2022年中国工商银行河南分行校园招聘测试题(8)模拟试题3套（含答案解析）

书山有路勤为径，学海无涯苦作舟！住在富人区的她2022年中国工商银行河南分行校园招聘测试题(8)模拟试题3套（含答案解析）（图片大小可自由调整）全文为Word可编辑，若为PDF皆为盗版，请谨慎购买！第I卷一.综合试题-名师版(共125题)1.商业银行在实施内部控制时，应遵循的原则有（）。

A.及时性原则

B.全覆盖原则

C.制衡性原则

D.审慎性原则

E.相匹配原则

答案：B,C,D,E

解析：商业银行内部控制应当遵循以下基本原则：全覆盖原则、制衡性原则、审慎性原则、相匹配原则。2.国家开发银行于（）成立。

A.1993年

B.1994年

C.1995年

D.2000年

答案：B

解析：国家开发银行成立于1994年，是直属国务院领导的政策性金融机构。@##3.关于中央银行的产生，下列说法正确的有（）。

A.是集中统一银行券发行的需要

B.是统一票据交换及清算的需要

C.是贯彻并配合政府社会经济政策或意图的需要

D.是对金融业统一管理的需要

E.是充当支付中介的需要

答案：A,B,D

解析：中央银行的产生是集中统一银行券发行的需要、是统一票据交换及清算的需要、是“最后贷款人”的需要、是对金融业统一管理的需要。c项，贯彻并配合政府社会经济政策或意图是政策性银行的任务；E项，充当支付中介是商业银行的职能之一。4.债券也被称为固定收益证券。()

答案：对

解析：债券是一种有价证券．由于债券的利息一般在事先确定，所以债券也被称为固定收益证券，同样可以上市流通。5.基金宣传推介材料必须真实、准确，与基金合同、基金招募说明书相符，不得有（）的情形。

A.预测该基金的证券投资业绩

B.登载相关单位的推荐性文字

C.诋毁其他基金管理人

D.违规承诺收益

E.证监会规定禁止的其他情形

答案：A,B,C,D,E

解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第35条的规定，基金宣传推介材料必须真实、准确，与基金合同、基金招募说明书相符，不得有下列情形：①虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；②预测基金的证券投资业绩；③违规承诺收益或者承担损失；④诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构，或者其他基金管理人募集或者管理的基金；⑤夸大或者片面宣传基金，违规使用安全、保证、承诺、保险、避险、有保障、高收益、无风险等可能使投资人认为没有风险的或者片面强调集中营销时间限制的表述；⑥登载单位或者个人的推荐性文字；⑦中国证监会规定的其他情形。6.资金业务指商业银行为满足客户保值或提高自身资金收益或防范市场风险等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金和交易活动，包括（）。

A.资金管理

B.资金存放

C.资金拆借

D.证券买卖

E.黄金买卖

答案：A,B,C,E

解析：资金业务指商业银行为满足客户保值或提高自身资金收益或防范市场风险等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金和交易活动，包括资金管理、资金存放、资金拆借、债券买卖、外汇买卖、黄金买卖、金融衍生产品交易等业务。

7.同一动产上已设立抵押权或者质权．该动产又被留置的．()优先受偿。

A.抵押权人

B.质权人

C.留置权人

D.债权人

答案：C

解析：《中华人民共和国物权法》第二百三十九条规定，同一动产上已设立抵押权或者质权，该动产又被留置的，留置权人优先受偿。8.质押与抵押本质属于()。

A.物权担保

B.不动产担保

C.动产担保

D.权利担保

答案：A

解析：质押和抵押都是物的担保的重要形式，因而本质上都属于物权担保。9.下列关于资产支持证券的说法不正确的是（）。

A.资产证券化是指把缺乏流动性，但具有未来现金流的资产汇集起来，通过结构性重组，将其转变为可以在金融市场上出售和流通的证券，据以融通资金的机制和过程

B.2005年12月15日，国家开发银行发行的开元证券和中国建设银行发行的建元证券在银行间债券市场公开发行，标志着资产证券化业务正式进入中国大陆

C.我国资产支持证券只在全国银行间债券市场上发行和交易，因此商业银行是其主要投资者

D.资产支持证券中的“资产”不能是不良资产

答案：D

解析：D项，资产支持证券中的“资产”可以是各种资产，证券的价格与资产质量相关。10.（）是银行确定的在一定时期内对某客户提供短期授信支持的量化控制指标，银行一般要与客户签订授信协议。

A.开证额度

B.客户授信额度

C.项目贷款承诺

D.客户贷款承诺

答案：B

解析：贷款承诺业务可以分为：项目贷款承诺、客户授信额度和票据发行便利及信贷证明。其中，客户授信额度是银行确定的在一定时期内对某客户提供短期授信支持的量化控制指标，银行一般要与客户签订授信协议。11.商业银行对可能对各类资产、负债以及表外项目价值造成影响的风险因素的变化进行压力测试时，不考虑()。

A.存贷款基准利率连续累计上调／下调250个基点

B.市场收益率提高／降低50％

C.持有主要外币相对于本币升值／贬值20％

D.重要行业的原材料／销售价格上下波幅超过30％

答案：D

解析：商业银行可根据自身业务特色和需要，对以下风险因素的变化可能对各类资产、负债，以及表外项目价值造成的影响进行压力测试：存贷款基准利率连续累计上调／下调250个基点；市场收益率提高／降低50％；持有主要外币相对于本币升值／贬值20％；重要行业的原材料／销售价格上下波幅超过50％；GDP、CPl、失业率等重要宏观经济指标上下波幅超过20％。12.关于保险双方的权利义务，下列说法错误的是()。

A.保险人的权利是向投保人收取保险费

B.保险人的义务是按合同约定在事故发生后向被保险人支付赔款或保险金

C.投保人的义务是依照自身经济能力交纳保险费

D.投保人的权利是在合同约定的危险事故发生后要求保险人进行赔偿或给付保险金

答案：C

解析：根据保险合同的基本原则和约定，对于投保人来讲，其应当履行向保险人支付保险费的义务，而不是依照自身的经济能力交纳保险费，并依此由其本人或其他被保险人享有获得财产保险赔偿或者人身保险给付保险金的权利；对于保险人来讲，其对于保险责任范围内的保险事故，属于财产保险的，负责进行损失的补偿，承担赔偿保险金责任，属于人身保险的，按照保险标的的不同，对被保险人死亡、伤残、疾病等保险事故发生，或者对被保险人达到合同约定的年龄、期限时，承担给付保险金责任。13.我国银行和非银行金融机构通过全国银行间的债券市场发行的债券称为（）。

A.金融债券

B.国债

C.公司债券

D.企业债券

答案：A

解析：我国金融债券是指依法在中华人民共和国境内设立的金融机构法人在全国银行间债券市场发行的、按约定还本付息的有价证券，主要包括政策性银行、商业银行、企业集团财务公司及其他金融机构发行的金融债券。14.以下关于评价信贷资产质量的指标表述不正确的是（）

A.信贷平均损失比率越高，区域风险越大

B.信贷平均损失比率从静态上反映了目标区域信贷资产整体质量

C.信贷资产相对不良率越高，区域风险越高

D.不良率变幅为负，说明资产质量下降，区域风险上升

答案：D

解析：不良率变幅为正，说明资产质量下降，区域风险上升。15.总体上，中小企业的理财规划中最重要的问题是()。

A、企业利润

B、企业融资

C、企业财务管理

D、企业市场营销

E、企业财务报表

答案：B,C

解析：B,C

中小企业在做公司理财规划时必须要考虑企业主个人的家庭理财需求，在了解企业主的需求同时可以根据其企业的特点和需求制定理财规划。但总体上，中小企业的理财规划中最重要的问题是企业融资和企业财务管理问题。16.严先生转让一项专有技术，获得特许权使用费10万元，则这笔特许权使用费的应纳个人所得税额为（）元。

A.11200

B.16000

C.19625

D.20000

答案：B

解析：特许权使用费所得按次计算征收个人所得税，适用20％的比例税率，对每次收入不超过4000元的，减除费用800元；4000元以上的，减除20％的费用，其余额为应纳税所得额。因此，这笔特许权使用费收入应纳个人所得税额=100000×(1—20％)×20％=16000(元)。17.对于长期销售增长的企业，下列比率最适合作为判断公司是否需要银行借款依据的是（）。

