采购管理好课件

采购管理采购管理导航第一章采购内容概要1.1采购管理基本概述1.2系统主要功能1.3采购活动描述1.4采购专业术语1.5采购业务类型

第二章核心内容2.1普通采购2.2受托代销2.3直运业务2.4代管采购2.5供应商管理2.6采购结算2.7期初数据2.80账表查询2.81采购选项2.82与其它模块接口

第三章分支流程3.1发票现付3.2到货报检3.3比价生单3.4配额生单3.5齐套生单3.6采购结算第四章专题讲解4.1订单变更4.2最高进价4.3暂估4.4单价与税率4.5溢余短缺

第五章常见问题5.1采购折扣5.2采购赠品5.3单价、税额计算5.4尾差问题附流程图导航第一章采购内容概要第三章分支流程1.1采购管理基本概述

采购管理是指为保障整个企业物资供应而对企业采购进货活动进行的管理活动，是整个物流活动的重要组成部分。

企业的采购管理主要包括三项内容：保证企业所需的各种物资的供应；从资源市场获取各种信息，为企业物资采购和生产决策提供信息支持；与资源市场供应商建立起友好且有效的关系，为企业营造一个宽松有效的资源环境。采购管理的主要目标提供不间断的物料流和物资流，以便使整个企业正常运转；以最低的成本获得所需要的物资和服务；发现或开发有竞争力的供应商；以最低水平的管理费用完成采购目标。1.1采购管理基本概述采购管理是指为保障整个企业物资供应供应商管理：

对供应商供应存货、以及供货价格、供货质量、到货情况进行管理和分析。

采购流程管理：

系统提供请购、订货、到货、入库、开票、采购结算的完整采购进程管理，用户可根据实际情况进行采购流程的定制。

1.2系统主要功能供应商管理：1.2系统主要功能1、请购2、请购单维护3、请购转订单4、采购到货5、采购入库6、付款7、采购月报表见文档1.3采购活动描述1、请购1.3采购活动描述1.4采购专业术语期初记账：采购期初记录后才能进行日常采购单据的处理；采购暂估：这一概念来源于财务，会计上对于发票和货物不是同时到达企业的业务，月底要以估价入库处理，与手工账不同，用友U8分采购暂估与存货暂估；采购在途：采购发票已到，但物资还在路途中，未到达企业；采购结算：是指采购核算人员根据采购发票、采购入库单核算采购入库成本，记载采购入库单记录与采购发票记录的对应关系。ＭＰＳ计划：主生产计划（MasterProductionSchedule）,关键零部件或产品（对公司利益影响重大或消耗关键资源的物料）的生产计划。

ＭＲＰ计划：

物料需求计划（MaterialRequirementsPlanning）,依据主生产计划或客户订单及需求预测，利用物料清单资料，同时考虑现有库存量信息、以及有效订单（如请购单、采购订单、生产订单、委外订单等）供应量，以计算物料净需求并提出新的供应计划，这一过程称为物料需求计划。ＲＯＰ计划：（Re-OrderPoint），当可用库存降至再订货点时，按照批量规则进行订购，也称为再订货点法。存货属性：外购、内销、外销、自制、生产耗用、委外。红蓝字单据：蓝字单据为正数单据、红字单据为负数单据，如采购入库后的退货，需要做红字入库单；还有退货单.1.4采购专业术语期初记账：采购期初记录后才能进行日常采购单1.5采购业务类型《采购管理》系统支持四种应用业务类型：普通采购业务：适合大多数企业的一般采购业务。受托代销业务：适合商业企业的先销售后结算的采购模式。直运采购业务：由供应商直接将商品发给企业的客户，在结算时

由购销双方分别与企业结算。代管采购业务：适用于“先使用再结算”的采购业务。指的是原材料.(在8.7以前是没有的)1.5采购业务类型《采购管理》系统支持四种应用业务类型：导航第一章采购内容概要1.1采购管理基本概述1.2系统主要功能1.3采购活动描述1.4采购专业术语1.5采购业务类型

第二章核心内容2.1普通采购2.2受托代销2.3直运业务2.4代管采购2.5供应商管理2.6采购结算2.7期初数据2.80账表查询2.81采购选项2.82与其它模块接口

第三章分支流程3.1发票现付3.2到货报检3.3比价生单3.4配额生单3.5齐套生单3.6采购结算第四章专题讲解4.1订单变更4.2最高进价4.3暂估4.4单价与税率4.5溢余短缺

第五章常见问题5.1采购折扣5.2采购赠品5.3单价、税额计算5.4尾差问题附流程图导航第一章采购内容概要第三章分支流程2.1核心流程－普通采购概念

提供采购活动中完整采购环节的控制管理，请购、订货、到货、入库、开票、采购结算。业务流程：参照请购单填置到货单请购部门填制采购请购单。采购部门根据采购请购单进行比价（比较供应商的供货价格，选择供应商）。采购部门填制采购订单。采购部门将采购订单发送给供应商，供应商进行送货。(采购定单可以生成采购到货单)货物到达企业后，对收到的货物进行清点，参照采购订单填制采购到货单。经过仓库的质检和验收，参照采购订单或采购到货单填制采购入库单.(采购入库单应该在库存管理的入库单里填置,采购管理中的采购入库单是期初的采购入库单.)取得供应商的发票后，采购部门填制采购发票。采购部门进行采购结算。将采购入库单报财务部门的成本会计进行存货核算（采购入账），将采购发票等票据报应付账会计进行应付账款核算（应付款入账）。业务流程图2.1核心流程－普通采购概念

普通采购业务规则采购请购单、订单、到货单支持整单关闭，也支持行关闭，单据执行完毕或部分执行，剩余不执行即可使用关闭功能；(请购单,订货单,到货单支持关闭功能,采购请购单、订单、到货单的新增、修改、审核、弃审不受系统月末结账限制，已结账月份的采购发票不允许修改.请购单无法直接到货或入库必有订单模式不允许下游增行，但可以修改数量(做所有的单据前必须要有定单)只有采购订单可以进行金额审核权限控制采购订单有到货环节，必须通过到货单.到货单有质检属性的存货不允许直接入库，必须通过质检环节入库。不能超到货单生成入库单。采购入库单期初时在采购管理中录入为期初暂估业务，采购期初记账后，在库存管理中录入。到货单没有审核按钮，请购单、订单需审核才可以被下游单据参照，入库单未审核也可以被发票参照到.

普通采购业务规则

采购退货红字单据

采购到货退回单、采购到货拒收单、红字采购入库单、红字采购发票。入库前退货（无质检环节）

在到货签收时，可以根据目测情况直接决定拒收多少。

系统处理是：新增到货单，填写拒收数量或实收数量，然后参照到货单的拒收数量生成到货拒收单，再根据此到货单生成入库单，后继再结算同正常采购流程。

到货数量＝实收数量+拒收数量（实收数量即为可入库数量）。入库前退货（有质检环节）

详见分支流程－到货报检入库后退货

货物入库后因某种原因需要退货，则由采购业务员填退货通知单，仓库负责实物退库。系统处理是：先参照原到货单或订单生成到货退回单，再根据到货退回单生成红字入库单，后继采购结算详见退货结算。

采购退货红字单据

退货结算退货结算分为三种情况结算前全额退货（即已录入采购入库单，但未做采购结算－－不需要开票） 系统处理：手工或参照到货退回单生成的红字入库单与已录入的蓝字入库单进行采购结算。结算前部分退货（需要开部分的采购发票）

系统处理：手工或参照到货退回单生成部分的红字入库单，参照原入库单生成部分的发票，再三者一起结算，或红蓝入库单先结算，再将剩余部分的蓝字入库单与发票结算（适用跨月来票情况）。结算后退货（已录入采购入库单与发票，并进行了采购结算）

