国民经济核算处-课件

金融业统计报表制度培训（2019年年报和2019年定报）国民经济核算处2019年11月

金融业统计报表制度培训1

本次培训要解决三大问题

如何熟悉制度

如何填好报表

如何审核报表

本次培训要解决三大问题

2第一部分

如何熟悉制度

第一部分

如何熟悉制度

3

一、总体情况

1、统计表：共4张

年报3张

定报1张

一、总体情况

1、统计表：共4张

4

一、总体情况

2、统计时期：

年报

2019年1月1日—12月31日

一、总体情况

2、统计时期：

年报

5

一、总体情况

2、统计时期：

定报财务表

2019年1—2月；1—5月；1—8月；1—11月一、总体情况

2、统计时期：

6二、统计目的

1、了解北京地区金融业经营管理整体情况

2、为各级政府和有关部门制定政策、实施管理提供依据

3、满足国民经济核算需要二、统计目的1、了解北京地区金融业经营管理整体情7三、设计思路

1、遵循现行统计报表制度

2、兼顾现行会计准则（制度）

3、注重可操作性，尽可能减轻基层负担三、设计思路1、遵循现行统计报表制度8四、统计内容

1、金融业财务状况

2、银行、保险机构人员情况

3、信息化情况四、统计内容9五、修订内容

（一）年报

1、年报中

增加《信息化情况主要指标》（J606表）五、修订内容（一）年报10五、修订内容

（一）年报

2、J102表中

取消主栏下“崇文区”和“宣武区”分组，将“崇文区”的数据合并到“东城区”填报，将“宣武区”的数据合并到“西城区”填报五、修订内容（一）年报11五、修订内容

（一）年报3、J103-2表中

取消“现金及银行存款”、“应收股利”、“应付股利”、“代扣代缴个人所得税”４个指标

增加“货币资金”、“银行存款”、“定期存款”、“监管费”４个指标

五、修订内容（一）年报12五、修订内容（二）定报

1、J203-2表中

取消

累计折旧、代扣代缴个人所得税、境内股市本年筹资额、境外股市本年筹资额４个指标

五、修订内容（二）定报13五、修订内容

（三）平台上指标显示变化

财务报表中“应付利润”--“应付利润（应付股利）”“固定资产折旧”--“固定资产折旧（本年）”“赔付支出”--“赔付（总）支出”

五、修订内容（三）平台上指标显示变化14五、修订内容

（四）平台上增加审核关系

财务年报中设置了“本年”大于等于2019年11月定报数据的审核设置了“上年同期”大于等于2009年年报数据的审核

五、修订内容（四）平台上增加审核关系15五、修订内容

（四）平台上增加审核关系财务定报中

设置了“1-本月”大于等于上期定报数据的审核

设置了“上年同期”大于等于2019年定报数据的审核五、修订内容（四）平台上增加审核关系16五、修订内容

（五）平台上取消表间审核关系财务年报中

取消了资产总计、营业收入、主营业务收入、收入合计、支出合计与101表的表间审核五、修订内容（五）平台上取消表间审核关系17六、统计对象《国民经济行业分类》中属于“J金融业”行业门类的活动，具体包括“70保险业”行业类别的活动。六、统计对象18六、统计对象统计单位

1、从事金融业务活动的法人单位

2、需要报送后续表的产业活动单位(不包括外资银行代办处、外资保险公司代办处）

六、统计对象统计单位19六、统计对象

法人单位的条件

指同时具备以下条件的单位：1、依法成立，有自己的名称、组织机构和场所，能够独立承担民事责任2、独立拥有和使用（或授权使用）资产，承担责任，有权与其他单位签定合同3、会计上独立核算,能够编制资产负债表六、统计对象法人单位的条件20六、统计对象法人单位的范围

