垃圾填埋场可行性研究报告

工程节能14工程节能14.1节能概述本工程通过对垃圾进行卫生填埋而达到无害化处理，能耗主要是作业机械设备的运转，管理区、渗滤液处理站的电耗。14.2节能措施本工程从以下几个方面采取节能措施：（1）工艺方面根据实际情况，选用技术先进成熟的处理工艺，同时取用合理参数，使渗滤液处理、机械设备能耗降至最低限度。采取工程措施降低渗滤液处理量，降低运行费用。（2）设备选型优先选用高效节能设备，并使设备合理搭配使用，确保设备始终处于高效段运转。XXX城市生活垃圾处置工程可行性研究15项目的实施与管理15项目的实施与管理15.1组织与管理机构15.1.1XXX城市生活垃圾处理工程项目前期工程领导小组为本项目的实施机构，对本项建设工程负全面责任。15.1.2拟组建XXX固体废弃物公司管理城区垃圾的清运、处理和处置。建立垃圾收费制度，使城市固废管理按市场机制进行运作。填埋场实行场长负责制，其组织机构设置如下：环境监测科填埋作业区办公室财务科总务科总工程师场长环境监测科填埋作业区办公室财务科总务科总工程师场长渗滤液处理站渗滤液处理站图15-1填埋场组织机构图15.1.3本填埋场日处理规模为212t/d，属Ⅲ级垃圾卫生填埋场，每日二班制，根据《城市生活垃圾卫生填埋处理工程项目建设标准》(2001.5)的有关规定，本项目人员编制详见表15-1。填埋场人员编制表表15-1序号人员分类人数（人）备注1管理人员5场长1总工程师1财会2行政管理12生产人员25中控室3填埋作业12机械设备操作和指挥管理渗滤液处理站5机修2电工2环境监测1采样、化验、监测3服务人员4计量1环卫及园艺2除害灭蝇、环境绿化交通车驾驶员1总计3415.2项目实施计划2006年10月初完成可研评审；2006年11月初完成初步设计及评审；2007年2月完成施工图设计、同时根据工程需要完成土地征购、场地平整、临时供电、施工用水、资金措施及部分材料设备招标等工作；2007年11月完成垃圾处理场土建施工；2007年12月完成设备安装和调试以及施工验收；2008年1月垃圾处理场投产运营。15.2.2人员培训采取多种方式进行职工岗位技术培训、组织主要操作工人到国内一些垃圾无害化处理较好的城市参观学习，熟悉工艺流程及操作规程，并结合本工程垃圾处理的特点，熟练掌握其操作规程。15.3施工及设备招标根据《中华人民共和国招标投标法》的规定，在我国境内进行的使用国际组织或者外国政府贷款、援助资金的项目，包括项目的勘察、设计、施工、监理以及与工程有关的重要设备、材料的采购，必须进行招标：15本项目拟采取单项工作内容发包，具体分包方式可考虑采取以下方式：⑴项目的勘察、设计和监理：考虑到这些工作的专业性较强，应分别发包，即分为三个包进行招标。⑵厂区工程施工：考虑到土建施工与设备安装需要穿插进行，建议合并为一个包进行招标，以免土建承包商与安装承包商相互推卸责任，影响工程进度和工程质量。⑶设备采购：本次工程中需采购的设备种类较多，可以按照设备种类进行分包。招标的组织形式有自行招标和委托招标两种形式。招标人具有编制招标文件和组织评标能力的，可以自行办理招标事宜；凡不具备条件的业主应当委托具有相应资质的建设工程招标代理机构办理招标事宜。本项目的业主拟委托招标。15招标方式分为公开招标、邀请招标。本工程拟采用单项工作内容发包方式，针对不同的单项工程应采取不同的招标方式。具体说明如下：①勘察设计、监理：由于本工程的专业性较强，尤其是设计与监理需要有专门的技术能力才能圆满地完成任务，因此，这部分工程拟采用邀请招标、议标或直接委托方式。②建筑及安装工程、重要材料：拟采用公开招标方式，这样业主能取得有竞争力合同。