系统处理：手工或参照到货退回单生成红字入库单（部分或全部）、再生成红字发票并结算

退货结算退货结算分为三种情况2.2核心流程－受托代销概念

受托代销是一种先销售后结算的采购模式，指其他企业委托本企业代销其商品，代销商品的所有权仍归委托方；代销商品销售后，本企业与委托方进行结算，开具正式的销售发票，商品所有权转移。 受托代销的业务模式是与委托代销相对应的一种业务模式，可以节省商家的库存资金，降低经营风险。

业务启用 建账套时企业类型选择为商业或医药流通，系统才能处理受托代销业务； 在《采购管理》或《库存管理》系统选项中启用，受托代销业务默认为不启用，在其中一个系统中设置，将同时改变另一系统的设置。业务流程

业务流程类似普通采购，只是结算时有差别。详见流程图2.2核心流程－受托代销概念

受托代销业务规则建账套时企业类型选择为商业或医药流通，系统才能处理受托代销业务；受托代销存货属性除需选择受托代销属性外，还必须选择外购属性，否则在做受托代销业务单据选择存货时会提示：存货录入不正确或已停用；设置为受托代销商品的存货不能用于非受托代销商品的采购业务，即所有其它三种采购业务单据参照不到受托代销存货，手工输入编码会提示：存货录入不正确或已停用，非采购业务单据没有限制；受托代销订单参照销售订单时，只能参照到订单中有受托代销属性的存货；受托代销订单无法参照MRP/MPS生成。受托代销结算时，必须手工输入发票号，不可以自动生成。

受托代销业务规则2.3核心流程－直运业务概念

直运业务是指产品无需入库即可完成购销业务。当客户要货时，填制销售单，然后根据销售单直接向供应商订货。货物由供应商直接发给客户。结算时，企业与供应商和客户分别进行结算。业务启用 在《销售管理》系统选项中启用直运业务，并可设置“直运销售必有订单”，《采购管理》系统选项中的“直运业务必有订单”不可修改，受《销售系统》系统选项中的“直运销售必有订单”影响。业务流程 １、订单模式

根据销售订单生成采购订单，再分别在各系统生成发票。

２、非订单模式 根据销售发票生成采购发票。

详见流程图2.3核心流程－直运业务概念

直运采购业务规则直运业务需要在《销售管理》系统选项中启用；直运采购订单必须参照直运销售订单生成（不可手工新增直运采购订单），可以拆单，但不能拆记录，即每行销售订单记录只能被采购订单参照一次。直运采购发票参照订单生单后，单价金额不可修改，只能修改税额。销售发票没有限制。订单模式下，采购和销售发票必须参照各自订单生成，不允许发票间参照；订单模式下，采购和销售发票可以超订单采购或销售。非订单模式下，不可超量采购、超量销售非订单模式下，可拆单拆记录直运销售发票不可录入仓库直运销售订单、发票不可录入受托代销属性的存货、“应税劳务”的存货。采购、销售和存货核算集成使用，订单模式下，如果先开销售订单，随后根据销售订单生成销售发票，再根据销售订单生成采购订单时，如果《存货核算》对销售发票已记账，由于此时销售发票记账时取的是采购订单的单价，因此销售发票记账后请不要变更采购订单的单价（可以修改，需造成入库成本与发出成本不一致）。直运销售发票没有对应的直运采购订单或发票不能在存货模块记账，有提示。采购未完成的直运销售发票（已采购数量＜销售数量）；销售未完成的直运采购发票（已销售数量＜采购数量）结转下年。

直运采购业务规则2.4核心流程－代管采购概念 代管采购是一种新的采购模式。该模式的主要特点是，先使用后结算，企业替供应商保管其提供的物料，先使用物料，然后根据实际使用定期汇总、挂账，最后根据挂账数与供应商进行结算、开票以及后续的财务支付。

应用的行业特点是：企业要货频繁，同时相对于供应商而言企业处于强势，自己又不愿保留太多的库存，所以替供应商管理库存模式（简称代管）应运而生。业务启用 在本系统的选项中启用，同时需要设置“代管消耗规则”和代管仓。 设置代管仓：仓库档案－是否代管仓 代管模块需要进行单独购买，在产品授权列表中是单独进行授权加密，同《库存管理》系统的序列号管理。业务流程 入库流程与普通采购完全相同（请购－采购入库），后续采购结算与普通采购有区别，通过代管挂账确认单完成，代管挂账确认单替代了采购入库单的功能。

详见流程图2.4核心流程－代管采购概念

代管消耗规则代管消耗规则用于设置哪些从代管库发出或者收回的单据要记入代管消耗（也可以为单据增加收发类别来控制是否记入代管消耗），也就是哪些指定收发类别的单据要作为代管挂账统计的来源单据（代管消耗单据必须审核在代管消耗明细表中体现）。系统预制两种单据类别为代管消耗规则：销售出库单、材料出库单。收发类别为空表示此类单据的所有记入消耗。用户可自己设置记入代管消耗的单据类型只有其它出入库单。

代管消耗规则代管消耗规则用于设置哪些从代管库发出或者收回

代管采购业务规则从代管仓消耗出库的代管消耗单据,需录入代管商。代管仓与现场仓、委外仓互斥。代管采购入库单不能在存货进行记帐处理，也不能生成采购发票，代管采购成本也只能通过代管挂账确认单来实现。 不支持代管挂账确认单单独费用分摊

。代管商可用量控制：仓库+存货+自由项+批号+代管供应商。如果允许超可用量出库，可以超代管供应商可用量出库。可拆单挂账，但不可拆行挂账。

业务账表代管消耗明细表：查询某一期间代管供应商的消耗明细供应商代管物料收发存表：统计某一期间代管供应商的收货、退货、消耗、挂账、结存情况的汇总表。供应商代管挂账余额表：统计某一期间的代管供应商的消耗、挂账、开票和结存情况。注：只有未审核的消耗单据不在上面报表中体现。

代管采购业务规则2.5核心流程－供应商管理供应商存货对照表 本功能用于反映某一供应商可以提供哪些存货或某一存货由哪些供应商提供，以及该存货在各供应商间的配额分配和价格水平。 依据此表进行供应商供货控制：无控制、检查提示、严格控制。 配额设置用于配额生单，价格用于取价方式，下文有详细介绍。

支持批量增加、批量更改功能。

供应商+存货+供应类型不能重复，供应类型受供应商档案中“货物”、“委外”属性限制。供应商存货价格表 供应商存货价格表用于供应商和存货价格的录入、维护功能，可以设置不同的价格，有效日期范围。

在填制采购单据（订单、到货单、发票）时，可以设置从供应商存货价格表中取价，也可以用于比价生单，其它单据的取价（配额、齐套生单）。供应商资格审批 企业在接受一个供应商之前，一般会对其进行考察，只有通过有关部门的审批之后才能成为其合格供应商，进入企业的供应商档案。供应商供货审批 该表用于对已经成为企业的供应商是否可以供货以及供哪些货进行控制。只有通过了供货审批的供应商及其存货，才可以转入供应商存货对照表中。

操作流程同供应商资格审批。2.5核心流程－供应商管理供应商存货对照表

供应商存货价格表操作流程可以设置单价、税率，可以设置数量上下限，可以设置生效日期、失效日期，可以设置是否为促销价。在取价时，如果存在有多条相同的价格都处于有效期，其中一条选择了"促销价"，则单据在取价时，促销价优先。当都不是促销价，而有多条价都处在有效期内，取价时，取最近一次录入的价格。供应商存货价格表的供应类型分为采购和委外，在《采购管理》系统中，单据取价只取供应类型为采购的相应记录，在《委外管理》系统选择中，可以设置按供应商存货价格表取价。

