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文档简介

企业内部控制与风险合规管理_陈光_诺达名师企业内部控制与风险合规管理主讲：陈光【课程目标】通过生动的案例分析帮助学员建立对内部控制制度完整而系统的认识掌握快速诊断企业内部控制缺陷的方法，评价内部控制的效果并进行改进掌握内部审计的具体实施程序以及关键操作要点掌握财务风险评估方法，并有效采取措施控制与防范风险“”【课程大纲】内部审计篇一、内部审计的基本概念内部审计的概念：牵制与平衡的原理内部审计的角色：不仅仅是消防员；内部审计过程：仅仅是检查发票？还是检查流程？基本审计方法：抽查、实地观察、标杆法案例1：内部审计如何找到关键控制及问题点——从一家企业的营销费用看问题。二、内部审计与外部审计共同涉及的几大专业问题审计通知书与审计业务约定书审计计划：如何执行很重要内外部审计的评价、协调与专家的使用审计质量控制三、内部审计具体准则讲解对流程的审计对高管的审计企业内部控制与风险合规管理_陈光_诺达名师对责任的审计舞弊的预防检查与报告风险管理审计●内部审计的控制自我评估法内部审计机构与董事会或最高管理层的关系2：某个汽车企业的审计管理中的问题——如何规避情与法的碰撞？四、内部审计实施中需要关注的几个问题符合性测试与实质性测试重要性、审计风险与审计抽样内部控制篇一、内部控制详解内部控制的概念：为什么要控制？内部控制的属性：控制谁？内部控制的种类：找“点”内部控制的设计原则：牵制、协调、整体二、内部控制规范总揽内部控制基本规范内部控制评价指引三、业务流程重组流程重组的症状流程重组的步骤及各步骤的操作要点流程重组各步骤操作要点（最佳管理实践）业务流程图四、内部控制实务常见的舞弊类型：阴阳发票、销售费用控制、部门利益控制、流程与风险内部控制的设计步骤内部控制实例详解企业内部控制与风险合规管理_陈光_诺达名师内部控制手册的编写内部控制手册的编写财务风险及防范篇一、财务风险的一般概念、种类、特征及其成因分析财务风险的一般概念财务风险的种类财务风险的特征企业财务风险成因分析财务风险的评估财务风险的控制与防范措施三、风险管理合规审查：1、原则定

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