A.生产效率

B.年度增长率

C.成本节约率

D.可持续增长率

答案：D

解析：银行通过对实际增长率和可持续增长率的趋势比较，可以作出合理的贷款决策，对于长期销售增长的企业，可持续增长率最适合作为判断公司是否需要银行借款的依据。18.抵押是担保的一种方式，根据《物权法》，下列说法正确的是（）。

A.债权人不占有抵押的财产

B.债权人任何时候都无权就抵押财产优先受偿

C.无论债务人是否履行到期债务，抵押物均可直接用于清偿

D.债权人有权使用抵押物

答案：A

解析：抵押是指为担保债务的履行，债务人或者第三人不转移财产的占有，将财产抵押给债权人的，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形，债权人有权就该财产优先受偿。19.实际工作中涉及的法律及监管规则包括（）。

A.银行内部的管理制度

B.银行业协会制定的行业准则

C.直接与银行和管理有关的法律法规

D.适用于所有营利性机构的法律法规

E.国际惯例

答案：C,D

解析：银行业务涉及的法律法规较为庞杂，总而言之，实际工作中涉及的法律及监管规则大体包括以下几个类别：1．适用于所有营利性机构的法律法规：如会计、税收、工商管理方面的法律、法规。这些法规对所有经营性企业具有广泛适用性，银行也不例外。

2．直接与银行和管理有关的法律法规：如《银行业监督管理法》、《中国人民银行法》、《商业银行法》、《外汇管理条例》等法律、行政法规；国务院银行业监督管理机构、中国人民银行、国家外汇管理局等监管机构根据上述法律制定的有关监管规则和指引。20.下列选项中，属于合同履行的原则的是()。

A、诚实信用原则

B、情势变更原则

C、全面履行原则

D、协作履行原则

E、实际履行原则

答案：A,B,C,D,E

解析：A,B,C,D,E

上述五项均符合题意。21.下列属于金融诈骗罪的有（）。

A.非法出具金融票证罪

B.吸收客户资金不入账罪

C.信用卡诈骗罪

D.票据诈骗罪

E.集资诈骗罪

答案：C,D,E

解析：金融诈骗罪包括集资诈骗罪、贷款诈骗罪、信用证诈骗罪、信用卡诈骗罪、票据诈骗罪、金融凭证诈骗罪。AB两项属于破坏金融管理秩序罪中的破坏银行和其他金融机构管理类犯罪。22.重组贷款的分类档次在至少（）个月的观察期内不得调高。

A.3

B.5

C.6

D.8

答案：C

解析：暂无系统解析23.下列属于融资类保函的有()。

A．投标保函

B．经营租赁保函

C．预付保函

D．延期付款保函

答案：D

解析：D银行保函种类包括借款保函、授信额度保函、有价证券保付保函、融资租赁保函、延期付款保函、投标保函、预付款保函、履约保函，等等。其中投标保函、经营租赁保函、预付保函属于非融资类保函。故选D。24.个人汽车贷款是指银行向个人发放的用于购买汽车的贷款。个人汽车贷款所购车辆按用途可以划分为自用车和商用车。（）

答案：对

解析：本题考查个人汽车贷款的含义。25.下列属于国际收支中经常项目的有（）。

A.直接投资

B.企业信贷

C.劳务收支

D.汇款

E.信用证

答案：C,D

解析：经常项目包括贸易收支、劳务收支(如运输、旅游等)和单方面转移(如汇款、捐赠等)。26.以票据申请质押贷款的，必须对（）进行连续性审查。

A.票据

B.出票人

C.所有人

D.背书

答案：D

解析：根据相关法律规定，用于质押的质物、质押权利必须合法，对于用票据设定质押的，必须对背书进行连续性审查。27.下列关于贷款资料审查的表述正确的有（）。

A.借款人提供复印件时应在复印件上加盖公章，商业银行业务人员应在相应文件核实无误后签字确认其真实性

B.对于新建项目，对于提供财务报表可不作严格要求

C.认真阅读借款人公司章程，以确信该笔贷款是否必须提交董事会决议

D.对企业提供的经审计和未审计的财务报表应平等对待

E.对于新建项目，要及时获取借款人重要财务数据

答案：A,B,C,E

解析：D项，对企业提交的经审计和未审计的财务报表应区别对待，对企业财务状况的分析应以经权威部门审计的财务报表为主，其他财务资料为辅。28.下列情形中，可能会导致成本推动型通货膨胀的有（）。

A.垄断性大公司为获取垄断利润人为提高产品价格

B.劳动力和生产要素不能根据社会对产品和服务的需求及时发生转移

C.有组织的工会迫使工资的增长超过劳动生产率的增长

D.资源在各部门之间的配置严重失衡

E.过多的货币追求过少的商品

答案：A,C

解析：成本推动型通货膨胀的根源在于社会总供给的变化，在商品和劳务的需求不变的情况下，因生产成本的提高而推动物价上涨。生产成本的提高主要来自两个方面的原因：(1)工资推进的通货膨胀。主要是货币工资的增长超过劳动生产率的增长，引起生产成本的增加。(2)利润推进的通货膨胀。在垄断存在的情况下，垄断企业为了追求超额利润而提高垄断产品价格，以赚取垄断利润。A项属于利润推进的通货膨胀，C项属于工资推进的通货膨胀，两者均属于成本推进型通货膨胀。29.《行政复议法》规定的行政复议基本原则包括（）。

A.合法

B.公开

C.公正

D.及时、便民

E.一级复议

答案：A,B,C,D

解析：行政复议机关履行行政复议职责，应当遵循合法、公正、公开、及时、便民的原则，坚持有错必纠，保障法律、法规的正确实施。30.专项准备金具有资本的性质，应计人资本基础，同时在计算风险资产时，要将已提取的专项准备金作为贷款的抵扣从相应的贷款组合中扣除。()

答案：错

解析：专项准备金由于不具有资本的性质，不能计入资本基础，同时在计算风险资产时，要将已提取的专项准备金作为贷款的抵扣从相应的贷款组合中扣除。31.下列关于行业分析方法的说法，正确的有()。

A.历史资料研究法只能被动地囿于现有资料，不能主动地去提出问题并解决问题

B.调查研究法的成功与否取决于研究者和访问者的技巧和经验

C.通过行业增长比较分析和行业增长预测分析，行业分析师可以选择处于成长期或者稳定期，竞争实力雄厚、有较大发展潜力的行业

D.纵向比较一般是取某一时点的状态或者某一固定时段的指标，在这个横截面上对研究对象及其比较对象进行比较研究

E.归纳法是先推论后观察，演绎法则是从观察开始

答案：A,B,C

解析：D项，横向比较一般是取某一时点的状态或者某一固定时段的指标，在这个横截面上对研究对象及其比较对象进行比较研究；纵向比较主要是利用行业的历史数据，分析过去的增长情况，并据此预测行业的未来发展趋势。E项，演绎法是先推论后观察，归纳法则是从观察开始。32.下列关于结构性理财产品的论述中，不正确的是()。

A.结构性理财产品需综合考虑各种投资理财手段

B.结构型理财产品的最终目标是实现客户理财效用最大化

C.“量身定做”是结构性理财产品的一个重要特征

D.结构性理财产品的收益率通常与银行定期存款利率相等

答案：D

解析：结构性理财产品的收益率应该高于定期存款的利率，否则产品体现不出优势，将无法吸引到客户。故D选项论述错误。33.下列银行业金融机构中，不得吸收公众存款的是（）。

A.村镇银行

B.农村合作银行

C.农村商业银行

D.农村资金互助社

答案：D

解析：农村资金互助社不得向非社员吸收存款、发放贷款及办理其他金融业务，不得以该社资产为其他单位或个人提供担保。34.下列商业活动中，商业银行面临期权性风险的业务活动有（）。

A.客户提取活期存款

B.投资债券被发行人提前赎回

C.客户提前偿还房屋贷款

D.银行提前终止理财产品

E.银行将投资债券回售给发行人

答案：B,C

解析：期权性风险是一种越来越重要的利率风险，源于银行资产、负债和表外业务中所隐含的期权性条款。期权可以隐含于其他的标准化金融工具之中，如债券或存款的提前兑付、贷款的提前偿还等。35.为了提高商业银行核心资本，下列最合理的方式是（）。