供应商存货价格表操作流程

供应商资格审批表操作流程手工录入供应商资格审批表（只能手工录入）；可以给审批表添加附件（编辑状态）；供应商资格审批表审核后、才能按“转入”按钮转入供应商档案（转入后，不允许弃审，不支持重新转入，即使删除已转入的供应商档案）；审批表可以进行审批流控制可以查询所有审批通过（对审批流而言）、不通过、未审核的供应商信息，即可以查询已审核、未审核，已转入的审批表。

供应商资格审批表操作流程2.6核心流程－采购结算

采购结算也称采购报账，是指采购核算人员根据采购发票、采购入库单核算采购入库成本；采购结算的结果是采购结算单，它是记载采购入库单记录与采购发票记录对应关系的结算对照表。支持三角债结算，即甲单位的发票可以结算乙单位的货物采购结算界面有控制选择[相同供应商]，如选择入库单与发票供应商不同不允许结算。采购结算从结算模式上可分为：入库单和发票（包括采购入库单、采购发票、运费发票模式）红蓝入库单红蓝发票采购结算从操作上可分为：自动结算：规则为供应商、存货+自由项、数量（绝对值）\金额完全相同手工结算：手工选择入库单、采购发票或运费发票结算（也可通过发票工具

栏的“结算”按钮结算）费用折扣分摊：分可分摊到入库单，也可以分摊到结存存货。代管挂账确认单同采购入库单，唯一限制不能进行费用折扣分摊结算。取消结算：删除对应的结算单即可2.6核心流程－采购结算 采购结算也称采购报账，是指采购核算

采购发票 采购发票是供应商开出的销售货物的凭证，系统将根据采购发票确认采购成本，并据以登记应付账款。

采购发票按业务性质分为：蓝字发票、红字发票。

采购发票按发票类型分为：专用发票：增值税专用发票扣税类别默认为应税外加，不可修改。

专用发票的表头默认税率取采购选项[单据默认税率]，可修改。

专用发票为价税分离，进项税可以抵扣销项税。普通发票：扣税类别默认为应税内含，不可修改。

普通发票的单价、金额都是含税的，表体税率应为０，进项税不可抵扣销售项税

普通发票的表头默认税率为0，可修改。

普通发票包括普通发票、废旧物资收购凭证、农副产品收购凭证、其他收据，运费发票：扣税类别默认为应税内含，不可修改。

运费发票的单价、金额都是含税的，运费发票的表头默认税率为7，可修改。

运费主要是指向供货单位或提供劳务单位支付的代垫款项、运输装卸费、手续费、违约金（延期付款利息）、包装费、包装物租金、储备费、进口关税等。专用发票、普通发票、运费发票区别：表头默认税率不同、扣税类别不同、单价、税额、价税合计计算规则不同。专用发票 税额=无税金额*税率%。 价税合计=无税金额*（1+税率）普通发票（费用发票） 税额=价税合计*税率%。 无税金额=价税合计*（1-税率）

采购发票 采购发票是供应商开出的销售货物的凭证，系统将

手工结算

业务规则存货+自由项、入库单与发票的结算数量之和必须相等或红蓝单据结算时，结算数量为０。手工结算可以选择红蓝入库单、发票、运费发票一起结算，入库成本为发票金额+运费金额。手工结算时可拆单拆记录，一行入库记录可以分次结算（发票不支持拆记录）；可以同时对多张入库单和多张发票进行手工结算。支持三角债结算，即甲单位的发票可以结算乙单位的货物红蓝发票结算时，金额可以不相同，此时业务含义为实物退回，购销双方各自承担一部分损失。参照两条相同存货的入库记录生成采购发票（单价不同），手工结算与在发票上使用“结算”按钮有所不同，手工结算回写平均单价，发票结算回写不同单价。发票按入库单生单，未开票数量为０的入库单不被过滤出来，８７０以前版本未结算数量为０的入训单不被过滤出来。

手工结算

费用折扣分摊

费用包括专用发票、普通发票上的应税劳务存货记录、折扣存货记录，以及运费发票上的应税劳务存货记录。费用可以在手工结算时进行费用分摊，运费发票记录也可以单独进行费用结算。

运费发票可以与采购入库单结算，也可以直接分摊到具体的存货费用分摊方式支持按金额、数量分摊、也可手工分摊。入库单、发票、运费发票结算时金额：按发票金额分摊（注：不是按入库单的暂估金额分摊）数量：按入库单的数量分摊（注：分摊前先修改入库单结算数量，否则分摊有误）费用折扣分摊到入库单入库单为任何状态都可以进行分摊（没有暂估单价结算后入库单无法记账）金额、数量都按入库单分摊（没有暂估单价无法按金额分摊）费用折扣分摊到存货没有结存数量也可以分摊到存货，会造成结存数量为０金额不为０。费用折扣分摊到入库单和存货费用折扣结算后都需要在存货模块做结算成本处理（入库单先记账）手工结算与费用折扣结算的区别？（对采购入库单、存货结存成本的影响区别）

费用折扣分摊费用包括专用发票、普通发票上的应税劳务存货

业务规则采购如果没有期初记账，则不能进行采购结算。只有进行期初记账后，才能进行采购结算的业务。结算时，如果入库单未在《存货核算》记账，则结算后，入库单上的单价都被自动修改为发票上的存货单价。已结算的采购入库单与采购发票不允许修改，如需修改需取消结算，即删除对应结算单。以下情况不能取消结算已结算的采购入库单行已被《存货核算》记账。先暂估再结算的入库单，已在《存货核算》作暂估处理。本月已做月末结账后，不能再做本月的采购结算，需恢复本月月末结账。上月未结账，本月是否可以进行采购结算？可以跨月结算，不限制业务发生的日期。如果存在一次入库、多次结算时，入库单和发票上的项目（即项目档案的项目）不要求一致，可以均为空，可以一方为空。结算单项目继承入库单项目；但如果入库单项目为空，发票项目非空，则继承发票项目。采购结算与期末处理的关系？不能做结算成本处理

业务规则采购如果没有期初记账，则不能进行采购结算。只有进行2.7核心流程－期初数据

账簿都应有期初数据，以保证数据的连贯性，初次使用时，需手工输入期初数据，如果系统中已有上年的数据，在年度结转后，将上年度数据自动结转本年，上年度未完成的业务即结转到本年度的期初数据中。

采购期初数据包括：（单据日期在采购系统启用日期之前）期初暂估入库：启用《采购管理》时，已经实物入库，但没有取得供货单位的采购

发票，没有结算的暂估入库单手工输入系统，以便取得发票后进行

采购结算。期初在途存货：启用《采购管理》时，已取得供货单位的采购发票，但货物在运输

途中没有入库，没有结算的发票手工输入系统，以便后续结算。期初受托代销商品：启用《采购管理》时，没有与供货单位结算完的受托代销入

库记录输入系统，以便在受托代销商品销售后，能够进行受

托代销结算。期初代管挂账确认单：启用《采购管理》时，已与代管的供应商进行了耗用挂账，

但还没有取得供应商的采购发票，而不能进行采购结算的代

管挂账确认单输入系统，取得发票后再与之进行结算。

注：采购期初记账前手工输入期初单据，单据日期为采购系统启用日期之前

期初数据包括红蓝字单据，代管挂账确认单不分红蓝单据，数量可以输入负数。2.7核心流程－期初数据

期初数据业务规则没有期初数据时，也需期初记账，以便输入日常采购单据。期初记账后，期初数据不能增加、修改，除非取消期初记账。期初记账后输入的入库单、发票都是启用月份及以后月份的单据输入期初采购入库单、期初委托代销入库单和期初代管挂账确认单，在选择仓库时，不会显示非“记入成本”仓库（“记入成本”为仓库档案的一个属性）。不能取消期初记账的情况：《采购管理》已进行【月末结账】。《采购管理》已经进行了采购结算。《存货核算》已进行期初记账。

