业银行行政许可事项实施办法》设定了如下原则性要求：公司治理良好，具备与业务发展相适应的组织机构和规章制度，内部制度、风险管理和问责机制健全有效；与现行法律法规不相冲突；主要审慎监管指标符合监管要求；符合本行战略发展定位与方向；经董事会同意并出具书面意见；具备开展业务必需的技术人员和管理人员，并全面实施分级授权管理；具备与业务经营相适应的营业场所和相关设施；具有开展该项业务的必要、安全且合规的信息科技系统，具备保障信息科技系统有效安全运行的技术与措施；最近3年无严重违法违规行为和因内部管理问题导致的重大案件；银保监会规章规定的其他审慎性条件。10.以下关于个人征信系统信息来源的说法错误的是（）。

A.银行自动将客户办理业务时的个人信用信息报送给个人标准信用信息基础数据库

B.通过公安部、信息产业部、劳动和社会保障部等部门收集非银行系统信用记录情况

C.个人征信系统对采集到的数据作出相应的修改和展示，以保证其合规性、准确性

D.个人征信系统数据的准确性有赖于数据提供者提供的数据的准确性

答案：C

解析：个人征信系统对采集到的数据只是进行客观展示，不做任何修改。11.信贷资金的运动是一种“二收二支”的资金运动。（）

答案：对

解析：经社会再生产过程，信贷资金完成生产流通后又回到使用者手中，此为第一重回流。使用者将贷款本息偿还给银行，此为第二重回流，因而称信贷资金的运动是一种“二收二支”的资金运动。故本题选A。12.信用卡申请表的内容包括（）。

A.申领人的名称

B.申领人的基本情况

C.申领人的经济状况或收入来源

D.承兑人及其基本情况

E.担保人及其基本情况

答案：A,B,C,E

解析：信用卡申请方式一般是通过填写信用卡申请表，申请表的内容一般包括申领人的名称、基本情况、经济状况或收入来源、担保人及其基本情况等，同时提交一定的证件复印件与证明等给发卡行。13.银行对消费者的主要义务中银行必须以明确的格式、内容、语言，对其提供的产品或服务向消费者进行充分的信息披露和风险揭示属于（）义务。

A.遵守相关法律

B.交易信息公开

C.交易有凭有据

D.妥善处理客户交易请求

答案：B

解析：银行对消费者的主要义务包括遵守相关法律、交易信息公开、妥善处理客户交易请求、交易有凭有据、保护消费者信息、妥善处理投诉。交易信息公开义务中银行必须以明确的格式、内容、语言，对其提供的产品或者服务，向消费者进行充分的信息披露和风险揭示，确保消费者在购买银行产品或者接受银行服务前已知晓并理解相关风险。14.票据权利在下列()期限内不行使而消灭。

A．持票人对票据的出票人和承兑人的权利，自票据到期日起2年，见票即付的汇票、本票，自出票日起2年

B．持票人对支票出票人的权利，自出票日起6个月