1、在京各金融单位的总部，以总行、总公司或总公司本部为法人单位2、在京各金融单位的分支机构，以市分行、分公司视同法人单位（证券公司的分公司除外）3、三资（港澳台和外商）金融单位，以独立分支机构视同法人单位六、统计对象法人单位的范围21六、统计对象产业活动单位的条件

指同时具备以下条件的单位：

1、在一个场所从事一种或主要从事一种经营活动2、相对独立地组织生产、经营和业务活动3、能够掌握收入和支出等核算资料六、统计对象产业活动单位的条件22六、统计对象

产业活动单位的范围

1、在京各银行各区县级支行及所属分理处、储蓄所为产业活动单位2、在京各证券公司的分公司、证券营业部、期货营业部为产业活动单位

3、在京各保险公司的营销服务部为产业活动单位六、统计对象产业活动单位的范围23七、统计原则

“法人经营地”原则即各法人单位按照实际生产经营地（办公地）向所在地统计机构报送统计数据；产业活动单位（视同法人和证券营业部除外）由其归属法人单位进行统计；若一个法人单位有两个或两个以上经营地（办公地）的，按法人总部所在地上报统计数据。（注意三个问题）七、统计原则“法人经营地”原则24七、统计原则

注意:1、在京各金融单位的总部，以总行、总公司本部为法人单位。（总行、总公司本部即本级，非本级的分行、分公司等视同法人单位不统计在总行、总公司里。）七、统计原则注意:25七、统计原则

注意：

2、本地法人单位的外地独立核算产业活动单位（视同法人）的相关数据不包含在内（如期货公司在外在的营业部）。即：不用填报101-1表，其财务数据也不在法人单位填报的J103表内，其他后续表也不用填七、统计原则注意：26七、统计原则

注意：

3、在京各金融法人单位外地非独立核算的产业活动单位（证券营业部除外）的数据要统计在内，即：要填报101-1表，财务数据包含在法人单位填报的J103表内，其他后续表与财务表口径相同七、统计原则注意：27八、具体要求1、上报时间（1）年报企业完成填报：2019年3月3日前网上填报

填报数据的时间，已将节日因素考虑了，遇节假日不再顺延八、具体要求1、上报时间28八、具体要求1、上报时间（2）定报财务表企业完成填报：2、5、8、11月月后15日前网上填报

填报数据的时间，同前八、具体要求1、上报时间29八、具体要求2、报送方式

通过指定网址（北京统计数据集中采集平台）网上填报统计数据

八、具体要求2、报送方式30八、具体要求3、本位币本制度中报表的价值量指标一律按人民币作为本位币计算。如果是外币，除单位财务部门有自行规定外，按报告期最后一个交易日的汇率折算成人民币后填报八、具体要求3、本位币31八、具体要求

4、计量单位

财务状况表计量单位为千元，四舍五入取整数期货经营机构业务情况和证券经营机构业务情况表中交易额的计量单位为万元，四舍五入取整数银行、保险系统机构人员情况表的计量单位为个、人八、具体要求4、计量单位32八、具体要求5、内容完整上报内容必须完整，不得遗漏项目，包括单位负责人、统计负责人、填表人、联系电话、分机号八、具体要求5、内容完整33八、具体要求

6、维护单位帐号信息

要求填报单位在采集平台上的“基层单位填报”模块“维护帐号信息”子模块下将单位帐号管理员的信息（含手机号码）填上八、具体要求6、维护单位帐号信息34八、具体要求

7、留存纸介质报表和填报依据企业在网上提交后，要及时打印一份纸介质报表留存，同时留存好填报内容和依据，以备日后执法检查所用，也为其下次填报或更换填表人所用八、具体要求7、留存纸介质报表和填报依据35八、具体要求8、建立健全相关制度