期初数据2.80账表查询未完成业务明细表：查询未完成业务的单据明细情况，即未结算的采购发票、运费发票、采购入库单。注：查询未结算的运费发票时，过滤条件[是否费用存货]应选择为是，默认为空，不包含运费发票；

还可以按查询类型，票到货未到、货到票未到、全部过滤，是否包含期初数据等。采购结算余额表：反映普通采购业务(包括代管采购)供货商的采购发生、结算以及未结算的暂估货物情况。注：过滤条件[来源单据类型]可选择采购入库单、代管挂账确认单，默认为空，包括两者；

注：红蓝入库单结算，金额不一致，对结算余额表有何影响？2.80账表查询未完成业务明细表：查询未完成业务的单据明细情2.81采购选项退货必有订单：只有在启用“普通业务必有订单”时才可用。在必有订单时，如果启用“退货必有订单”，则在作到货退回单时，必须参照订单或到货单，拒收到单还是参照到货单生成。入库单是否自动带入单价：没有启用《库存管理》系统可以设置。供应商供货控制：通过供应商存货对照表实现，提示三种方式控制：不检查、检查提示、完全控制。最高进价控制：详见专题－最高进价商业版费用是否分摊到入库成本：企业类型为商业业务可设置，并随时修改。

如不选择，则无法进行费用分摊。记录订单变更：表头项目不可以变更（备注除外），选择此选项后，可以在采购订单节点下[采购订单变更历史查询]中查询

变更历史。单行容差：修改税额超过容差时，系统提示，取消修改，恢复原税额。

合计容差：保存单据超过合计容差时，系统提示，返回单据，表体行税率不一致时，不进行合计容差控制。修改税额时是否改变税率：选择时税额变动反算税率，不进行容差控制。

配合存货档案中的订单、入库超额上限一起使用，注意计算规则。检查金额审核权限：如选择则按该审核操作员在数据权限－金额分配权限－采购订单级别中的设置进行控制。最新价格：最后保存单据的单价，[来源]选项中设置单据，可选：订单、到货单、发票，并可以选择是否按供应商取价。2.81采购选项退货必有订单：只有在启用“普通业务必有订单”2.82与其它模块接口不在考试范围，供应链总体各各模块的接口为必考，与学习过的模块接口必须描述清楚数据转递关系，其它模块需了解单据关系2.82与其它模块接口不在考试范围，供应链总体各各模块的

与应付接口 采购发票录入后，在应付款对采购发票进行审核登记应付明细账，进行制单生成凭证。已审核的发票与付款单进行付款核销，并回写采购发票有关付款核销信息。采购发票列表，[累计本币付款]

与应付接口 采购发票录入后，在应付款对采购发票进行审核导航第一章采购内容概要1.1采购管理基本概述1.2系统主要功能1.3采购活动描述1.4采购专业术语1.5采购业务类型

第二章核心内容2.1普通采购2.2受托代销2.3直运业务2.4代管采购2.5供应商管理2.6采购结算2.7期初数据2.80账表查询2.81采购选项2.82与其它模块接口

第三章分支流程3.1发票现付3.2到货报检3.3比价生单3.4配额生单3.5齐套生单3.6采购结算第四章专题讲解4.1订单变更4.2最高进价4.3暂估4.4单价与税率4.5溢余短缺

第五章常见问题5.1采购折扣5.2采购赠品5.3单价、税额计算5.4尾差问题附流程图导航第一章采购内容概要第三章分支流程3.1分支流程－发票现付无论是否做采购结算，都可以进行现付；已审核的采购发票不能进行现付；已现付的采购发票审核记账后不能取消现付。支持外币现付，现付汇率以发票上的汇率为准。应付金额＞0时，结算金额必须＞0；应付金额＜0时，结算金额必须＜0。支持全额现付和部分现付，结算金额不得大于应付金额现付操作流程点击发票工具栏中的

[现付]按钮选择结算方式录入结算金额

和其它一些信息。确定后打个现付标志，在应付模块

审核后，即可以生成现付凭证3.1分支流程－发票现付无论是否做采购结算，都可以进行现付；3.2分支流程－到货报检采购质检库存不合格品记录单报废：报废数量降级：降级数量分拣：分拣数量到货报检流程采购到货单报检来料不良品处理单来料检验单来料报检单采购入库单合格数量拒收：拒收数量不合格数量到货拒收单拒收数量采购系统只能通过到货单进行报检，分行报检和整单报检只有在存货档案中设置了质检属性的存货才可以报检只有启用质检管理模块，存货才可以设置质检属性有质检属性的存货做到货单后，不能直接入库，需检验后入库3.2分支流程－到货报检采购质检库存不合格品记录单报废：报废3.3分支流程－比价生单系统目标

企业对于非主要的常用物料，往往有同有级别的多个供应商，但不同供应商在不同的供货数量范围内的报价往往千差万别，此时，如何选择成本最低的供应商是企业考虑的重点，应此，需要在丛多的供应商之中找出某个或某些最合适的供应商。系统功能

根据请购单的待购数量，可结合供应商存货价格表中供应类型为采购的明细记录，进行比价采购，生成采购订单。业务规则系统比价时，根据不含税单价进行比价；请购单上已有供应商的记录，不能参与比价，但可以被过滤出来，并生单；比价时，不考虑请购单记录中的单价，视为无单价；供应商为空或单价为0不允许生单；比价生单界面，可以手工输入供应商、单价、币种（默认为本币），直接生单业务流程见流程图3.3分支流程－比价生单系统目标3.4分支流程－配额生单系统目标

为了保证供给的充足与稳定，企业对同一种物料，往往会维持多个相同或者类似的供货源。对 于这些货源，有些是企业的主要供货商，有些是次要供应商。对主要供应商，需要长期的保持其合 作关系；同时为了避免供货风险，必须发展和保持同次要供应商的关系。应此，对于企业的采购， 需要按照企业所制定的采购策略在供应商间进行分配，从而达到对供应商的管理和控制。

系统功能

通过配额算法，将采购需求（MRP/MPS采购计划、ROP采购计划、请购单）在多个 供应商间进行分配，批量生成采购订单。同时可以考虑各种供货约束。

配额算法参数：配额比、累计配额量、实际完成率上限

本次配额量=（本次配额总量＋累计配额量和）×（配额比×实际完成率上限）－累计配额量配额供货约束：单次最大供货量、单次最小供货量、供货批量、最小分割量业务规则：设置供应商存货对照表，未设置将过滤不出相应存货的采购计划；过期的采购计划，即使满足条件也过滤不出来（如请购单的需求日期早于登录日期）；受托代销的请购单不参与配额；按实际完成率最低的优先分配,实际完成率：累计配额量/（累计配额量和×配额比）。业务流程见流程图注：可以设置实际完成率上限为０来控制本次是否参与配额。3.4分支流程－配额生单系统目标3.5分支流程－齐套生单系统目标在用户的采购业务中，有时需要对某种产品的所有组件进行齐套采购（如在汽配、汽车或者配套组装行业），或者专为某个销售订单或者出口订单所需的装配件进行采购，减少冗余采购，从而控制库存。系统功能这里实现的齐套生单，是对某存货底层的所有采购件，进行齐套下达采购订单。举例如下：物料A的BOM结构如下：业务规则 齐套生单后，对于来源为“销售订单”或者“出口订单”时，系统会回填已齐套生单的标识，下次不会再被过滤出来齐套。 不管是标准BOM还是客户BOM，都展算到底层采购件。注：替代BOM或BOM中有受托代销属性的采购件，这样的存货或BOM或者选配的销售订单（出口订单）不能进行齐套。供应商带入规则 默认带入存货档案中主要供应商，受系统选项“供应商供货控制”的控制，支持批量输入取价规则 系统在生成采购订单时，根据采购价格选项取价，受“最高进价”的控制。业务流程见流程图3.5分支流程－齐套生单系统目标3.6分支流程－采购结账没有期初记账，将不允许月末结账。不允许跳月结账，只能从未结账的第一个月逐月结账；不允许跳月取消月末结账，只能从最后一个月逐月取消。上月未结账，本月单据可以正常操作，不影响日常业务的处理，但本月不能结账。月末结账后，已结账月份的《采购管理》入库单、采购发票不可修改、删除。本月有结算单，不允许[取消结账]操作步骤进入[月末结账]选中需要结账有月份后点[结账]，月结后，可逐月[取消结账]

