2018年某银行国际业务培训班结业考试试题新员工培训-内含答案

2018年某银行新员工国际业务培训结业考试单位：姓名：分数：一、单选题（每题2分，共28分）1、开证行承担第一性付款责任的条件是：C。A.法院没有出具止付令B.申请人存入足额的开证保证金C.单证相符，单单相符D.买卖双方未发生贸易纠纷2、《中华人民共和国外汇管理条例》由B颁布施行。A.全国人大常委会B.国务院C.国家外汇管理局D.中国人民银行3、境内机构和个人向境外单笔支付等值5万美元以上—J的服务贸易外汇资金，应当按国家有关规定提交税务证明。A.境内机构在境外发生的差旅费用B.境内机构在境外代表机构的办公经费C.境外个人在境内的工作报酬D.境内机构发生在境外的进出口贸易佣金4、下列属于进口项下的贸易融资产品的是B。A.打包贷款B.提货担保C.福费廷D.信保融资5、下列出口项下贸易融资产品中，在发放融资款时无须打折DcA.打包贷款B.出口商票融资C.出口信保融资D.福费廷6、下列贸易融资产品中，用以解决客户发货前用以采购原材料、备货等资金缺口―D—。A.出口信保融资B.出口商票融资C.福费廷D.打包贷款7、银行为企业办理货物贸易外汇收支相关业务，应在—屋查询企业贸易外汇收支名录及A/B/C分类状态？A.业务办理的三个工作日内B.业务办理的五个工作日内C.业务办理的当时D.业务办理的两个工作日内8、关于国际结算方式，下列说法正确的是A。A.信用证是银行有条件的付款承诺。B.托收解决了进出口贸易双方互不信任的矛盾，是一项独立于买卖合同的信用文件。C.电汇仍以商业信用为基础，而托收则是以银行信誉作为担保。D.汇款的总体费用比托收和信用证高。9、银行按国家的有关规定，以一定的人民币汇率买入企事业单位或个人的外汇，并支付相应的人民币的外汇业务，这种业务为D。A.付汇B.售汇C.购汇D.结汇10、以下对境外机构境内外汇账户的特性描述正确的是B。A,为境外机构开立外汇账户时，需在外汇账户前统一标注OSA,即OSA+外汇账户号码。B.境外机构开立外汇账户时，应提交境外合法注册成立的证明文件。C.境外机构境内外汇账户的变更和撤销必须经过外汇管理局批准。D.境外机构境内外汇账户可办理结售汇业务。11、退汇日期与原付款日期间隔在―D—以上或由于特殊情况无法按照规定办理退汇的企业应先到外汇局办理贸易外汇业务登记手续，经办银行凭外汇局出具的《货物贸易外汇业务登记表》办理退汇结汇或划转手续。A.90天（含）B.90天（不含）C.180天（含）D.180天（不含）12、B类企业货物贸易外汇收入应入A。A.待核查账户B.经常项目结算账户C.直接结汇入人民币账户D.临时账户13、关于报关信息核验，以下说法正确的是：B。A.对于已完成进口报关手续的，银行自办理货物贸易对外付汇业务之日起5个工作日内，按照本次货物贸易对外付汇金额，在系统中办理核验手续。B.对于已完成进口报关手续的，银行自办理货物贸易对外付汇业务之日起5日内，按照本次货物贸易对外付汇金额，在系统中办理核验手续。C.对于未完成进口报关手续的，银行应要求企业在完成报关手续之日（即进口日期）起45个工作日内提供相应的报关信息，并按照本次货物贸易对外付汇金额，在系统中补办理核验手续。D.对于未完成进口报关手续的，银行应要求企业在完成报关手续之日（即进口日期）起45日内提供相应的报关信息，并按照本次货物贸易对外付汇金额，在系统中补办理核验手续。14、同一笔合同需要多次对外支付且单笔付汇超过等值―B美元的，应要求客户在每次付汇前办理税务备案手续。A.3万B.5万C.10万D.20万二、多选题（每题3分，共30分）