《统计法》要求企业设置原始记录、统计台账，建立健全统计资料的审核、签署、交接、归档等管理制度八、具体要求8、建立健全相关制度36应关注的问题

关于统计台帐下载进入“北京统计信息直报网”打开“北京统计信息网”的模块打开“制度与标准”模块点击“统计台帐”按年度就能查找所需的台帐格式

应关注的问题关于统计台帐下载37应关注的问题进行统计登记对于新成立的单位，要依法办理统计登记。需提交以下申办材料：①《企业法人营业执照》或《营业执照》（副本原件或加盖申办单位公章复印件）②组织机构代码证书（副本原件或加盖申办单位公章复印件）③单位公章④《法人单位基本情况》（甲表）或《产业活动单位基本情况》（乙表）（加盖申办单位公章）（单位可现场申报甲表或乙表信息，由统计机构打印并加盖申办单位公章，统计机构留存）

应关注的问题进行统计登记38应关注的问题进行统计登记对于单位信息有变化的单位，要依法办理统计登记变更。需提交的申办材料有：

①《统计登记变更、补证、换证、注销申请表》1份（加盖申办单位公章）②《北京市统计登记证》（正本原件和副本原件）③《企业法人营业执照》或《营业执照》（副本原件或加盖申办单位公章复印件）④组织机构代码证书（副本原件或加盖申办单位公章复印件）应关注的问题进行统计登记39应关注的问题进行统计登记

办理统计登记查看网站、下载表格：

①登录“北京统计信息网”（/）②点击“网上办事服务平台”③点击“统计登记（单位）”下的<新建>或<变更>、<换证>、<补证>④查看“问题解答”下的说明⑤在“相关下载”项下面下载相应表格应关注的问题进行统计登记40应关注的问题关于统计从业资格证统计从业资格认定办法于2019年7月1日起已施行了。统计人员必须有从业资格证书，要持证上岗。在采集平台上要填写从业资格证的号码，否则，系统过不去，就填不了数据。从业资格证要通过从业资格考试，合格者才取证。从业资格考试的时间、方式、地点等，请查询北京统计信息网（）的“北京市统计从业资格考试网”去查询。应关注的问题关于统计从业资格证41应关注的问题关于在采集平台上查询往期报表数据每个单位只要在采集平上报过数据，按照以下方法操作，屏幕上就会显示所需查询的报表数据：--打开“基层单位填报”模块。

--打开“查询报表”模块。

--点击“所属任务”。

--选取“报告期”或“月份”。

应关注的问题关于在采集平台上查询往期报42

第二部分

如何填好报表

第二部分

43报表表式、指标讲解1、银行、保险系统机构人员情况（J102表）2、金融业财务状况（执行金融业会计制度单位填报）（J103-1表）

3、金融业财务状况（执行保险业会计制度单位填报）（J103-2表）

4、金融业财务状况（执行企业会计制度单位填报）（J103-3表）5、金融业财务状况（执行行政事业会计制度单位填报）（J103-4表）

6、信息化情况主要指标（J606表）7、证券经营机构业务情况（J202-1表、J202-2表）8、期货经营机构业务情况（J202-3表）报表表式、指标讲解1、银行、保险系统机构人员情况（J102表44