3.6分支流程－采购结账没有期初记账，将不允许月末结账。操作导航第一章采购内容概要1.1采购管理基本概述1.2系统主要功能1.3采购活动描述1.4采购专业术语1.5采购业务类型

第二章核心内容2.1普通采购2.2受托代销2.3直运业务2.4代管采购2.5供应商管理2.6采购结算2.7期初数据2.80账表查询2.81采购选项2.82与其它模块接口第三章分支流程3.1发票现付3.2到货报检3.3比价生单3.4配额生单3.5齐套生单3.6采购结算第四章专题讲解4.1订单变更4.2最高进价4.3暂估4.4单价与税率4.5溢余短缺

第五章常见问题5.1采购折扣5.2采购赠品5.3单价、税额计算5.4尾差问题附流程图导航第一章采购内容概要第三章分支流程4.1专题－订单变更 对于已审核未关闭的订单，可能因为意外情况而需要修改业务，此时用订单变更功能实现，变更后即生效不必再次审核，即状态依然为“已审核”。业务规则只能对表体的数量、计划到货日期、价格、金额、备注等内容进行修改操作，不可修改表头内容（表头备份除外）。可以增行，未执行的订单行可以删除。已执行的订单行可以修改数量，但变更后的数量（主辅单位数量）必须大于等于订单累计到货量、订单累计入库量中的任一个。以下情况变更按钮置灰不可用：当前订单未审核，可直接修改。当前订单已关闭。可打开后再执行相应操作。4.1专题－订单变更 对于已审核未关闭的订单，可能因为意4.2专题－最高进价 用户可对采购业务中存货的最高进价进行控制，能够有效地控制采购价格的上限，限制业务员的权限。

操作流程及业务规则采购系统选项－[最高进价控制]中设置口令，默认口令为：system，当填制采购单据时，如超过最高进价则弹出最高进价控制窗口，输入最高进价口令，口令不正确不允许保存单据。在存货档案的[成本]页签中或供应商存货对照表的[其它]页签中设置最高进价，进行最高进价控制时，先检查对应存货是否在[供应商存货对照表]中设置了最高进价，否则以[存货档案]中的最高进价控制。系统以本币无税单价进行控制。手工新增单据时，表体会带入该存货的最高进价，被下游单据参照，最高进价也会带到下游单据在参照上游单据生单时，如果上游单据的价格超过了最高进价，也不进行最高进价控制；当修改单价时，这时需要判断：如果价格改大了，且超过了最高进价，则要进行最高进价控制，用户要输入密码才能保存，其它情况下，不需要进行最高进价控制。在计划批量生单时，如果超过了最高进价，系统会提示用户，要求输入控制口令，如果输入不成功，则超过最高进价的纪录生成不成功，没超最高进价的生单成功。在配额生单、齐套生单时，如果超过了最高进价，系统不给提示，生单时价格为空。最后给出提示。4.2专题－最高进价 用户可对采购业务中存货的最高进价进4.3专题－暂估暂估分采购暂估与存货暂估采购与存货的暂估采购暂估 以采购入库单是否与采购发票结算来判断，未结算则认为是暂估入库，暂估入库体现在相应报表中，如采购结算余额表（暂估的数量、单价、金额）与未完成业务明细表（查询未结算的入库单或发票）。存货暂估 即暂估记账，指对未结算的采购入库单进行正常单据记账，由于采购发票未到，无法按实际采购成本记账，所以暂时以估价来记账。采购与存货的报销时点采购报销 以采购入库单与采购发票结算来界定，结算即为报销。存货报销

已记账的暂估入库单与发票结算后，存货模块要进行结算成本处理，结算成本处理后即为报销。4.3专题－暂估暂估分采购暂估与存货暂估4.4专题－单价与税率单价采购系统可以设置订单、到货单、入库单、代管挂账确认单、发票采购单据带出单价方式，与《库存管理》系统集成使用时，在库存系统设置采购入库单单价带出方式。集成使用时，按照采购选项[订单\到货…单价录入方式]的设置取价：手工输入：不带出单价；取自供应商存货价格表：取供应商存货价格表相应数量对应的含税或不含税单价；最新单价：取采购选择[来源]单据+存货最新无税单价，如再选择采购选项[是否按供应商取价]，则取供应商+存货+单据最新无税单价，以上带出无税单价后再重新计算含税单价。注:拷贝或参照上游单据生单时，直接带入上游单据的无税单价、含税单价、与源单据一致。

系统支持重新取价功能。税率系统中的税率分表头税率与表体税率表头税率：带入采购选项中的[单据默认税率]；表体税率：带出规则类似自动带出单价，由采购选项[订单\到货…单价录入方式]决定；手工输入：带入存货档案中[进项税率]，如无则为空；取自供应商存货价格表：取价格表相应数量对应的税率，如无则取存货档案税率；最新单价：取采购选择[来源]单据+存货最新税率，如再选择采购选项[是否按供应商取价]，则取供应商+存货+单据最新税率。4.4专题－单价与税率单价税率4.5专题－溢余短缺

在企业的采购业务中，由于运输、装卸等原因，采购的货物会发生短缺毁损，应根据不同情况，进行相应的账务处理。采购结算时，如果入库数量与发票数量不一致，需确定其是否为合理损耗：合理损耗：直接记入成本，即相应提高入库货物的单位成本。非合理损耗：根据业务选择相应的非合理损耗类型，不提高成本。入库货物的发票数量＝结算数量+合理损耗数量+非合理损耗数量例：采购数量为１３，途中摔坏３个，实际入库１０个，发票数量为１３，摔坏的３个即可确认为合理损耗或百合理损耗，结算数量为１０。业务规则：入库数量小于发票数量（短缺：途中损坏） 选择发票时，在发票的附加栏“合理损耗数量”、“非合理损耗数量”、“非合理损耗金额”中输入短缺数量、短缺金额，数量、金额为正数。入库数量大于发票数量（溢余：多途的数量做赠品处理） 选择发票时，在发票的附加栏“合理损耗数量”、“非合理损耗数量”、“非合理损耗金额”中输入溢余数量、溢余金额，数量、金额为负数。注：非合理损耗时，需对结算单制单，否则会造成“物质采购”科目不平。4.5专题－溢余短缺 在企业的采购业务中，由于运输、装卸导航第一章采购内容概要1.1采购管理基本概述1.2系统主要功能1.3采购活动描述1.4采购专业术语1.5采购业务类型

第二章核心内容2.1普通采购2.2受托代销2.3直运业务2.4代管采购2.5供应商管理2.6采购结算2.7期初数据2.80账表查询2.81采购选项2.82与其它模块接口第三章分支流程3.1发票现付3.2到货报检3.3比价生单3.4配额生单3.5齐套生单3.6采购结算第四章专题讲解4.1订单变更4.2最高进价4.3暂估4.4单价与税率4.5溢余短缺