A.提高留存利润

B.发行优先股票

C.发行普通股票

D.发行次级债券

答案：A

解析：由于优先股票和次级债券都属于商业银行附属资本，发行优先股票和次级债券不会增加核心资本。商业银行核心资本的来源包括发行普通股、提高留存利润等方式。留存利润相对于发行股票来说，其成本相对要低得多。36.个人信用报告有异议时，当事人可以采取以下方式处理()。

A.向所在地的人民银行分支行征信管理部门提出异议申请

B.向与其发生信贷融资的商业银行总行提出异议申请

C.向与其发生信贷融资的商业银行经办机构的直接上级机构反映

D.向与其发生信贷融资的商业银行经办机构反映

E.向人民银行征信中心提出异议申请

答案：A,D,E

解析：个人对信用报告有异议时，可以向所在地的中国人民银行分支行征信管理部门或直接向人民银行征信中心提出个人信用报告的异议申请，个人需出示本人身份证原件、提交身份证复印件。个人客户也可持本人身份证向与其发生信贷融资的商业银行经办机构反映。37.-般来说，女陛的退休规划应该比男性更早制定，其原因有（）。

A.女性平均寿命高于男性

B.大体上说，女性对生活质量的要求高于男性

C.女性在工作期间平均收入低于男性

D.女性的风险偏好程度较低，更愿意选择保守的投资理财方式

E.女性年老后更容易生病，需要的医疗费用等比男性高

答案：A,C,D

解析：-般来说，女性的退休养老金需求高于男性，退休规划也应该更早制定。造成这一现状的原因主要有三点：①女性平均寿命高于男性；②女性在工作期间平均收入低于男性，形成收入差距，这种差距既会影响职业生涯的财富积累，也会影响到退休后相关收入的获得；③女性的风险偏好程度较低，更愿意选择保守的投资理财方式。

38.个人住房贷款的贷后与档案管理的管理期间是指（）。

A.贷款发放后至合同终止期间

B.合同签订后至合同终止期间

C.合同签订后至贷款发放期间

D.贷款发放后至下一项贷款申请期间

答案：A

解析：个人住房贷款的贷后与档案管理是指贷款发放后到合同终止期间对有关事宜的管理，包括贷后检查、合同变更、本息回收、贷款的风险分类与不良贷款管理以及贷款档案管理等工作。39.甲公司是一家生产性企业，年不含税销售额一直保持在100万元左右。该公司年不含税外购货物额为65万元左右。

为了节税，甲公司应当采取的方法是()。

A.申请税收优惠

B.向税务局提出减税申请

C.申请成为小规模纳税人

D.按照税法的要求建立健全财务和会计核算制度，申请成为增值税一般纳税人

答案：C

解析：当一般纳税人增值税税率为17％，小规模纳税人增值税征收率为3％时，无差别平衡点增值率=3％／17％=17．65％。甲公司增值率=(100-65)／100=35％>17．65％，应选择作为小规模纳税人，可比作为一般纳税人节税2．95万元(=5．95-3)。40.个人贷款定价的一般原则包括()。

A.风险定价原则

B.成本收益原则

C.组合定价原则

D.参照市场价格原则

E.与宏观经济政策一致原则

答案：A,B,C,D,E

解析：个人贷款定价的一般原则：成本收益原则、风险定价原则、参照市场价格原则、组合定价原则、与宏观经济政策一致原则。41.银行代理中央银行业务主要包括（）。

A.代理专项资金管理

B.代理国库

C.代理财政性存款

D.代理贷款项目管理

E.代理金银

答案：B,C,E

解析：代理中央银行业务是指根据政策、法规应由中央银行承担，但由于机构设置、专业优势等方面的原因，由中央银行指定或委托商业银行承担的业务。代理中央银行业务主要包括：代理财政性存款、代理国库、代理金银等业务。AD两项属于代理政策性银行业务。42.各级地方发改委审批的项目应审查的内容包括（）。

A.是否拥有相应权限

B.是否存在越权审批

C.是否取得有权审批部门重新批复的文件

D.项目的总投资等建设条件变化超过规定浮动比例是否得到有权审批部门同意

E.是否存在拆分处理越权审批

答案：A,B,C,D,E

解析：审批权限审查中，应审查项目的各级审批部门是否拥有相应权限，是否存在越权审批等情况，项目的总投资等建设条件变化超过规定浮动比例是否得到有权审批部门同意，有无取得有权审批部门重新批复的文件。若项目为各级地方发改委审批的项目，还应审查项目是否存在拆分处理越权审批的情况。43.在伞形监管模式下，金融控股公司的银行类分支机构和非银行分支机构统一由银行监管者进行监管。（）

答案：错

解析：在伞形监管模式下，金融控股公司的银行类分支机构和非银行分支机构仍分别保持原有的监管模式，即前者仍接受原有银行监管者的监管，而后者中的证券部分仍由证券交易委员会(SEC)监管，保险部分仍由州保险监管署(SIC)监管。

44.《巴塞尔资本协议Ⅱ》中的三大支柱是指（）。

A.监督检查

B.最低资本要求

C.内部控制

D.市场纪律

E.股权分置

答案：A,B,D

解析：考核《巴塞尔资本协议Ⅱ》中的三大支柱：最低资本要求、监督检查、市场纪律。考点

巴塞尔资本协议45.特雷诺指数是()。

A.在收益率一标准差构成的坐标图中连接证券组合与无风险资产的直线的斜率

B.在收益率一口值构成的坐标图中连接证券组合与无风险资产的直线的斜率

C.证券组合所获得的高于市场的那部分风险溢价

D.在收益率一β值构成的坐标图中连接证券组合与最优风险证券组合的直线的斜率

答案：B

解析：46.我国《商业银行法》规定，商业银行的贷款余额和存款余额的比例不得超过（?），流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于（?）。

A.25%、75%

B.75%、25%

C.80%、15%

D.15%、80%?

答案：B

解析：商业银行的存贷比应当不高于75%；商业银行的流动性比例应当不低于25%。?

考点?

短期流动性风险计量?

47.组织实施现场检查时，检查人员不得少于（）人，并应当出示合法证件和检查通知书。

A.1人

B.2人

C.3人

D.4人

答案：B

解析：组织实施现场检查时，检查人员不得少于2人，并应当出示合法证件和检查通知书。48.区域风险识别应特别关注的内容有()。

A.银行客户是否过度集中于某个地区

B.银行业务及客户集中地区的经济状况及其变动趋势

C.银行业务及客户集中地区的地方政府相关政策及其适用性

D.银行客户集中地区的信用环境和法律环境出现改善／恶化

E.政府及金融监管部门对本行客户集中地区的发展政策、措施是否发生变化，如果变化是否造成地方优惠政策难以执行，及其变化对商业银行业务的影响

答案：A,B,C,D,E

解析：区域风险识别应特别关注的内容有：(1)银行客户是否过度集中于某个地区。(2)银行业务及客户集中地区的经济状况及其变动趋势。(3)银行业务及客户集中地区的地方政府相关政策及其适用性。(4)银行客户集中地区的信用环境和法律环境出现改善／恶化。(5)政府及金融监管部门对本行客户集中地区的发展政策、措施是否发生变化，如果变化是否造成地方优惠政策难以执行，及其变化对商业银行业务的影响。49.理财师在为客户服务的过程中难免会遇到自己不甚精通的领域，如税务、法律等。在提供这方面的专业建议时，强烈建议理财师应该（）。

A.根据自己的知识和经验独自解决

B.多向这些领域的专业人士咨询

C.把专业人士介绍给客户

D.与专业人士共同给客户进行分析

E.与专业人士共同给客户解决问题

答案：B,C,D,E

解析：我们强烈建议理财师应该对自己的专业度有清醒的认识，即使理财师已经通过了一系列的专业资格考试、取得了相应的资格证书，如会计师资格或者律师资格，但这些方面往往不是理财师的主业，在提供专业建议时，理财师可能缺乏足够的经验，知识的更新也不够，这时应多向这些领域的专业人士咨询，甚至把专业人士介绍给这些客户，或共同给客户分析、解决问题。50.流动性覆盖率指的是合格优质流动性资产占未来（）天现金净流出量的比例