第三部分

如何审好报表

第三部分

45

审核方法

直接审核法（该有数的没填，不该有数的却填了，有的数特大，有的数却特小）

对比审核法（本年与上年，本期与上期，本月与上月）审核方法46

关注问题1、计量单位填写错误（如将“千元”按“元”填写、“万元”按“千元”填写等）2、漏填指标（如税金、财产保险费、差旅费、福利费等）

关注问题47

关注问题3、错填报告期（如在定报中将“固定资产折旧”只填“本月”的数据；将“累计折旧”只填当年的折旧数）

4、填串行（上一行填到下一行了等）关注问题48

关注问题

5、不应有数的填数了（非上市公司填了股票筹资额等）

6、应该有数的没有填（上市公司未填股票筹资额等）

关注问题49

关注问题

7、上年同期未填（只填本年数，忘填上年数）8、从业人员平均人数或工资数填的不准（如工资与人数不匹配，平均值过高或过低）关注问题50

核实方法

对数据有疑问时

直接与企业填报人员联系

企业填报人员进行核实

企业人员经核实确实无误时，则不修改企业人员经核实确实有误时，则要修改

核实方法51

修改方法

企业人员经核实确实有误，要修改时

1、企业填报人员在采集平台上用EXCEL格式将要修改数据的报表导出来存入电脑上

2、在导出来的报表上把数据填写正确

3、将修改正确的报表用A4纸打印出来

4、在打印出来的报表上对修改的数据做标注

修改方法52

修改方法5、将打印出来并对修改过数据做标注的报表并盖章

6、企业将盖章的报表传真给统计机构

7、统计机构依据盖章的传真件在采集平台上替企业修改数据（达到保证数据真实、准确，提高数据质量之目的）修改方法53小结

一、熟悉了制度有关规定二、讲解了填好报表方法

三、探讨了审好报表思路小结54联系方式联系人：李艳春凌新年严彦联系单位：北京市统计局国民经济核算处详细地址：北京市西城区广安门南街36号325房间邮政编码：100054联系电话：83547441和83547097电子邮箱：和

联系方式55谢谢！祝各位工作顺心！身体健康！事事如意！谢谢！56

金融业统计报表制度培训（2019年年报和2019年定报）国民经济核算处2019年11月

金融业统计报表制度培训57

本次培训要解决三大问题

如何熟悉制度

如何填好报表

如何审核报表

本次培训要解决三大问题

58第一部分

如何熟悉制度

第一部分

如何熟悉制度

59

一、总体情况

1、统计表：共4张

年报3张

定报1张

一、总体情况

1、统计表：共4张

60

一、总体情况

2、统计时期：

年报

2019年1月1日—12月31日

一、总体情况

2、统计时期：

年报

61

一、总体情况

2、统计时期：

定报财务表

2019年1—2月；1—5月；1—8月；1—11月一、总体情况

2、统计时期：

62二、统计目的

1、了解北京地区金融业经营管理整体情况

2、为各级政府和有关部门制定政策、实施管理提供依据

3、满足国民经济核算需要二、统计目的1、了解北京地区金融业经营管理整体情63三、设计思路

1、遵循现行统计报表制度

2、兼顾现行会计准则（制度）

3、注重可操作性，尽可能减轻基层负担三、设计思路1、遵循现行统计报表制度64四、统计内容

1、金融业财务状况

2、银行、保险机构人员情况

3、信息化情况四、统计内容65五、修订内容

（一）年报

1、年报中

增加《信息化情况主要指标》（J606表）五、修订内容（一）年报66五、修订内容

（一）年报

2、J102表中

取消主栏下“崇文区”和“宣武区”分组，将“崇文区”的数据合并到“东城区”填报，将“宣武区”的数据合并到“西城区”填报五、修订内容（一）年报67五、修订内容

（一）年报3、J103-2表中

取消“现金及银行存款”、“应收股利”、“应付股利”、“代扣代缴个人所得税”４个指标

增加“货币资金”、“银行存款”、“定期存款”、“监管费”４个指标

五、修订内容（一）年报68五、修订内容（二）定报

1、J203-2表中

取消

累计折旧、代扣代缴个人所得税、境内股市本年筹资额、境外股市本年筹资额４个指标

五、修订内容（二）定报69五、修订内容

（三）平台上指标显示变化

财务报表中“应付利润”--“应付利润（应付股利）”“固定资产折旧”--“固定资产折旧（本年）”“赔付支出”--“赔付（总）支出”