③设备：采取公开招标方式。XXX城市生活垃圾处置工程可行性研究16.投资估算及财务评价16投资估算及财务评价16.1投资估算16.1.1工程状况本估算为XXX城市生活垃圾处置工程编制。设计总规模212吨/日。工程范围包括垃圾收运系统、卫生填埋库区、管理区、渗滤液处理站、渗滤液调节池、渗滤液收集及导排气系统、附属设施等。16.1.2编制依据*方案设计图纸及有关技术资料；*《全国统一建筑工程基础定额XX省统一基价表》（2004年）；*《全国统一市政工程预算定额XX省统一基价表》（2004年）；*《全国统一安装工程预算定额XX省单位估价表》（2003年）；*《XX省建筑安装工程费用定额》（2004年）；*主要材料价格参照《XX工程造价管理》（2006.4）；*建设部颁布《市政工程投资估算指标》（1996年版）,“工程设计收费标准(2002)”，“工程监理收费标准(1992)”；*《XX省建设项目总投资组成及其他费用定额》（2006）；*《市政工程可行性研究报告编制办法》（1996年）；*类似市政工程经济技术指标；*征地费及拆迁赔偿费按建设单位提供的有关资料计算；*国产设备价格参照有关厂家出厂价格加运杂费8%计算。16.1.3工程投资估算工程投资估算：项目总投资3975万元，其中第一部分工程费用2460万元，第二部分其他费用1138万元，预备费用302万元，建设期利息70万元,铺底流动资金6万元。详见投资估算表。16.2财务评价16.2.1论述本项目经济评价的方法与原则是按照国家计委制定的《建设项目经济评价方法与参数(第三版)》及其他有关文件的规定进行的。根据《方法与参数》的规定，经济评价分为财务评价和国民经济评价。鉴于本项目系城市生活垃圾处置工程，属公用事业和城市建设基础设施，它所产生的效益除一部分可以定量分析，其他往往表现为许多难以用货币量化的社会效益。本项目符合城市国民经济建设发展的需要，是城市经济建设必不可少的基础设施项目。财务评价是在国家现行财税制度和价格体系的条件下，从项目财务的角度分析、计算项目的财务赢利能力和清偿能力，据以判别项目的财务可行性。本财务评价仅以推荐方案（上横冲填埋场）的近期工程作为评价对象，以下所述中的“本工程”均为“近期工程”。根据建设单位实际情况及施工进度安排，计算期为12年，其中：建设期1年。运行期11年。16.2.2资金筹措及使用计划本项目工程估算投资为3975万元，资金筹措计划为：*自筹1975万元*世界银行贷款：本金约250万美元，合人民币2000万元，贷款利率3.5％，建设期利息70万元。贷款主要用于支付第一部分工程费用，具体如下：贷款总额用途及费用世界银行贷款：本金约250万美元，合人民币2000万元设备购置费：1100万元土建工程费（部分）：900万元16.2.3流动资金流动资金按分项估算法为19万元，详见流动资金估算表。其中30%计6万元由企业自筹，70%计13万元拟向银行贷款，贷款年利率5.85%。流动资金利息计入总成本费用，项目计算期末回收全部流动资金。16.2.4投资使用计划本工程建设期1年(2007年)，根据工程实施计划及资金来源情况分年使用，详见投资使用计划表。16.2.5处理成本估算*固定资产折旧：可提固定资产原值为3957万元，折旧年限11年，净残值率为4%。*无形及其他资产摊销费：按5年摊销；*修理费：修理费按设备购置费的5%计取；*电费：单位电耗0.6kwh/m3垃圾，电费单价0.70元/kwh；*燃料费：单位油耗0.50升/m*药剂费：单位药剂费0.80元/m3垃圾；*作业道路分摊费用：作业道路每年分摊1000m2，按3*次盲沟分摊费用：次盲沟每年分摊80*表面排水沟的分摊：次盲沟每年分摊1200m，按15元/m计算；*工资福利费：职工定员34人，年平均工资福利费12000元/年·人。