A.15

B.20

C.30

D.45

答案：C

解析：流动性覆盖率旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在中国证监会规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少30天的流动性需求。流动性覆盖率的计算公式：流动性覆盖率=合格优质流动性资产/未来30天现金净流出量×100%。商业银行的流动性覆盖率应当不低于100%。51.退休后收入通常包括（）而退休后这些收入的多寡均与目前所处的职业状态和现有的资产状况有关。

A.个人在工作期间积累资产的投资收入

B.雇主计划

C.继承的遗产

D.政府计划

E.预期的投资回报

答案：A,B,D

解析：退休后收入通常由三部分组成：个人在工作期间积累资产的投资收入、政府计划（以社会基本养老保障制度为主）和雇主计划（以企业年金为代表）。而退休后这些收入的多寡均与目前所处的职业状态和现有的资产状况有关。52.《流动资金贷款管理暂行办法》中，（）不属于流动资金贷款需求量的测算步骤。

A.估算借款人营运资金量

B.估算新增流动资金贷款额度

C.估算流动资金贷款额度

D.考虑其他影响因素对新增流动资金贷款额度进行相应的调整

答案：C

解析：流动资金贷款需求量测算的步骤为：估算借款人营运资金量；估算新增流动资金贷款额度；考虑其他影响因素对新增流动资金贷款额度进行相应的调整。53.银行账户利率风险是指因利率水平、期限结构等要素发生不利变动，导致银行账户整体收益和经济价值遭受损失的风险。()

答案：对

解析：银行账户利率风险是指因利率水平、期限结构等要素发生不利变动，导致银行账户整体收益和经济价值遭受损失的风险。54.关于商业银行常用的风险规避策略，下列叙述不正确的是（）。

A.采取授信额度

B.“收软付硬”、“借硬贷软”的币种选择原则

C.设立非常有限的风险容忍度

D.使用交易限额

答案：B

解析：在现代商业银行风险管理实践中，风险规避可以通过限制某些业务的经济资本配置实现。例如，商业银行首先将所有业务面临的风险进行量化，然后依据董事会所确定的风险战略和风险偏好确定经济资本分配，最终表现为授信额度和交易限额等各种限制条件。对于不擅长且不愿承担风险的业务，商业银行对其配置非常有限的经济资本，并设立非常有限的风险容忍度，迫使业务部门降低该业务的风险暴露，甚至完全退出该业务领域。风险规避策略制定的原则是"没有风险就没有收益"即在规避风险的同时自然也失去了在这→业务领域获得收益的机会。风险规避策略的局限性在于这是一种消极的风险管理策略，不宜成为商业银行风险管理的主导策略。55.下列关于伸手握手的先后次序的说法中，错误的有()。

A.男女之间，女士先

B.长幼之间，长者先

C.上下级之间，上级先，下级趋前相握

D.迎接客人，客人先

E.送走客人，主人先

答案：D,E

解析：选项D，迎接客人，主人先。选项E，送走客人，客人先。56.银行一般选择资信度高、规模大、有较稳定二手房交易量的经纪公司作为二手个人住房贷款合作单位，并与其建立长期合作关系，两者之间其实是贷款产品的代理人与被代理人的关系。（）

答案：对57.所谓个人贷款定价，就是银行确定不同个人贷款产品的价格或利率水平。

答案：对

解析：所谓个人贷款定价，就是银行确定不同个人贷款产品的价格或利率水平。58.现有的国内结算方式有（）。

A.汇票

B.本票

C.支票

D.托收承付

E.国内信用证

答案：A,B,C,D,E

解析：现有的国内结算方式有汇票、本票、支票、银行卡及汇兑、托收承付、委托收款和国内信用证等。59.期权性风险中的期权包括()。

A.交易所交易的期权

B.场外的期权合同

C.债券或存款的提前兑付

D.贷款的提前偿还

E.银行资产、负债之间的币种不匹配

答案：A,B,C,D

解析：期权风险是一种越来越重要的利率风险，源于银行资产、负债和表外业务中所隐含的期权性条款。期权可以是单独的金融工具，如场内(交易所)交易的期权和场外的期权合同，也可以隐含于其他的标准化金额工具之中，如债券或存款的提前兑付、贷款的提前偿还等。通常，期权和期权性条款都是在对期权持有者有利时执行。E选项为汇率风险。60.个人商用房贷款的借款人必须是具有完全民事行为能力的自然人，且年龄在()周岁之间。

A.18(含)～65(不含)

B.18(不含)～65(不含)

C.18(不合)～65(含)

D.18(含)～65(含)

答案：A

解析：个人商用房贷款的借款人必须是具有完全民事行为能力的自然人，年龄在18(含)～65(不含)周岁之间；外国人以及港、澳、台居民为借款人的，应在中华人民共和国境内居住满一年并有固定居所和职业，同时还须满足我国关于境外人士购房相关政策。61.假设某获得3年期项目贷款的企业的信用评级为BBB，其在第一年、第二年和第三年的边际死亡率分别为6％、5％和4％，则该企业3年后能够如约偿还该贷款的概率为（）。

A.82.4%

B.70%

C.85.7%

D.86.5%

答案：C

解析：根据死亡率模型：该企业3年后能够如约偿还该贷款的概率为：（1-6%）×（1-5%）×（1-4%）=0.857=85.7%。62.商业票据必须以商品买卖为基础。（）

答案：错

解析：现代商业票据大多已和商品交易脱离关系，演变为一种专供在货币市场上融资的票据，发行人与投资者成为一种单纯的债务和债权关系，从而摆脱了商品买卖与劳务供应关系。63.个人住房贷款的申请人，应该满足的条件包括（）。

A.具有完全民事行为能力的自然人

B.具有合法有效的身份或者居留证明

C.具有偿还贷款本息的能力

D.具有合法有效的购买住房的合同

E.能够提供银行认可的担保

答案：A,B,C,D,E

解析：个人住房贷款的对象应是具有完全民事行为能力的自然人。此外，申请人还需满足贷款银行的其他要求，包括：①合法有效的身份或居留证明；②有稳定的经济收入，良好的信用，偿还贷款本息的能力；③有合法有效的购买(建造、大修)住房的合同、协议以及贷款银行要求提供的其他证明文件；④有贷款银行认可的资产进行抵押或质押，或有足够代偿能力的法人、其他经济组织或自然人作为保证人；⑤贷款银行规定的其他条件。64.在资本监管中，审慎银行监管的核心是(?)。

A.市场准入

B.监督检查

C.资本监管

D.风险评级

答案：C

解析：资本监管是审慎银行监管的核心。建立在审慎贷款风险分类、充足计提各类资产损失准备基础上计算的资本充足率，是衡量银行综合经营实力和抵御风险能力的重要指标。?

65.理财客户按外在属性分类，可分为()。

A.企业主

B.修道士

C.个人客户

D.政府客户

E.社会团体

答案：A,C,D

解析：按外在属性分类，通常是一种比较直观简单的分类方法，如把客户分成企业主、个人客户和政府客户，还有大、中、小客户的划分也是如此；这种客户分类方法简单易行，但比较粗线条，许多时候对判断客户的价值帮助不大，对客户的需求了解也不深入。66.联科集团是北京市一家发展迅速的高科技企业，为了使职工更大程度地参与企业管理和企业效益分配，增强职工的凝聚力和向心力，鼓励职工爱岗敬业，在企业长期工作，公司老板张总计划制定年金计划，但是对于年金不是很了解，理财师就相关问题进行了解释。

根据国家规定，我国企业年金的领取时间为()。

A.65岁

B.45岁

C.国家统一规定的法定退休年龄

D.企业自主决定

答案：C

解析：根据《企业年金试行办法》，职工领取企业年金的条件是：职工在达到国家规定的退休年龄时，可以从本人企业年金个人账户中一次或定期领取企业年金；职工未达到国家规定的退休年龄的，不得从个人账户中提前提取资金。67.下列关于债券特征的描述，错误的是（）。