五、修订内容（三）平台上指标显示变化70五、修订内容

（四）平台上增加审核关系

财务年报中设置了“本年”大于等于2019年11月定报数据的审核设置了“上年同期”大于等于2009年年报数据的审核

五、修订内容（四）平台上增加审核关系71五、修订内容

（四）平台上增加审核关系财务定报中

设置了“1-本月”大于等于上期定报数据的审核

设置了“上年同期”大于等于2019年定报数据的审核五、修订内容（四）平台上增加审核关系72五、修订内容

（五）平台上取消表间审核关系财务年报中

取消了资产总计、营业收入、主营业务收入、收入合计、支出合计与101表的表间审核五、修订内容（五）平台上取消表间审核关系73六、统计对象《国民经济行业分类》中属于“J金融业”行业门类的活动，具体包括“70保险业”行业类别的活动。六、统计对象74六、统计对象统计单位

1、从事金融业务活动的法人单位

2、需要报送后续表的产业活动单位(不包括外资银行代办处、外资保险公司代办处）

六、统计对象统计单位75六、统计对象

法人单位的条件

指同时具备以下条件的单位：1、依法成立，有自己的名称、组织机构和场所，能够独立承担民事责任2、独立拥有和使用（或授权使用）资产，承担责任，有权与其他单位签定合同3、会计上独立核算,能够编制资产负债表六、统计对象法人单位的条件76六、统计对象法人单位的范围

1、在京各金融单位的总部，以总行、总公司或总公司本部为法人单位2、在京各金融单位的分支机构，以市分行、分公司视同法人单位（证券公司的分公司除外）3、三资（港澳台和外商）金融单位，以独立分支机构视同法人单位六、统计对象法人单位的范围77六、统计对象产业活动单位的条件

指同时具备以下条件的单位：

1、在一个场所从事一种或主要从事一种经营活动2、相对独立地组织生产、经营和业务活动3、能够掌握收入和支出等核算资料六、统计对象产业活动单位的条件78六、统计对象

产业活动单位的范围

1、在京各银行各区县级支行及所属分理处、储蓄所为产业活动单位2、在京各证券公司的分公司、证券营业部、期货营业部为产业活动单位

3、在京各保险公司的营销服务部为产业活动单位六、统计对象产业活动单位的范围79七、统计原则

“法人经营地”原则即各法人单位按照实际生产经营地（办公地）向所在地统计机构报送统计数据；产业活动单位（视同法人和证券营业部除外）由其归属法人单位进行统计；若一个法人单位有两个或两个以上经营地（办公地）的，按法人总部所在地上报统计数据。（注意三个问题）七、统计原则“法人经营地”原则80七、统计原则

注意:1、在京各金融单位的总部，以总行、总公司本部为法人单位。（总行、总公司本部即本级，非本级的分行、分公司等视同法人单位不统计在总行、总公司里。）七、统计原则注意:81七、统计原则

注意：

2、本地法人单位的外地独立核算产业活动单位（视同法人）的相关数据不包含在内（如期货公司在外在的营业部）。即：不用填报101-1表，其财务数据也不在法人单位填报的J103表内，其他后续表也不用填七、统计原则注意：82七、统计原则

注意：

3、在京各金融法人单位外地非独立核算的产业活动单位（证券营业部除外）的数据要统计在内，即：要填报101-1表，财务数据包含在法人单位填报的J103表内，其他后续表与财务表口径相同七、统计原则注意：83八、具体要求1、上报时间（1）年报企业完成填报：2019年3月3日前网上填报

填报数据的时间，已将节日因素考虑了，遇节假日不再顺延八、具体要求1、上报时间84八、具体要求1、上报时间（2）定报财务表企业完成填报：2、5、8、11月月后15日前网上填报

填报数据的时间，同前八、具体要求1、上报时间85八、具体要求2、报送方式

通过指定网址（北京统计数据集中采集平台）网上填报统计数据

八、具体要求2、报送方式86八、具体要求3、本位币本制度中报表的价值量指标一律按人民币作为本位币计算。如果是外币，除单位财务部门有自行规定外，按报告期最后一个交易日的汇率折算成人民币后填报八、具体要求3、本位币87八、具体要求

