我国的金融犯罪与金融监管讲义课件

我国的金融犯罪

与金融监管

金融犯罪：我国刑法在第13条用外延与内涵相结合的方法作了准确、完整的界定；金融犯罪是犯罪的一类，其内涵可以从犯罪学和金融学两个角度来考察。◆从犯罪学的角度来考察，金融犯罪指一切侵犯社会主义金融管理秩序、应该受到刑法处罚的行为。◆从金融学的角度来考察，金融犯罪指一切破坏我国资金聚集和分配体系的犯罪行为。

金融犯罪直接或者间接侵犯了我国的资金融通体系，阻碍或者歪曲了货币的流通，限制或者破坏了信用的提供，从而危及我国金融机构和金融市场的正常运转。

金融犯罪破坏金融管理秩序犯罪金融诈骗犯罪

破坏金融管理秩序犯罪一、货币犯罪：伪造货币罪；出售、购买、运输假币罪；金融工作人员购买假币、以假币换取货币罪；持有、使用假币罪；变造货币罪。二、金融机构管理犯罪：擅自设立金融机构罪；伪造、变造、转让金融机构经营许可证、批准文件罪。三、信贷管理犯罪：高利转贷罪；骗取贷款、票据承兑、金融票证罪；非法吸收公众存款罪；违法发放贷款罪；吸收客户资金不入账罪。四、金融票证管理犯罪：伪造、变造金融票证罪；妨害信用卡管理罪；窃取、收买、非法提供信用卡信息罪；违规出具金融票证罪；对违法票据承兑、付款、保证罪。五、证券期货犯罪：伪造、变造国家有价证券罪；伪造、变造公司、企业股票、债券罪；擅自发行公司、企业股票、债券罪；内幕交易、泄露内幕信息罪；利用未公开信息交易罪；编造并传播证券、期货交易虚假信息罪；诱骗投资者买卖证券、期货合约罪；操纵证券、期货市场罪；背信运用受托财产罪；违法运用资金罪。六、外汇管理犯罪：逃汇罪；骗购外汇罪。七、洗钱犯罪：洗钱罪。

金融诈骗犯罪一、集资诈骗罪二、贷款诈骗罪三、票据诈骗罪四、金融凭证诈骗罪五、信用证诈骗罪六、信用卡诈骗罪七、有价证券诈骗罪八、保险诈骗罪案例一：股评家的红与黑汪建中案：汪建中，中级经济师，北京首放的法定代表人、执行董事、经理。曾做过中央电视台二套《中国证券》栏目特约嘉宾，撰写《炒股看大势》，曾被安徽电视台选为“资本市场的安徽七大名人”之一，曾因推荐股票被誉为“股市名嘴”。证监会于2008年5月对汪建中、北京首放涉嫌操纵市场行为立案调查。2009年11月19日，北京市西城区人民法院执行了北京首放投资顾问有限公司法人代表汪建中的2.5亿元罚没款。2011年8月3日，汪建中以操纵证券市场罪被判处有期徒刑7年，罚金1.25亿余元。

汪建中在担任首发公司负责人期间，于2006年7月至2008年5月间，用本人及亲戚朋友的名义，开设多个证券账户，采用先买入低价股票，然后以公司名义在网站及上海证券报等媒介对外推荐该股票，人为影响股票交易价格，而当大量股民争相购买该股票，致使股票价格高升时，汪建中本人及亲戚朋友立即高价抛出，从中获利。其中汪建中利用自己实际控制的9个账户，在买卖工商银行、中国联通等38只股票中，操纵证券市场55次，累计买入股票52.6亿元，卖出53.8亿元，非法获利约1.25亿元。

“民间股神”简凡案：

2010年11月3日，上海市第二中级人民法院对一起特大集资诈骗案进行宣判，以集资诈骗罪判处被告人韩劲松无期徒刑。

2006年11月至2007年12月，韩劲松借向股民讲授炒股理论知识之机，虚构其与齐鲁期货公司合作进行国内股指期货交易的事实，以高额回报为诱饵，指使其注册成立的行略公司从240名被害人处骗取钱款1264万元。当时股指期货迟迟未开，有投资者开始向韩劲松索要钱款，于是在2007年10月至2008年7月间，韩劲松再以代客理财的名义，从24名被害人处骗取钱款651万余元。