A.安全性是指债券持有人的收益相对固定，并且一定可按期收回投资

B.收益性是指债券能为投资者带来一定的收入，即债权投资的报酬

C.偿还性是指债券有规定的偿还期限，债务人必须按期向债权人支付利息和偿还本金

D.流动性是指债券持有人可按自己的需要和市场的实际状况，灵活地转让债券

答案：A

解析：安全性是指债券持有人的收益相对固定，不随发行者经营收益的变动而变动，并且一般可按期收回本金。但是债券投资存在不能收回的情况：①债务人不履行债务；②流通市场风险。

68.教育储蓄的主要优点不包括（）。

A.无风险

B.规模大

C.收益稳定

D.较活期存款相比，回报较高

答案：B

解析：教育储蓄规模很小，存款本金最高为两万元。69.2015年3月，某人向银行申请贷款50万元，下列各种还款方式中，最终所付利息最少的是（）。

A.等额本息还款法

B.等额本金还款法

C.一次性还本付息法

D.组合还款法

答案：B

解析：等额本金还款法偿还本金的速度最快，因而整个还款过程中承担的利息最少；一次性还本付息法偿还本金速度最慢，承担的利息最多；等额本息还款法则是居于等额本金与到期一次性还本付息之间；组合还款法则因为还款期数、每期还款额不同，负担的利息额视具体情况不同。70.下列关于固定资产重置的表述正确的有（）。

A.固定资产重置的原因主要是设备自然老化和技术更新

B.与公司管理层进行必要的沟通，有助于了解固定资产重置的需求和计划

C.可以使用“固定资产使用率”这一指标来评估重置固定资产的潜在需求

D.“固定资产使用率”粗略地反映了固定资产的折旧程度

E.为了提高生产力，公司可能在设备完全折旧之前就重置资产

答案：A,B,C,D,E

解析：借款公司在向银行申请贷款时，通常会提出明确的融资需求，同时银行也能通过评估以下几方面来达到预测需求的目的：①公司的经营周期，资本投资周期，设备的使用年限和目前状况；②影响固定资产重置的技术变化率。如果一个公司在运营中需要大量的固定资产，并且固定资产已近乎完全折旧，这就可能需要重置一些固定资产，可以使用“固定资产使用率”这一指标来评估重置固定资产的潜在需求。71.个人教育贷款是银行向在读学生或其直系亲属、法定监护人发放的用于满足其就学资金需求的贷款。（）

答案：对72.如果个人认为自已的信用报告中反映的个人住房公积金信息与实际情况不符，可以持本人身份证件到开立个人结算账户的金融机构核实情况和更改信息，也可以到当地中国人民银行征信管理部门申请异议处理。()

答案：错73.个人贷款的对象是（）。

A.法人

B.经济组织

C.自然人

D.社会团体

答案：C

解析：个人贷款的对象仅限于自然人，而不包括法人、经济组织、社会团体等。合格的个人贷款申请人必须是具有完全民事行为能力的自然人。74.银监会对发生信用危机的银行可以实行接管，结果期限最长为()年。

A．1

B．2

C．3

D．5

答案：B

解析：B《商业银行法》第六十四条规定：“商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，国务院银行业监督管理机构可以对该银行实行接管。接管期限最长不得超过2年。”故选B。75.在长期贷款中，商业银行应审查借款人是否在规定的提款期内提款。除非借贷双方同意延长，否则提款期过期后无效，未提足的贷款不能再提。()

答案：错

解析：在长期贷款项目中，通常会包括提款期、宽限期和还款期。银行应审查借款人是否在规定的提款期内提款。除非借贷双方同意延长，否则提款期过期后无效，未提足的贷款不能再提。76.商业银行在贷款项目评估中，为编制基本财务报表，还必须编制一些辅助报表，辅助报表不包括（）。

A.无形及递延资产摊销估算表

B.总成本费用估算表

C.投资计划与资金筹措表

D.流动负债估算表

答案：D

解析：辅助报表可以根据计算需要编制，除ABC三项外，一般还包括：①固定资产投资估算表；②流动资金估算表；③固定资产折旧费计算表；④产品销售(营业)收入和销售税金及附加估算表；⑤投人物成本计算表(用于计算生产中投入物成本和进项税)。77.下列属于财产保险合同的有（）。

A.意外保险合同

B.信用保险合同

C.责任保险合同

D.健康保险合同

E.保证保险合同

答案：B,C,E

解析：按照保险标的的不同，保险合同可以分为财产保险合同和人身保险合同。前者是以财产及其有关利益为保险标的的保险合同，可分为财产损失保险合同、责任保险合同、信用保险合同、保证保险合同等；后者是以人的寿命和身体为保险标的的保险合同，可分为人寿保险合同、意外伤害保险合同和健康保险合同等。78.摩根大通银行将零售业务分为常规的零售业务、信用卡和汽车贷款两大条线，形成“零售金融服务”、“信用卡和汽车贷款”等六大业务板块。这种组织架构（）。

A.采用“大个金”和“大公金”两大业务板块

B.根据客户需求层次来组合业务板块

C.根据业务线职能设置组织架构模式

D.根据业务线职能设置组织架构，提供综合性服务

答案：C

解析：摩根大通银行根据业务线职能设置组织架构模式。这种模式下的业务板块分得更为细致，根据业务线职能设置组织架构，提供专业化服务。79.下列选项中，关于《商业银行资本管理办法(试行)》提出的最低资本要求说法正确的是（）。

A.核心一级资本充足率最低资本要求为3％

B.核心一级资本充足率最低资本要求为5％

C.一级资本充足率最低资本要求为8％

D.资本充足率最低资本要求为10％

答案：B

解析：中国银监会2012年颁布的《商业银行管理资本办法(试行)》明确提出了四个层次的监管资本要求。其中，第一个层次最低资本要求，核心一级资本充足率，一级资本充足率和资本充足率分别为5％，6％和8％。80.符合银行业从业人员操守“岗位职责”条款的是(?)。

A．向同事打听与自身工作无关的信息

B．将自己保管的印章交给同事保管

C．除非经内部职责调整或经过适当批准，不为其他岗位人员代为履行职责或将本人工作委托他人代为履行

D．出于好奇或其他目的向其他同事大厅客户的个人信息和交易信息。

答案：C

解析：C银行业从业人员应当遵守业务操作指引，遵循银行岗位职责划分和风险隔离的操作规程，确保客户交易安全：不打听与自身工作无关的信息；除非经内部职责调整或经过适当批准，不为其他岗位人员代为履行职责或将本人工作委托他人代为履行；不得违反内部交易流程及岗位职责管理规定将自己保管的印章、重要凭证、交易密码和钥匙等与自身职责有关的物品或信息、交或告知其他人员。故选C。81.立案程序须经行政处罚委员会主任委员批准方可生效。

A.60

B.15

C.20

D.30

答案：D

解析：银监会及其派出机构决定组织听证的，应当自收到听证申请之日起30日内举行听证，并在举行听证7日前，书面通知当事人举行听证的时间、地点、方式。当事人对违法、违规事实有争议的。应当在提起听证申请时提交相关证据材料。82.在对贷款项目进行成本审查时，外购投人物的成本应由企业负担的有（）。

A.运杂费

B.装卸保险费

C.途中合理损耗

D.入库前加工整理费用

E.入库前的挑选费用

答案：A,B,C,D,E

解析：外购的投入物按照买价加上应由企业负担的运杂费、装卸保险费、途中合理损耗、入库前加工整理和挑选费用以及缴纳的税金等计算成本。故本题选ABCDE。83.根据“了解客户”原则，客户由他人代理办理业务的，银行只需对代理人的身份证明文件进行核对并登记。（）

答案：错

解析：根据“了解客户”原则，客户由他人代理办理业务的，银行应当同时对代理人和被代理人的身份证件或者其他身份证明文件进行核对并登记。84.债务人财产范围包括()。

A、固定资产

B、流动资产

C、他人应对债务人的出资

D、取回的质物、留置物

E、对不当行为行使追回权而取得的财产

答案：A,B,C,D,E

解析：A,B,C,D,E

债务人财产范围包括：(1)破产申请受理时属于债务人的全部财产，包括固定资产、流动资产等。(2)破产申请受理后至破产程序终结前债务人取得的财产。(3)他人应对债务人的出资。(4)债务人的董事、监事和高级管理人员利用职权从企业获取的非正常收入和侵占的企业财产，管理人应当追回。(5)取回的质物、留置物。(6)对不当行为行使追回权而取得的财产。85.：甲给乙开了一张2万元的现金支票，乙将支票背书转让给丙，后甲发现被乙欺诈，但丙拿着支票向甲要求偿付时，甲必须给丙2万元，这说明了票据的()。