4、计量单位

财务状况表计量单位为千元，四舍五入取整数期货经营机构业务情况和证券经营机构业务情况表中交易额的计量单位为万元，四舍五入取整数银行、保险系统机构人员情况表的计量单位为个、人八、具体要求4、计量单位88八、具体要求5、内容完整上报内容必须完整，不得遗漏项目，包括单位负责人、统计负责人、填表人、联系电话、分机号八、具体要求5、内容完整89八、具体要求

6、维护单位帐号信息

要求填报单位在采集平台上的“基层单位填报”模块“维护帐号信息”子模块下将单位帐号管理员的信息（含手机号码）填上八、具体要求6、维护单位帐号信息90八、具体要求

7、留存纸介质报表和填报依据企业在网上提交后，要及时打印一份纸介质报表留存，同时留存好填报内容和依据，以备日后执法检查所用，也为其下次填报或更换填表人所用八、具体要求7、留存纸介质报表和填报依据91八、具体要求8、建立健全相关制度

《统计法》要求企业设置原始记录、统计台账，建立健全统计资料的审核、签署、交接、归档等管理制度八、具体要求8、建立健全相关制度92应关注的问题

关于统计台帐下载进入“北京统计信息直报网”打开“北京统计信息网”的模块打开“制度与标准”模块点击“统计台帐”按年度就能查找所需的台帐格式

应关注的问题关于统计台帐下载93应关注的问题进行统计登记对于新成立的单位，要依法办理统计登记。需提交以下申办材料：①《企业法人营业执照》或《营业执照》（副本原件或加盖申办单位公章复印件）②组织机构代码证书（副本原件或加盖申办单位公章复印件）③单位公章④《法人单位基本情况》（甲表）或《产业活动单位基本情况》（乙表）（加盖申办单位公章）（单位可现场申报甲表或乙表信息，由统计机构打印并加盖申办单位公章，统计机构留存）

应关注的问题进行统计登记94应关注的问题进行统计登记对于单位信息有变化的单位，要依法办理统计登记变更。需提交的申办材料有：

①《统计登记变更、补证、换证、注销申请表》1份（加盖申办单位公章）②《北京市统计登记证》（正本原件和副本原件）③《企业法人营业执照》或《营业执照》（副本原件或加盖申办单位公章复印件）④组织机构代码证书（副本原件或加盖申办单位公章复印件）应关注的问题进行统计登记95应关注的问题进行统计登记

办理统计登记查看网站、下载表格：

①登录“北京统计信息网”（/）②点击“网上办事服务平台”③点击“统计登记（单位）”下的<新建>或<变更>、<换证>、<补证>④查看“问题解答”下的说明⑤在“相关下载”项下面下载相应表格应关注的问题进行统计登记96应关注的问题关于统计从业资格证统计从业资格认定办法于2019年7月1日起已施行了。统计人员必须有从业资格证书，要持证上岗。在采集平台上要填写从业资格证的号码，否则，系统过不去，就填不了数据。从业资格证要通过从业资格考试，合格者才取证。从业资格考试的时间、方式、地点等，请查询北京统计信息网（）的“北京市统计从业资格考试网”去查询。应关注的问题关于统计从业资格证97应关注的问题关于在采集平台上查询往期报表数据每个单位只要在采集平上报过数据，按照以下方法操作，屏幕上就会显示所需查询的报表数据：--打开“基层单位填报”模块。

--打开“查询报表”模块。

--点击“所属任务”。

--选取“报告期”或“月份”。

应关注的问题关于在采集平台上查询往期报98

第二部分

如何填好报表

第二部分

99报表表式、指标讲解1、银行、保险系统机构人员情况（J102表）2、金融业财务状况（执行金融业会计制度单位填报）（J103-1表）

3、金融业财务状况（执行保险业会计制度单位填报）（J103-2表）

4、金融业财务状况（执行企业会计制度单位填报）（J103-3表）5、金融业财务状况（执行行政事业会计制度单位填报）（J103-4