*维护费：按可提折旧固定资产原值的0.5%计取。*管理费及其他：按要素成本的10%计取。*借款利息计算：生产经营期的利息和流动资金借款利息计入财务费用。*成本估算：见总成本表。年平均处理垃圾量7.24万吨，单位平均处理成本单位平均经营成本27.66元/吨。16.2.6财务盈利能力分析（1）建议垃圾收费收取垃圾处理费为垃圾处置工程建设的运行费用，这种举措已在国内各大中城市中陆续实施。建议本项目适当调整垃圾费收取标准以满足还贷和经营的需要。建议收费标准为98元/吨。这是满足还款、维持企业正常生产经营以及行业基准收益率的最低标准。XX区现有人口14万多，预计到2018年将达到22万多人，在运营期11年内平均每年19万人，按每户4口人计算，约4.74万户，每户每个月的垃圾收费约12元。（2）利润预测*垃圾费收入：本项目投产达到设计处理能力后，每年平均垃圾处理量7.24万吨，按98元/吨计算，年平均销售收入710万元。*税金及附加：垃圾费收入可免缴营业税、城市维护建设税和教育费附加。所得税税率为33%，*利润总额：各生产年份利润总额及税后利润详见损益表。*盈余公积金（含公益金）：按可分配利润的10%计算。16.2.7财务盈利能力分析反映项目财务盈利能力的主要指标有财务内部收益率、投资回收期、投资利润率、投资利税率、资本金利润率等。通过对全部投资财务现金流量表及损益表的计算得出各项财务评价指标。*财务内部收益率（FIRR）计算公式：式中：CI——现金流入量；CO——现金流出量；(CI-CO)t——第t年的净现金流量；n——计算期计算指标：全部投资所得税前财务内部收益率6.08%。*投资回收期（Pt）计算公式：计算指标：交纳所得税前全部投资回收期9.29年（含建设期1年）。*投资利润率年平均利润总额投资利润率＝×100%＝4.78%项目总投资*投资利税率年平均利税总额投资利税率＝×100%＝4.78%项目总投资*资本金利润率年平均利润总额资本金利润率＝×100%＝9.61%资本金16.2.8清偿能力分析*贷款偿还：世行贷款宽限期为5年，从第6年开始还本，分7年等额偿还，累计还本付息2630万元。详见借款偿还平衡表。*还款资金来源：还款资金来源于未分配利润、折旧费、摊销费，详见资金来源与运用表，通过资金来源与运用表计算分析，项目投产后能满足世行要求的还款期限，项目具有偿债能力。*资产负债率：见资产负债表。通过资产负债表分析，本项目在计算期第2年达到最大资产负债率51.09％。项目投产后即具备还款能力，资产负债率逐年减小。负债小计资产负债率=×100%资产合计*流动比率和速动比率：此两项为评价项目偿付流动负债能力的指标，变化趋势见资产负债表流动资产总额流动比率＝×100％流动负债总额流动资产总额－存货速动比率＝×100％流动负债总额16.2.9不确定性分析由于本项目采用建议垃圾收费进行财务分析，则可能分析结论和实际情况存在一定差距。通过不确定性分析即盈亏平衡分析，获得实际情况和未来变化情况的财务结论，使项目建议和决策者得到切实可行的最佳方案。*盈亏平衡分析以生产能力利用率表示项目的盈亏平衡点（BEP），即求出达到生产负荷某个百分点时能保持盈亏平衡，超过该点为盈利区，否则为亏损区，以第7年为例，盈亏平衡点为66.94%。