第五章常见问题5.1采购折扣5.2采购赠品5.3单价、税额计算5.4尾差问题附流程图导航第一章采购内容概要第三章分支流程5.1常见问题－采购折扣 指对采购的货物，供应商给出一个金额的折扣，付款时，这部分折扣金额不需要付款。供应商返利供应商一次性返利，与前期存货的采购成本无关。供应链系统不作处理，直接在应付模块录入红字其它应付单和付款单，没有应付模块在总账直接处理采购发票折扣（结算前折扣，折扣金额为含税金额）供应商在开具采购发票时，给出金额折扣（即发票与入库单未结算），分摊折扣后降低采购存货入库成本，减少进项税。在专用发票中录入折扣类存货，金额录入为负，结算时进行折扣分摊（只按金额分摊），此时，转出进项税为折扣金额/（１+税率）；录入红字运费发票，结算时选择采购入库单、采购发票、运费发票一起结算，可以按数量或金额进行费用分摊，转出进项税为折扣金额×税率注：不转出进项税时，税率录入为０即可。供应商后期给出采购折扣补偿（结算后折扣）如采购时，货物运输由本企业负责，供应商后期给出采购折扣补偿。在《存货核算》系统新增入库调整单（金额为负），调整入库成本(无税金额)，再在《应付款管理》新增红字其它应付单。录入红字运费发票，进行费用折扣结算，分摊到入库单或存货，转出进项税为折扣金额×税率。5.1常见问题－采购折扣 指对采购的货物，供应商给出一个5.2常见问题－采购赠品 对于处于供应链中间的经销商而言，其接收到上游厂商的赠品（往往是非商品，例如：微波炉附赠的相关容器），赠品不会作为商品销售，按照有关的营销政策，当销售商品时附赠给下游客户。针对此类赠品仅进行实物管理即可，不必核算出入库成本，还有一种情况就是针对商家的促销政策，如买一赠一，需核算入库成本。 对于生产企业而言，在接单生产的情形下，有时企业会收到其客户提供关键的部件或者部分其有购买优势的产品，对于此部分客供料，企业可以只进行实物管理，不必核算出入库成本。解决方案纯粹的赠品管理

一、可以增加实物管理仓库，仓库属性[成本核算]不选择，此仓库的出入库单据不需要记账，不核算出入库成本；二、通过其它出入库单处理，出入库成本为０。赠品为商品的处理

可以做合理损耗处理，合理损耗数量为负，在专题－溢余短缺有介绍。5.2常见问题－采购赠品 对于处于供应链中间的经销商而言5.3常见问题－单价、税额计算*采购单据中单价、金额、数量的计算关系金额＝数量×单价（对单价是否含税都有效，输入其中两项，反算第三项。）单价改变，系统自动反算金额，数量不变。金额改变，系统自动反算单价，数量不变。数量改变，系统自动反算金额，单价不变。当价格标识

为含税单价时：通过含税单价计算价税合计，再反算无税金额，再反算无税单价价税合计＝含税单价×数量税额＝价税合计－无税金额（根据扣税类别反算无税金额）外加：无税金额＝价税合计/（1+税率）内含：无税金额＝价税合计×（1－税率）修改数量，含税单价、税率不变，按上面规则计算其他项。当价格标识

为无税单价时：通过无税单价计算无税金额，再反算价税合计，再反算含税单价无税金额＝无税单价×数量价税合计＝无税金额＋税额（税额根据扣税类别进行计算）外加：税额＝无税金额×税率内含：税额＝无税金额×（1+税率）×税率修改数量，无税单价、税率不变，按上面规则计算其他项。5.3常见问题－单价、税额计算*采购单据中单价、金额、数量的5.4常见问题－尾差问题** 企业对数量、单价的核算精度（小数位数）要求不一致，系统提供自定义数据精度功能，由此产生尾差问题。例：无税单价为1.1145，数量为１，则金额为1.12，税额为0.19，价税合计为1.31

但计算机系统从第三位四舍五入，金额为1.11，税额为0.19，价税合计为1.30以上价税合计可能与实际发票中的对不上，处理方法为直接在软件中修改价税合计为1.31。计算规则金额计算从第三位开始四舍五入；税额以单价精度+１位开始四舍五入注：计算机系统进行四舍五入时，以被计算数的第欲取位数+１小数位进行四舍五入5.4常见问题－尾差问题** 企业对数量、单价的核算精度（小导航第一章采购内容概要1.1采购管理基本概述1.2系统主要功能1.3采购活动描述1.4采购专业术语1.5采购业务类型

第二章核心内容2.1普通采购2.2受托代销2.3直运业务2.4代管采购2.5供应商管理2.6采购结算2.7期初数据2.80账表查询2.81采购选项2.82与其它模块接口第三章分支流程3.1发票现付3.2到货报检3.3比价生单3.4配额生单3.5齐套生单3.6采购结算第四章专题讲解4.1订单变更4.2最高进价4.3暂估4.4单价与税率4.5溢余短缺

第五章常见问题5.1采购折扣5.2采购赠品5.3单价、税额计算5.4尾差问题附流程图导航第一章采购内容概要第三章分支流程普通采购－采购业务流程普通采购－采购业务流程普通采购－单据流程无检虚线部分为其它系统单据普通采购流程－无质检发票可以参照入库单生成，也可以由入库单批量生成到货退回单指的是某些货物不合格,而拒收,入库前的拒收单和入库后的拒收单.操作:入库前的拒收只能做拒收单.先做到货单,填拒收数量,普通采购－单据流程无检虚线部分为其它系统单据普通采购流程－无普通采购－单据流程全普通采购流程－报检普通采购－单据流程全普通采购流程－报检普通采购－退货流程入库后退货入库前退货－无质检采购到货单到货拒收单拒收数量入库前退货－有质检拒收：拒收数量不合格数量报检采购到货单到货拒收单来料检验单来料不良品处理单采购订单采购退货单采购到货单采购入库单红字入库单①①②②②普通采购－退货流程入库后退货入库前退货－无质检采购到货单到货普通采购－企业自定义流程无订单流程：无到货单流程：最短流程：定制采购流程普通采购－企业自定义流程定制采购流程受托代销－单据流程结算成本处理采购合同销售订单请购单ROP计划采购订单受托代销到货单受托代销入库单受托代销结算受托代销发票受托代销结算单参照上游单据生成时，只显示有受托代销属性的存货。受托代销结算时，需要手工输入发票号，结算后入库单与发票为结算状态。不管是暂估记账还是结算后记账，都需要做结算成本处理，否则存货认为还是暂估受托代销入库单与普通采购入库单不在同一节点。到货单同样可以报检，同普通采购。受托代销单据流程受托代销－单据流程结算成本处理采购合同销售订单请购单ROP计直运采购－单据流程直运采购订单必须参照直运销售订单生成。直运采购发票和直运销售发票可互相参照。

可以拆单，但不能拆记录，即每行销售订单记录只能被采购订单参照一次(如修改了订单数量，下次将不能再参照生成剩余数量的直运采购订单)。不可以手工输入直运采购订单。可以拆单拆记录。发票不可以互相参照。提示：采购系统直运生单时，必须先将业务类型选择为“直运采购”，销售系统没有限制不可超量采购、超量销售。直运采购－单据流程直运采购订单必须参照直运销售订单生成。直运代管消耗单据代管采购－单据流程设置了代销消耗规则的单据审核后才可以被确认单参照。代管采购的订货、到货、报检、检验、入库环节的单据流程同普通采购，这些单据的业务类型为“代管采购”，在后续的消耗汇总、挂账、开票、结算环节的单据流程不同，如下：代管业务通过代管挂账确认单作为与供应商进行结算的唯一凭证，后继生成发票与采购结算视同采购入库单。

没有设置对应代管消耗规则的代管仓单据不能记账，代管采购入库单不可以记账。确认单审核后才可在存货模块记账，但是否审核不影响生成发票与结算在月末或者定期对耗用的物料进行汇总挂账，生成代管挂账确认单（系统支持按明细或汇总方式生单），并送给供应商确认单据关系：