A、设权性

B、要式性

C、无因性

D、文义性

答案：C

解析：C

票据的无因性，有利于保障持票人的权利和票据的顺利流通。86.签订、履行合同失职被骗罪的行为发生在合同的签订和履行两个过程中，行为人只需参与其中一个过程即可。（）

答案：对

解析：签订、履行合同失职被骗罪的行为发生在合同的签订和履行两个过程中．行为人只需参与其中一个过程即可。?87.对工程总平面图布置合理性的评估，主要应从()方面进行。

A.生产工艺流畅性

B.是否符合土地管理规划要求

C.布置是否紧凑

D.是否符合卫生要求

E.能否节约用地

答案：A,B,C,D,E

解析：技术评估中，主要从以下几方面分析总图布置的合理性：①是否满足生产工艺流程流畅；②是否符合国土规划、土地管理和城市规划的要求；③布置是否紧凑，能否适应场内外运输的要求；④是否符合卫生、安全要求；⑤能否节约用地、节约投资；⑥是否经济合理。88.核准放款前，主要审核的内容包括（）。

A.审核合规性要求的落实情况

B.审核资本金同比例到位的落实情况

C.核实担保的落实情况

D.审核申请提款金额是否与项目进度相匹配

E.审核提款申请是否与贷款约定用途一致

答案：A,B,C,D,E

解析：核准放款前，主要审核的内容包括：1.审核合规性要求的落实情况

2.审核限制性条款的落实情况

3.核实担保的落实情况

4.审核审批日至放款核准日期间借款人重大风险变化情况

5.审核资本金同比例到位的落实情况

6.审核申请提款金额是否与项目进度相匹配

7.审核提款申请是否与贷款约定用途一致

考点

贷放分控89.个人征信查询管理包括（）。

A.授权查询

B.档案管理

C.查询记录

D.违规处罚

E.密码管理

答案：A,B,C,D,E

解析：个人征信查询管理包括：①授权查询；②限定用途；③查询记录；④违规处罚；⑤密码管理；⑥档案管理。90.国家风险分散的具体策略包括（）。

A.银团贷款

B.共同投资

C.国别限额

D.以上都是

答案：D

解析：提高风险分散，就要想到多元化。A项是多家银行，B项是多家投资方，C项是多个国家，都可以达到风险分散的效果。91.质押贷款业务的主要风险因素可能包括()。

A.虚假质押风险

B.交易风险

C.司法风险

D.操作风险

E.汇率风险

答案：A,C,D,E

解析：目前银行办理的质押贷款在业务中主要有如下风险：①虚假质押风险，这是贷款质押的最主要风险因素；②司法风险，指银行让质押存款的资金存放在借款人在本行的活期存款账户上而带来的风险；③汇率风险，当外币有升值趋势，或外币利率相对高于人民币利率时，常常会发生企业以外币质押向银行借人民币的情况；④操作风险，对于质押贷款业务，银行内部如果管理不当，制度不健全也容易出问题。92.商业循环即产品生命周期，是指经济处于生产和再生产过程中周期性出现的经济扩张与经济紧缩交替更迭、循环往复的一种现象。（）

答案：错

解析：经济周期是指经济处于生产和再生产过程中周期性出现的经济扩张与经济紧缩交替更迭、循环往复的一种现象。经济周期一般分为四个阶段：繁荣阶段、衰退阶段、萧条阶段和复苏阶段。93.在个人住房贷款的调查过程中，对借款申请人提交的首付款证明只能为开发商开具的首付款发票。（）

答案：错

解析：个人住房贷款的首付款证明材料包括开发商开出的发票或收据、借款申请人支付首付款的银行进账单等，如果只有开发商开出的首付款收据而不能同时提供银行进账单，在对首付款收据查验确认真实、有效后，可视为首付款证明材料齐备。94.对于贷款期限在1年以上的个人贷款，合同期内遇法定利率调整时，贷款利率（）。

A.可由借贷双方按商业原则确定

B.不分段计息

C.可在合同期间按月、按季、按年调整

D.执行原合同利率

E.也可采用固定利率的确定方式

答案：A,C,E

解析：对于贷款期限在1年以上的个人贷款，合同期内遇法定利率调整时，贷款利率可由借贷双方按商业原则确定，可在合同期间按月、按季、按年调整，也可采用固定利率的确定方式。95.下列关于财产保全的表述，错误的是（）。

A.申请财产保全应当谨慎，但银行不需承担一旦申请错误赔偿被申请人损失的责任

B.财产保全分为诉前财产保全和诉中财产保全两类

C.财产保全能起到迫使债务人主动履行义务的作用

D.诉前财产保全是指债权人因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益受到损失，因而在起诉前申请采取财产保全措施

答案：A

解析：银行在依法收贷的纠纷中申请财产保全有两方面作用：①防止债务人的财产被隐匿、转移或者毁损灭失，保障日后执行顺利进行；②对债务人财产采取保全措施，影响债务人的生产和经营活动，迫使债务人主动履行义务。但是，申请财产保全也应谨慎，因为一旦申请错误，银行要赔偿被申请人固有财产保全所遭受的损失。

96.如果项目所需设备需要进口，除一般因素外，还会受()限制。

A.出口国汇率

B.外汇需求

C.外汇供给

D.关税

答案：C

解析：如果项目所需设备和投入物全部或部分需从国外进口，项目还将受到外汇供给的限制，此时根据实事求是、量力而行的原则，确定项目规模时应考虑外汇供给大小因素。97.按照《商业银行贷款损失准备管理办法》商业银行贷款损失准备管理制度应当包括（）。

A.贷款损失准备计提政策、程序、方法和模型

B.职责分工、业务流程和监督机制

C.贷款损失、呆账核销及准备计提等信息统计制度

D.信息披露要求

E.其他管理制度

答案：A,B,C,D,E

解析：题中各项均是商业银行贷款损失准备管理制度应当包括的内容。98.（）是一项集贸易融资、商业资信调查、应收账款管理及信用风险担保于一体的综合性金融服务。

A.押汇

B.信用证

C.保理业务

D.福费廷

答案：C

解析：保理又称为保付代理、托收保付，是贸易中以托收、赊账方式结算货款时，出口方为了规避收款风险而采用的一种请求第三者(保理商)承担风险的做法。保理业务是一项集贸易融资、商业资信调查、应收账款管理及信用风险担保于一体的综合性金融服务。99.境内个人经常项目项下非经营性结汇超过年度总额的，凭本人有效身份证件及证明材料在银行办理，下列收入与对应证明材料不足的是（）。

A.保险外汇收入：保险合同

B.职工报酬：雇佣合同及收入证明

C.捐赠：经公证的捐赠协议或合同，捐赠须符合国家规定

D.遗产继承收入：遗产继承法律文书或公证书

答案：A

解析：根据《个人外汇管理办法实施细则》第10条的规定，与保险外汇收入相关的证明材料包括保险合同及保险经营机构的付款证明，投保外汇保险须符合国家规定。100.资讯技术的进步使全球金融市场连成一体，加快了金融市场的（）。

A.一体化

B.国际化

C.全球化

D.网络化

E.多元化

答案：A,B,D

解析：资讯技术的进步使全球金融市场连成一体，加快了金融市场的一体化、国际化、网络化。101.我国现行税制中，计人产品成本的有（）。

A.设备进口环节所交关税

B.土地使用税

C.房产税

D.车船牌照使用税

E.增值税

答案：B,C,D

解析：根据我国现行税制，进入产品成本的有土地使用税、房产税、车船牌照使用税。设备进口环节所交关税应计入项目总投资，增值税要从销售收入中扣除。102.银行业从业人员应当遵守业务操作指引，遵循银行岗位职责划分和风险隔离的操作规程，在任何情况下都不能代其他岗位人员履行职责或将本人工作委托他人代为履行。（）