1、金融机构面临的外汇风险种类主要有ABCD。A.外汇买卖风险B.清算风险C.信用风险D.国家风险2、外汇待核查账户的支出范围为ABD。A.经银行联网核查后结汇B.经银行联网核查后划入该企业经常项目外汇账户C.同一收汇单位待核查账户间的外汇资金原币划转D.经外汇局核准的退汇等3、个人外汇账户按交易性质分为BCD。A.经常项目账户B.资本项目账户C.外汇结算账户D.外汇储蓄账户4、出口企业客户为提高资金流动性，出口结算方式为托收的，可以TOC\o"1-5"\h\z使用下列哪些贸易融资产品为BC。A.打包贷款B.出口商票融资C.出口信保融资D.福费廷5、下列出口项下贸易融资产品，属于装船发货后融资的是CDA.打包贷款B.出口订单融资C.出口押汇D.出口贴现6、信用证结算方式的主要当事人包括ABCD。A.开证申请人B.受益人C.开证行D.通知行7、托收按其是否附有单据可以分为CD。A.承兑托收B.付款托收C.光票托收D.跟单托收8、个人外汇总额内的结售汇可委托直系亲属办理，以下属于直系亲属关系的是—ACD—。A.父母B.兄弟C.子女D.配偶9、A类企业货物贸易外汇收入可以入（ABC）账户。A.经常项目结算账户A.经常项目结算账户B.待核查账户C.结汇后入人民币账户D.结汇待支付账户10、为客户办理货物贸易项下付汇，以下哪种情况须审核外汇局出具的登记表（BCD）。A类企业90天以上的延期付汇B类企业90天以上的延期付汇B类企业超过可付汇额度的对外付汇C类企业对外付汇三、填空题（每空1分，共12分）1、境内银行开展跨境人民币业务的三项展业原则指了解你的客户、了解你的业务、尽职调查。2、外汇局通过货物贸易外汇监测系统向金融机构发布全国企业名录。3、CNF所表示的价格条款如果用文字来表示，就是货价（成本）加上运费。4、UCP600是处理信用证业务的国际惯例，大部分信用证都是依据此惯例开出的。5、资本项目，是指国际收支中引起对外资产和负债水平发生变化的交易项目，包括资本转移、证券投资、直接投资、衍生产品及贷款。6、为客户办理货物贸易收付汇业务，首先应核查名录、不得为不在名录的企业办理货物贸易收付汇业务。7、B、C类企业的分类监管有效期为一年。8、单一机构每月资本项目收入的备用金（含意愿结汇和支付结汇）支付累计金额不得超过等值—20万美元。四、简答题（每题8分，共24分）1、国际贸易融资定义及其特点？答：国际贸易融资指在办理进出口贸易结算过程中，以客户及银行信用为基础对进口商或出口商提供的与进出口贸易相关的短期本外币资金融通或信用便利。特点：短期性、安全性、自偿性、特定性。2、请简要回答银行为境内机构办理等值5万美元以上（不含）利润汇出业务的办理审核资料和注意事项。答：银行应按真实交易原则审核与本次利润汇出相关的董事会利润分配决议（或合伙人利润分配决议）、税务备案表原件、经审计的财务报表，并在相关税务备案表原件上加章签注本次汇出金额和汇出日期。境内机构利润汇出前应先依法弥补以前年度亏损。3、根据《展业原则》要求，在办理货物贸易外汇收付汇业务时，哪些客户应按关注客户”名单要求，重点审核相关业务凭证。①存在高度关联关系（如公司实际控制人存在关联关系、注册地址相联系方式存在关联等）的企业；②本地注册但本地无固定经营办公场所、情况不明的企业；③辅导期企业；④业务量异常（如突然增加或减少，与注册资本严重背离等）或结算方式、贸易商品、交易对手明显变化；⑤注册地为异地的企业；⑥贸易融资存在异常的情况；⑦被列入B、C类管理的企业。五、案例题（每题2分，共6分）2018年11月1日，境内银行收到客户A公司从花旗银行纽约分行开来的远期90天议付信用证，金额为50万美元。假设A公司在境内银行信用证评级为AAA,且境内银行给予该公司国际贸易融资授信额度600万元人民币，担保措施已落实。1、在境内银行通知该信用证时，可以主动给客户推荐以下哪个贸易融资产品？（D）A.出口贴现B.出口押汇C.出口商票融资D.打包贷款2、A公司于2018年11月10日来境内银行交单，经审核单证相符，请问此时适宜提供以下哪个贸易融资产品？（A）A.出口押汇