年固定成本BEP＝×100％年销售收入－年可变成本－年税金430＝×100％＝66.94％742-100-0从计算结果可以看出，达到设计能力的66.94%可以保本。*敏感性分析根据国内同行业的普遍规律，本项目的主要敏感因素是建设投资、经营成本及垃圾收费，项目采用单因素分析方法，分别考察以上因素提高10％和降低10％时对财务内部收益率和投资回收期的影响程度，其值见敏感性分析表。从表中可以看出，各因素的变化都不同程度地影响内部收益率和投资回收期，其中垃圾费最为敏感，投资额次之。通过敏感性分析，表明只要有效控制敏感因素，项目就具有一定的抗风险能力。敏感性分析表变化幅度（％）内部收益率（%）（%……（％）投资回收期（年）基本方案%6.089.29投资＋104.479.96－107.928.63垃圾收费＋1010.707.75－101.2811.69经营成本＋105.419.57－106.739.0216.2.10财务评价结论（1）主要指标主要财务评价指标见财务分析指标表。（2）结论通过对垃圾处置场工程项目进行财务分析，财务评价指标均高于国内同行业平均水平，所得税前财务内部收益率6.08%，高于本行业基准内部收益率，所得税前投资回收期9.29年，低于基准投资回收期。从财务角度评价，项目是可行的。财务分析指标表序号方案项目上横冲填埋场1.建议垃圾收费（元/吨）982.所得税潜全部投资内部收益率(%)6.083.所得税前投资回收期(年)(含建设期1年)9.294.投资利润率(%)4.895.投资利税率(%)4.896.资本金利润率(%)9.617.单位平均处理成本(元/吨)74.068.单位平均经营成本(元/吨)27.66XXX城市生活垃圾处置工程可行性研究17.工程效益17.工程效益城市垃圾处理工程是一项保护环境卫生、建设清洁文明城市和造福子孙后代的市政公用工程。对国民经济的贡献主要表现为外部效果，所产生的除部分经济效益可以定量计算外，大部分则表现为难以用货币量化的社会效益和环境效益。该项目的建设可彻底解决垃圾简易堆放带来的污染，可以有效地控制垃圾对生态环境的影响；避免垃圾的随意堆放对宝贵的城市建设用地的侵占；可以控制蚊蝇孽生和鼠害，消除疾病传染，保障人民群众的身体健康；为城区人民创造文明、整洁的生活和工作环境。城市垃圾处理工程的效益主要通过项目的社会效益、环境效益和经济效益体现，社会与环境效益是主要的。17.1社会效益与环境效益城市垃圾处理工程是一项保护环境、防止地表水和地下水的污染、建设文明卫生城市，促进人民群众身体健康的重要基础设施项目，是一项造福子孙后代的公用事业项目，工程的社会效益是显著的。城市垃圾处理工程实施后，可为城市居民创造清洁适宜的生活和工作环境，美化城市市容，改善投资环境，有利于对外开放，维护和促进国民经济持续、稳定、健康的发展。17.2经济效益城市垃圾处理工程的效益主要是社会和环境效益，但也有一定的经济效益，主要表现为直接经济效益和间接经济效益，以间接经济效益为主。⑴直接经济效益建议XXX政府有关部门在城区范围征收垃圾处理费，按照谁污染谁治理的原则对产生固体垃圾的企业单位和城市居民收取垃圾处理费，垃圾处理场（厂）的直接经济效益是通过收取垃圾处理费体现的。⑵间接经济效益由于实行了垃圾处理收费（特别是今后采取按垃圾清运量收费），可以在一定程度上减少垃圾的产生量，从而减少资源的消耗量，保护生态环境；同时减少垃圾处理量，减少处理费用。通过减少污染物的排放量可降低由于污染造成的经济损失，这是宏观上潜在的经济效益。主要表现在以下几个方面：●可避免因地表水和地下水污染而造成的工业产品质量及数量的下降；●水源水质得到保护，为城市经济持续发展创造条件，降低净水厂的制水成本；●可减少因水污染、大气污染、以及城市环境差造成城市居民健康水平下降、医疗保健费的增加和劳动生产率下降等现象；●可减少因水污染而造成的水产品、畜产品产量与质量下降。XXX城市生活垃圾处置工程可行性研究18.结论与建议