答案：错

解析：根据《银行业从业人员职业操守》对于岗位职责的规定，经内部职责调整或经过适当批准，银行业从业人员可以代其他岗位人员履行职责或将本人工作委托他人代为履行。103.代理人知道被委托代理的事项违法仍然进行代理活动的，由代理人独自承担责任。（）

答案：错

解析：《民法通则》第六十七条规定，代理人知道被委托代理的事项违法仍然进行代理活动的，或者被代理人知道代理人的代理行为违法不表示反对的，由被代理人和代理人负连带责任。104.商业银行的战略风险管理体系通常可以分解为宏观战略层面、中观管理层面和微观执行层面，战略风险也相应的潜藏于这三个层面之中。关于商业银行三个层面的战略风险，下列说法错误的是（）。

A.具体岗位的风险管理政策和流程直接影响商业银行的业绩表现，因此必须定期严格审核或修订

B.信用评级参数的设定、投资组合的选择／分布、市场营销计划等可能存在相当严重的战略风险

C.进入／退出市场、提供新产品／服务、接受／放弃合作伙伴等长期战略决策可能存在巨大的战略风险

D.战略风险管理规划不应经常审核或修订以免影响长期战略一致性

答案：D

解析：D项，战略风险管理的最有效方法是制定以风险为导向的战略规划，并定期进行修正。虽然重大的战略规划／决策有时需要提请股东大会审议、批准，但并不意味着战略规划因此保持长期不变。相反，战略规划应当定期审核或修正，以适应不断发展变化的市场环境和满足利益持有者的需求，同时最大限度地降低战略规划中的战略风险。105.下列不属于集团法人客户内部进行关联交易的动机的是（）。

A.通过关联交易粉饰财务报表

B.通过关联交易规避政策障碍

C.实现整个集团公司的统一管理和控制

D.提高企业营业收入

答案：D

解析：集团法人客户内部进行关联交易的基本动机之一是实现整个集团公司的统一管理和控制，动机之二是通过关联交易来规避政策障碍和粉饰财务报表。106.准备的退休基金在投资中应寻求（）之间的平衡，选择合适的投资工具或投资组合。

A.稳健性和收益性

B.开放性和稳健性

C.风险|生和收益性

D.多元性和稳健性。

答案：A

解析：在进行退休规划时，应当在稳健和收益之间寻求平衡，制定科学合理的资产配置方案，选择合适的投资工具或投资组合。107.下列选项中，不符合个人经营贷款借款人条件的是（）。

A.具有稳定的收入来源和按时足额偿还贷款本息的能力

B.能提供贷款人认可的合法、有效、可靠的贷款担保

C.借款人在银行开立个人结算账户

D.借款人的年龄在18—65岁之间

答案：D

解析：借款人中请个人经营贷款，需具备银行要求的下列条件：①具有完全民事行为能力的自然人，年龄在18(含)～60周岁(不含)之间。②具有合法有效的身份证明、户籍证明(或有效居住证明)及婚姻状况证明。③借款人具有合法的经营资格，能提供个体工商户营业执照、合伙企业营业执照或企业法人营业执照。④具有稳定的收入来源和按时足额偿还贷款本息的能力。⑤具有良好的信用记录和还款意愿，借款人及其经营实体在银行及其他已查知的金融机构无不良信用记录。⑥能提供贷款人认可的合法、有效、可靠的贷款担保。⑦借款人在银行开立个人结算账户。⑧贷款人规定的其他条件。

108.()作为一种特殊的信用风险，是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险。

A.市场风险

B.违约风险

C.操作风险

D.结算风险

答案：D

解析：作为一种特殊的信用风险，结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险。109.在制定退休规划时，通货膨胀率会直接导致养老金金额和退休规划开始时点的差异。()

答案：错

解析：在制定退休规划时，性别差异会直接导致养老金金额和退休规划开始时点的差异。110.商业银行服务种类最全的业务是()。

A.财富管理业务

B.综合理财业务

C.个人理财业务

D.私人银行业务

答案：D

解析：私人银行业务是一种向高净值客户提供的金融服务，是服务种类最全的业务。111.在实践中，个人住房贷款期限在1年以上的，合同期内遇法定利率调整时，银行多于（）起，按相应的利率档次执行新的利率规定。

A.法定利率调整即日

B.法定利率调整次日

C.法定利率调整的次月1日

D.法定利率调整的次年1月1日

答案：D

解析：在实践中，个人住房贷款期限在1年以上的，合同期内遇法定利率调整时，银行多于法定利率调整的次年1月1日起，按相应的利率档次执行新的利率规定。112.下列关于等额本息还款法特点的说法中，错误的有()。

A.贷款期还款额度逐月递增

B.贷款期内每月还款额度相等

C.贷款期内偿还的本金逐月递减

D.贷款期内偿还的利息逐月递减

E.当利率调整时，需要重新计算每月还款额

答案：A,C

解析：等额本息还款法指在贷款期内每月以相等的额度平均偿还贷款本息，故B项正确；遇到利率调整及提前还款时，应根据未偿还贷款余额和剩余还款期数计算每期还款额，故E项正确；等额本息还款法是每月以相等的额度偿还贷款本息，其中归还的本金和利息的配给比例是逐月变化的，利息逐月递减，本金逐月递增。故D项正确，A、C两项错误。113.下列不属于公积金管理中心的基本职责的是（）。

A.制定公积金信贷政策

B.负责信贷审批

C.公积金贷款合同的签约

D.承担公积金信贷风险

答案：C

解析：C项属于承办银行的基本职责。114.C银行的某客户在未来一年的违约概率是1％，违约损失率是40％，违约风险暴露100万元，则该笔信贷资产的预期损失为（）万元。

A.0．4

B.0．5

C.1

D.4

答案：A

解析：在信用风险中，预期损失等于借款人的违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积。因此，本题中这笔信贷资产的预期损失=1％×40％×100=0．4(万元)。115.商业银行由于不能根据客户需求的改变而创造需求，丧失了宝贵的客户资源，这属于哪种类别的战略风险?（）

A.竞争对手风险

B.客户风险

C.项目风险

D.技术风险

答案：B

解析：商业银行由于不能根据客户需求的改变而创造需求，丧失了宝贵的客户资源，这属于客户风险。116.下列哪项不属于造成商业银行操作风险的外部因素?（）

A.外部欺诈

B.自然灾害

C.行业竞争激烈

D.交通事故

答案：C

解析：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括声誉风险和战略风险。操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，其中，外部事件方面表现为外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。117.商业银行制定资本规划需要考虑的因素有（）。

A.风险评估结果

B.资本可获得性

C.未来资本需求

D.压力测试结果

E.资本监管要求

答案：A,B,C,E

解析：商业银行制定资本规划，应当综合考虑风险评估结果、未来资本需求、资本监管要求和资本可获得性，确保资本水平持续满足监管要求。118.在个人住房贷款中，保证担保的法律风险主要表现在（）。

A.未明确连带责任保证，追索的难度大

B.保证期间不明

C.保证人保证资格有瑕疵

D.借款人互相提供保证

E.公司董事、经理越权对外提供保证

答案：A,B,C,D,E

解析：保证担保的法律风险主要表现在：①未明确连带责任保证，追索的难度大；②未明确保证期间或者保证期间不明；③保证人保证资格有瑕疵或缺乏保证能力；④借款人互相提供保证，无益于发放信用贷款；⑤公司、企业的分支机构为个人提供保证；⑥公司、企业职能部门、董事、经理越权对外提供保证等。119.风险管理与商业银行经营的关系有（）。

A.商业银行成为整个经济社会参与者用来转嫁风险的主要对象

B.风险管理极大地改变了商业银行经营管理模式

C.风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力

D.风险管理能够为商业银行风险定价提供依据

E.风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段

答案：A,B,C,D,E

解析：略。120.个人贷款的对象包括自然人和法人。

答案：错

解析：个人贷款的对象仅限于自然人，而不包括法人。合格的个人贷款申请人必须是具有完全民事行为能力的人。121.人民币的法定管理部门是（）。

A.中国人民银行

B.商业银行

C.国务院

D.财政部

答案：A

解析：人民币的法定管理部门是中国人民银行，负责人民币的统一印制、发行、兑换、收回、销毁等工作。122.风险免疫管理策略的核心思想是通过资产久期和负债久期的匹配，实现（）相互抵消，进而锁定整体收益率。