消耗单据与确认单多对一

确认单与采购发票多对多确认单不分红蓝单据，数量可以直接录入负数。代管消耗单据代管采购－单据流程设置了代销消耗规则的单据审核后分支流程－比价生单请购单的累计订货数量<请购数量可再次比价请购单中如已录入供应商信息，将直接带入，不能参与比价根据供应商存货价格表（供应类型为采购），自动选择该请购数量对应的最低进价的供应商，并带入单价、税率、币种，如无则不带入，无法后继生单（根据无税单价进行比价）。比价生单单据流程过滤请购单过滤的结果中选择请购单按工具栏比价按键按工具栏生单按键生成采购订单手工录入供应商和单价后（币种默认为本币），可直接按“生单”按钮生成订单供应商、数量、保税单价、无税单价、表体税率、币种可修改比价生成未审核的采购订单，通过比价生成的存货不可修改（可删行），其它均可修改（数量、单价、税率，币种），也可增行。比价后的单价信息不回写购单。

分支流程－比价生单请购单的累计订货数量<请购数量可再次比价请分支流程－配额生单来源：请购单、MRP/MPS计划、ROP计划配额结果维护：取价、修改配额数量修改（按价格选项取价）配额方式：简单比例配额、累计比例配额配额参数：最大最小供应商、供应批量、最小分割量、取整汇总方式：存货、来源、需求日期、自由项（不选择即不汇总）过期需求不被过滤，需求日期早于登录日期视为过期。配额生单流程注：配额结果中數量可以修改并超过源单据数量，但生成订单不受控制，但订单记录拆分成源单据数量部分和超过部门，源单据数量部分与源单据有关联关系，超过部分没有。分支流程－配额生单来源：请购单、MRP/MPS计划、ROP计分支流程－齐套生单因为物料A最底层的采购件有A21，A22，A1，A31，A32，则对A进行齐套时，所采购的物料应该是A21，A22，A1，A31，A32。

操作步骤：１、过滤：选择一种需求来源（可选择BOM、销售订单或者出口订单，只能选择一种，订单需审核），可以选择明细或汇总生单。２、输入或修改齐套数量３、点“齐套”，生成分解采购明细，输入或修改供应商信息，明细数量不可修改。４、点“生单”，系统自动对采购明细批量生成订单。（如选择明细生单，则对于不同来源的单据放在不同的采购订单上；如选择汇总生单，则对于相同供应商的采购件的明细记录生在一张采购订单上）。分支流程－齐套生单因为物料A最底层的采购件有A21，A2采购管理好课件演讲完毕，谢谢观看！演讲完毕，谢谢观看！采购管理采购管理导航第一章采购内容概要1.1采购管理基本概述1.2系统主要功能1.3采购活动描述1.4采购专业术语1.5采购业务类型

第二章核心内容2.1普通采购2.2受托代销2.3直运业务2.4代管采购2.5供应商管理2.6采购结算2.7期初数据2.80账表查询2.81采购选项2.82与其它模块接口

第三章分支流程3.1发票现付3.2到货报检3.3比价生单3.4配额生单3.5齐套生单3.6采购结算第四章专题讲解4.1订单变更4.2最高进价4.3暂估4.4单价与税率4.5溢余短缺

第五章常见问题5.1采购折扣5.2采购赠品5.3单价、税额计算5.4尾差问题附流程图导航第一章采购内容概要第三章分支流程1.1采购管理基本概述

采购管理是指为保障整个企业物资供应而对企业采购进货活动进行的管理活动，是整个物流活动的重要组成部分。

企业的采购管理主要包括三项内容：保证企业所需的各种物资的供应；从资源市场获取各种信息，为企业物资采购和生产决策提供信息支持；与资源市场供应商建立起友好且有效的关系，为企业营造一个宽松有效的资源环境。采购管理的主要目标提供不间断的物料流和物资流，以便使整个企业正常运转；以最低的成本获得所需要的物资和服务；发现或开发有竞争力的供应商；以最低水平的管理费用完成采购目标。1.1采购管理基本概述采购管理是指为保障整个企业物资供应供应商管理：

对供应商供应存货、以及供货价格、供货质量、到货情况进行管理和分析。

采购流程管理：

系统提供请购、订货、到货、入库、开票、采购结算的完整采购进程管理，用户可根据实际情况进行采购流程的定制。

1.2系统主要功能供应商管理：1.2系统主要功能1、请购2、请购单维护3、请购转订单4、采购到货5、采购入库6、付款7、采购月报表见文档1.3采购活动描述1、请购1.3采购活动描述1.4采购专业术语期初记账：采购期初记录后才能进行日常采购单据的处理；采购暂估：这一概念来源于财务，会计上对于发票和货物不是同时到达企业的业务，月底要以估价入库处理，与手工账不同，用友U8分采购暂估与存货暂估；采购在途：采购发票已到，但物资还在路途中，未到达企业；采购结算：是指采购核算人员根据采购发票、采购入库单核算采购入库成本，记载采购入库单记录与采购发票记录的对应关系。ＭＰＳ计划：主生产计划（MasterProductionSchedule）,关键零部件或产品（对公司利益影响重大或消耗关键资源的物料）的生产计划。

ＭＲＰ计划：

物料需求计划（MaterialRequirementsPlanning）,依据主生产计划或客户订单及需求预测，利用物料清单资料，同时考虑现有库存量信息、以及有效订单（如请购单、采购订单、生产订单、委外订单等）供应量，以计算物料净需求并提出新的供应计划，这一过程称为物料需求计划。ＲＯＰ计划：（Re-OrderPoint），当可用库存降至再订货点时，按照批量规则进行订购，也称为再订货点法。存货属性：外购、内销、外销、自制、生产耗用、委外。红蓝字单据：蓝字单据为正数单据、红字单据为负数单据，如采购入库后的退货，需要做红字入库单；还有退货单.1.4采购专业术语期初记账：采购期初记录后才能进行日常采购单1.5采购业务类型《采购管理》系统支持四种应用业务类型：普通采购业务：适合大多数企业的一般采购业务。受托代销业务：适合商业企业的先销售后结算的采购模式。直运采购业务：由供应商直接将商品发给企业的客户，在结算时

由购销双方分别与企业结算。代管采购业务：适用于“先使用再结算”的采购业务。指的是原材料.(在8.7以前是没有的)1.5采购业务类型《采购管理》系统支持四种应用业务类型：导航第一章采购内容概要1.1采购管理基本概述1.2系统主要功能1.3采购活动描述1.4采购专业术语1.5采购业务类型

第二章核心内容2.1普通采购2.2受托代销2.3直运业务2.4代管采购2.5供应商管理2.6采购结算2.7期初数据2.80账表查询2.81采购选项2.82与其它模块接口

第三章分支流程3.1发票现付3.2到货报检3.3比价生单3.4配额生单3.5齐套生单3.6采购结算第四章专题讲解4.1订单变更4.2最高进价4.3暂估4.4单价与税率4.5溢余短缺

第五章常见问题5.1采购折扣5.2采购赠品5.3单价、税额计算5.4尾差问题附流程图导航第一章采购内容概要第三章分支流程2.1核心流程－普通采购概念

提供采购活动中完整采购环节的控制管理，请购、订货、到货、入库、开票、采购结算。业务流程：参照请购单填置到货单请购部门填制采购请购单。采购部门根据采购请购单进行比价（比较供应商的供货价格，选择供应商）。采购部门填制采购订单。采购部门将采购订单发送给供应商，供应商进行送货。(采购定单可以生成采购到货单)货物到达企业后，对收到的货物进行清点，参照采购订单填制采购到货单。经过仓库的质检和验收，参照采购订单或采购到货单填制采购入库单.(采购入库单应该在库存管理的入库单里填置,采购管理中的采购入库单是期初的采购入库单.)取得供应商的发票后，采购部门填制采购发票。采购部门进行采购结算。将采购入库单报财务部门的成本会计进行存货核算（采购入账），将采购发票等票据报应付账会计进行应付账款核算（应付款入账）。业务流程图2.1核心流程－普通采购概念

普通采购业务规则采购请购单、订单、到货单支持整单关闭，也支持行关闭，单据执行完毕或部分执行，剩余不执行即可使用关闭功能；(请购单,订货单,到货单支持关闭功能,采购请购单、订单、到货单的新增、修改、审核、弃审不受系统月末结账限制，已结账月份的采购发票不允许修改.请购单无法直接到货或入库必有订单模式不允许下游增行，但可以修改数量(做所有的单据前必须要有定单)只有采购订单可以进行金额审核权限控制采购订单有到货环节，必须通过到货单.到货单有质检属性的存货不允许直接入库，必须通过质检环节入库。不能超到货单生成入库单。采购入库单期初时在采购管理中录入为期初暂估业务，采购期初记账后，在库存管理中录入。到货单没有审核按钮，请购单、订单需审核才可以被下游单据参照，入库单未审核也可以被发票参照到.