A.利率风险和负债风险

B.利率风险个在投资风险

C.利率风险和流动性风险

D.利率风险和结构风险

答案：B

解析：风险免疫管理策略的核心思想是通过资产久期和负债久期的匹配，实现利率风险个在投资风险相互抵消，进而锁定整体收益率。123.所谓保证是指保证人与（）约定，当债务人不履行债务时，保证人必须按照约定履行债务或者承担责任的行为。

A.担保人

B.债权人

C.债务人

D.借款人

答案：B

解析：所谓保证是指保证人与债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人必须按照约定履行债务或者承担责任的行为。124.关于贷款抵押物的保全，下列表述错误的是（）。[2014年11月真题]

A.在抵押期间，若抵押物价值减少时，银行无权要求抵押人恢复抵押物的价值，或者追加等值的担保

B.在抵押期间，银行若发现抵押人对抵押物使用不当或保管不善，足以使抵押物价值减少时，有权要求抵押人停止其行为

C.抵押权与其担保的债权同时存在，债权消失的，抵押权也消失

D.在抵押期间，若抵押物价值减少时，银行有权要求抵押人恢复抵押物的价值，或者提供与减少的价值相等的担保

答案：A

解析：A项，在抵押期间，若抵押物价值减少时，银行有权要求抵押人恢复抵押物的价值，或者提供与减少的价值相等的担保；若抵押人对抵押物价值减少无过错的，银行只能在抵押人因损害而得到的赔偿范围内要求提供担保，其抵押物未减少的部分，仍作为债权的担保。125.贷款意向书与贷款承诺常见于短期贷款中。（）

答案：错

解析：贷款意向书和贷款承诺都是贷款程序中不同阶段的成果，常见于中长期贷款。第II卷一.综合试题-名师版(共125题)1.（）是客户存款时不约定存期，可随时到银行提取，利率随存期长短而变化，兼有定期和活期两种性质的一种储蓄存款。

A.活期储蓄

B.定期储蓄

C.定活两便储蓄

D.个人通知存款

答案：C

解析：定活两便储蓄是客户存款时不约定存期，可随时到银行提取，利率随存期长短而变化，兼有定期和活期两种性质的一种储蓄存款。2.下列关于证券投资基金的特点说法不正确的是()。

A.证券投资基金具有组合投资、费用低的优点

B.流动性强

C.证券投资基金是一种直接的证券投资方式

D.与直接购买股票相比，投资者与上市公司没有任何直接关系

答案：C

解析：证券投资基金是一种间接的证券投资方式3.下列选项中，（）不属于无效合同。

A.一方以欺诈、胁迫的手段订立损害对方当事人利益的合同

B.恶意串通，损害第三人利益的合同

C.以合法形式掩盖非法目的的合同

D.违反行政法规的强制性规定的合同

答案：A

解析：有下列情形之一的，合同无效：①一方以欺诈、胁迫的手段订立合同，损害国家利益；②恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益；③以合法形式掩盖非法目的；④损害社会公共利益；⑤违反法律、行政法规的强制性规定。4.商业银行向客户披露的理财资金信息无须包括具体投资品种和投资比例。（）

答案：错

解析：根据银监会下发的《关于进一步规范商业银行个人理财业务投资管理有关问题的通知》的规定，商业银行应尽责履行信息披露义务，向客户充分披露理财资金的投资方向、具体投资品种以及投资比例等有关投资管理信息，并及时向客户披露对投资者权益或者投资收益等产生重大影响的突发事件。5.美国金融监管大致经历的阶段有（）。

A.自由竞争时期

B.大萧条后的严格监管时期

C.再次放松监管时期

D.审慎监管时期

E.次贷危机后全面强化监管

答案：A,B,C,D,E

解析：美国金融监管大致经历的阶段是：(1)自由竞争时期(20世纪30年代以前)。

(2)大萧条后的严格监管时期(20世纪30年代至70年代)。

(3)再次放松监管时期(20世纪70年代至80年代)。

(4)审慎监管时期(20世纪90年代至2007年次贷危机前)。

(5)次贷危机后全面强化监管。

6.考虑到某笔贷款可能会出现同时满足拒绝和通过硬政策的情形，一般通过政策会优先于拒绝政策。（）

答案：错7.一般来说，经济尚未稳定而且是初次贷款购房的人会选择的还款方式是（）。

A.等额本息还款法

B.等比累进还款法

C.等额本金还款法

D.到期一次还本付息法

答案：A

解析：等额本息还款法和等额本金还款法是常用的个人住房贷款还款方法。在最初贷款购买房屋时，等额本金还款法的负担比等额本息还款法重，一般说来，对于经济尚未稳定而且是初次贷款购房的人来说是不利的，因此大多数借款人采用等额本息还款法还款。8.下列关于银行监管的法律法规的说法，不正确的是（）。

A.在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由法律、行政法规和规章三个层级的法律规范构成

B.行政法规是由国务院依法制定的，以国务院令的形式发布的各种有关活动的法律规范，其效力等同于法律

C.规章是银行监督管理部门根据法律和行政法规，在权限范围内制定的规范性文件

D.法律是由全国人民代表大会及其常务委员会根据《宪法》，并依照法定程序制定的有关法律规范，是法律框架的最基本组成部分

答案：B

解析：B项，行政法规是由国务院依法制定，以国务院令的形式发布的各种有关活动的法律规范，其效力低于法律。9.票据的出票日期必须使用中文大写，如10月20日，应写成壹拾月贰拾日。（）

答案：错

解析：为防止变造票据的出票日期，在填写月、日时，月为壹、贰和壹拾的，日为壹至玖和壹拾、贰拾和叁拾的，应在其前加“零”；日为拾壹至拾玖的，应在其前加“壹”。如1月15日，应写成零壹月壹拾伍日。再如10月20日，应写成零壹拾月零贰拾日。10.股东大会是股东公司的()。

A．权力机构

B．法人代表

C．监督机构

D．决策机构

答案：A

解析：A股东大会是股东公司的权力机构，股东大会应当每年召开一次年会．必要时也可召开临时股东大会。故选A。11.某生产企业2013年末的速动比率为1．2，该企业流动资产包括存货、待摊费用、货币资金、交易性金融资产和应收账款五个部分，其中应收账款占整个企业流动负债的比例为40％，该公司的现金比率为（）。[2014年11月真题]

A.70％

B.无法计算

C.60％

D.80％

答案：D

解析：现金比率的计算公式为：现金比率=现金类资产／流动负债，其中现金类资产是速动资产扣除应收账款后的余额，又知速动比率=速动资产／流动负债。因此，现金比率=(速动资产-应收账款)／流动负债=速动资产／流动负债-应收账款／流动负债=速动比率-应收账款／流动负债=1．2-40％=80％。12.敏感性分析是分析单一的因素，而情景分析是一种多因素分析法。

答案：对

解析：与敏感性分析对单一的因素进行分析不同，情景分析是一种多因素分析法，研究多种因素同时作用时可能产生的影响。13.电力、水利、环境和公共设施管理业均属于国民经济产业结构中的第三产业。（）

答案：错

解析：水利、环境和公共设施管理业属于第三产业，电力属于第二产业。14.商业银行经过国务院监督管理机构批准可以对其所提供的金融服务自行定价。

答案：错

解析：银行业金融机构应当严格遵守国家关于金融服务收费的各项规定，披露收费项目和标准，不得随意增加收费项目或提高收费标准。15.银行在汽车贷款业务开展中是独立作业的，与其他行业、单位无关。（）

答案：错

解析：银行在汽车贷款业务开展中，可能需要同担保机构、服务中介、保险公司等多方协调配合，并不是独立作业的。16.行政复议的作用有（）。

A.违法、不当的行政行为得以撤销或废止，使公民、法人或其他组织的合法权益受到的损害得以恢复

B.行政复议机关对作出行政行为的行政机关进行行政审查．从而监督行政机关依法行使职权

C.可以为公民、法人或者其他组织的合法权益提供有力的法制保障

D.保障行政活动顺畅进行

E.正确的行政决定得以贯彻执行

答案：A,B,C,D,E

解析：行政复议的作用有：(1)行政复议有利于解决行政争议。行政复议有利于正确的行政决定得以贯彻执行．违法、不当的行政行为得以撤销或废