普通采购业务规则

采购退货红字单据

采购到货退回单、采购到货拒收单、红字采购入库单、红字采购发票。入库前退货（无质检环节）

在到货签收时，可以根据目测情况直接决定拒收多少。

系统处理是：新增到货单，填写拒收数量或实收数量，然后参照到货单的拒收数量生成到货拒收单，再根据此到货单生成入库单，后继再结算同正常采购流程。

到货数量＝实收数量+拒收数量（实收数量即为可入库数量）。入库前退货（有质检环节）

详见分支流程－到货报检入库后退货

货物入库后因某种原因需要退货，则由采购业务员填退货通知单，仓库负责实物退库。系统处理是：先参照原到货单或订单生成到货退回单，再根据到货退回单生成红字入库单，后继采购结算详见退货结算。

采购退货红字单据

退货结算退货结算分为三种情况结算前全额退货（即已录入采购入库单，但未做采购结算－－不需要开票） 系统处理：手工或参照到货退回单生成的红字入库单与已录入的蓝字入库单进行采购结算。结算前部分退货（需要开部分的采购发票）

系统处理：手工或参照到货退回单生成部分的红字入库单，参照原入库单生成部分的发票，再三者一起结算，或红蓝入库单先结算，再将剩余部分的蓝字入库单与发票结算（适用跨月来票情况）。结算后退货（已录入采购入库单与发票，并进行了采购结算）

系统处理：手工或参照到货退回单生成红字入库单（部分或全部）、再生成红字发票并结算

退货结算退货结算分为三种情况2.2核心流程－受托代销概念

受托代销是一种先销售后结算的采购模式，指其他企业委托本企业代销其商品，代销商品的所有权仍归委托方；代销商品销售后，本企业与委托方进行结算，开具正式的销售发票，商品所有权转移。 受托代销的业务模式是与委托代销相对应的一种业务模式，可以节省商家的库存资金，降低经营风险。

业务启用 建账套时企业类型选择为商业或医药流通，系统才能处理受托代销业务； 在《采购管理》或《库存管理》系统选项中启用，受托代销业务默认为不启用，在其中一个系统中设置，将同时改变另一系统的设置。业务流程

业务流程类似普通采购，只是结算时有差别。详见流程图2.2核心流程－受托代销概念

受托代销业务规则建账套时企业类型选择为商业或医药流通，系统才能处理受托代销业务；受托代销存货属性除需选择受托代销属性外，还必须选择外购属性，否则在做受托代销业务单据选择存货时会提示：存货录入不正确或已停用；设置为受托代销商品的存货不能用于非受托代销商品的采购业务，即所有其它三种采购业务单据参照不到受托代销存货，手工输入编码会提示：存货录入不正确或已停用，非采购业务单据没有限制；受托代销订单参照销售订单时，只能参照到订单中有受托代销属性的存货；受托代销订单无法参照MRP/MPS生成。受托代销结算时，必须手工输入发票号，不可以自动生成。

受托代销业务规则2.3核心流程－直运业务概念

直运业务是指产品无需入库即可完成购销业务。当客户要货时，填制销售单，然后根据销售单直接向供应商订货。货物由供应商直接发给客户。结算时，企业与供应商和客户分别进行结算。业务启用 在《销售管理》系统选项中启用直运业务，并可设置“直运销售必有订单”，《采购管理》系统选项中的“直运业务必有订单”不可修改，受《销售系统》系统选项中的“直运销售必有订单”影响。业务流程 １、订单模式

根据销售订单生成采购订单，再分别在各系统生成发票。

２、非订单模式 根据销售发票生成采购发票。

详见流程图2.3核心流程－直运业务概念

直运采购业务规则直运业务需要在《销售管理》系统选项中启用；直运采购订单必须参照直运销售订单生成（不可手工新增直运采购订单），可以拆单，但不能拆记录，即每行销售订单记录只能被采购订单参照一次。直运采购发票参照订单生单后，单价金额不可修改，只能修改税额。销售发票没有限制。订单模式下，采购和销售发票必须参照各自订单生成，不允许发票间参照；订单模式下，采购和销售发票可以超订单采购或销售。非订单模式下，不可超量采购、超量销售非订单模式下，可拆单拆记录直运销售发票不可录入仓库直运销售订单、发票不可录入受托代销属性的存货、“应税劳务”的存货。采购、销售和存货核算集成使用，订单模式下，如果先开销售订单，随后根据销售订单生成销售发票，再根据销售订单生成采购订单时，如果《存货核算》对销售发票已记账，由于此时销售发票记账时取的是采购订单的单价，因此销售发票记账后请不要变更采购订单的单价（可以修改，需造成入库成本与发出成本不一致）。直运销售发票没有对应的直运采购订单或发票不能在存货模块记账，有提示。采购未完成的直运销售发票（已采购数量＜销售数量）；销售未完成的直运采购发票（已销售数量＜采购数量）结转下年。

直运采购业务规则2.4核心流程－代管采购概念 代管采购是一种新的采购模式。该模式的主要特点是，先使用后结算，企业替供应商保管其提供的物料，先使用物料，然后根据实际使用定期汇总、挂账，最后根据挂账数与供应商进行结算、开票以及后续的财务支付。

应用的行业特点是：企业要货频繁，同时相对于供应商而言企业处于强势，自己又不愿保留太多的库存，所以替供应商管理库存模式（简称代管）应运而生。业务启用 在本系统的选项中启用，同时需要设置“代管消耗规则”和代管仓。 设置代管仓：仓库档案－是否代管仓 代管模块需要进行单独购买，在产品授权列表中是单独进行授权加密，同《库存管理》系统的序列号管理。业务流程 入库流程与普通采购完全相同（请购－采购入库），后续采购结算与普通采购有区别，通过代管挂账确认单完成，代管挂账确认单替代了采购入库单的功能。

详见流程图2.4核心流程－代管采购概念

代管消耗规则代管消耗规则用于设置哪些从代管库发出或者收回的单据要记入代管消耗（也可以为单据增加收发类别来控制是否记入代管消耗），也就是哪些指定收发类别的单据要作为代管挂账统计的来源单据（代管消耗单据必须审核在代管消耗明细表中体现）。系统预制两种单据类别为代管消耗规则：销售出库单、材料出库单。收发类别为空表示此类单据的所有记入消耗。用户可自己设置记入代管消耗的单据类型只有其它出入库单。

代管消耗规则代管消耗规则用于设置哪些从代管库发出或者收回

代管采购业务规则从代管仓消耗出库的代管消耗单据,需录入代管商。代管仓与现场仓、委外仓互斥。代管采购入库单不能在存货进行记帐处理，也不能生成采购发票，代管采