韩劲松为归还股指期货、代客炒股理财等投资者的钱款，借股市低迷之机，虚构黄金、外汇期货交易的事实，继续以代客理财的名义和保本保收益为诱饵，骗取40名被害人的款项548万余元。韩劲松以非法占有为目的，虚构股指期货投资和代客进行股票、黄金、外汇期货交易的事实，以承诺支付高额回报等方法，骗取250余名被害人资金共计2269万余元，其行为已构成集资诈骗罪。“简简凡凡””韩韩劲劲松松何何许许人人也也？？褪褪去去光光环环，，真真相相令令人人大大跌跌眼眼镜镜：：其一一，，简简凡凡的的身身份份。。曾曾公公开开的的描描述述是是拥拥有有双双学学位位的的人人才才，，上上海海财财经经大学经济学学硕士、复复旦大学心心理学硕士士。事实上上，韩劲松松只是个技技校毕业生，连高高中都没上上过。其二，简凡凡以“华尔尔街才子””和“美国国股神罗杰杰斯学生””自居。事事实上蒋劲松松从未留学学美国，只只是待业在在家，自学学研究看盘盘技术。2007年经上海某报报业从业人人员介绍，，出资5万美元赢得得了与来沪沪演讲的罗罗杰斯共进晚餐的机机会，此次次晚餐也获获得了媒体体广泛报道道为其镀一一层“真金金”。其三，简凡凡的股市赢赢钱能力。。简凡曾被被捧为为““顶级操盘盘手”，自自称“曾以16亿元资金博博回100亿元”，介介绍他的书书籍《民间股神》出版后，他更被被视为超能能力股神。。但事实是是，案发后后，办案人人员发现，，简凡自己的股票票账户已封封存3年，他坦言言自己总是是赔钱，就就索性不做做了。而简简凡曾极力向向粉丝推荐荐的一级半半市场的股股票，后在在美国三版版市场上市市后，股价才几美美分，让投投资几乎血血本无归。。用各种假冒冒名分拼装装起来的““股神”简简凡，在牛牛气冲天的的股市行情情中，却成为为许多人崇崇拜的对象象。案例二：ATM机的幸或晦晦06年4月21日晚10时，许霆在在广州市天天河区黄埔埔大道某银银行的ATM取款机取款款时。惊讶讶地发现，，取出1000元后银行卡卡账户里只只被扣了1元，狂喜之之下，许霆霆连续取款款5.4万元。当晚晚，许霆回回到住处，，将此事告告诉了同伴伴郭安山。。两人随即即再次前往往提款，之之后反复操操作多次，，许霆先后后取款171笔，合计17.5万元，郭安安山则取款款1.8万元。事后后，二人各各携赃款潜潜逃。同年11月7日，郭安山山向公安机机关投案自自首，并全全额退还赃赃款1.8万元。天河河区法院以以盗窃罪判判处其有期期徒刑一年年，并处罚罚金1000元。许霆的17.5万元赃款因因投资失败败而挥霍一一空，07年5月许霆在陕陕西宝鸡火火车站被警警方抓获。。广州市中院院审理后认认为，许霆霆以非法侵侵占为目的的，伙同同同案人采用秘秘密手段，，盗窃金融融机构，数数额特别巨巨大，行为为已构成盗窃罪，，判处无期期徒刑，剥剥夺政治权权利终身，，并处没收收个人全部财产。。许霆上诉后后，广东省省高级人民民法院以““事实不清清、证据不不足”为由发发回重审。。“被告人许许霆盗窃罪罪名成立，，且盗窃金金融机构数数额巨大，，本应判处无无期徒刑以以上甚至死死刑，但考考虑到此案案的特殊情情况，对其减轻处处罚判处5年有期徒刑刑，并处罚罚金2万元，此案案将报请最高人民法法院核准后后生效！””广州中中院再次宣宣判的最后后这几句话刚念完，，法庭里顿顿时响起一一片惊叹声声。4月9日，许霆再再次向广东东省高院提提起上诉。。广东省高高院驳回上诉，维维持原判，，并依法上上报最高人人民法院核核准。最高人民法法院依法核核准。500人旁听席，，记者占了了一半等候在审判判庭外的人人们许彩亮坚持持认为，儿儿子许霆是是无罪的，，只是存在在过错，不不应受到这这么重的量量刑，而应该无罪罪释放。我儿无罪1、“替银行行保管说””缺乏事实依依据2、以为银行行不知道仍属“秘密密窃取”3、盗窃柜员员机资金即盗窃金融融机构4、属于特案案特判须报最高法院院核准新闻发布会会——刑事审判二二庭甘正培培庭长

金融犯罪罪产生的原原因(一)金融秩序混混乱。主要要体现在以以下几个方方面：1、筹措资金金混乱。非非银行金融融机构非法法吸收公众众存款、违违规揽储、、金融机构构转移挖走走中央银行行资金的现现象十分严严重。2、资金拆借借混乱。各各种对象违违规、期限限违规、利利率违规、、拆借渠道道违规的现现象时有发发生。3、放贷混乱乱。各种人人情贷款、、关系贷款款、超规模模贷款比较较严重。4、结算秩序序混乱。比比如，违规规给企业多多头开户，，乱拉客户户;无理拒付承承付结算凭凭证;涂改跨系统统或本系统统开户企业业结算票据据的开户行行、账号、、时间等;不按规定办办理大额汇汇划款项，，不通过人人行转汇或或直接划汇汇或化整为为零。此外外，机构网网的批、设设混乱、金金融机构法法人代表管管理混乱、、内部管理理混乱等亦亦十分严重重。所有这这些都为金金融犯罪提提供了孳生生的温床。(二)风险防范意意识薄弱。。(三)有章不循，，制度松弛弛。现状及特点点金融犯罪数数量逐年下下降金融犯罪突突出呈现数数额大、范范围广的特特点内外勾结作作案已经成成为金融犯犯罪最突出出的特点发展趋势犯罪形式日日趋职业化化、组织化化和智能化化涉众型金融融犯罪呈不不断增长趋趋势跨省、跨地地区金融犯犯罪日益增增多面临国际化化趋势的严严峻考验危害结果呈呈现延伸与与扩大趋势势

金融监管管目标：1.保护金融体体系的安全全与稳定2.维护存款人人和公众的的利益3.保证金融机机构竞争的的有效与公公平4.保证中央银银行货币政政策的顺利利实施原则：1.依法监管原原则2.监管主体的的独立性原原则3.自我约束与与外部强制制相结合的的原则4.安全稳定与与经济效益益相结合的的原则5.母国与东道道国的共同同监管原则则6.综合监管和和机构一元元化原则金融监管的的范围一、日常管管理：市场准入，，资本充足足性监督，，流动性监监督，业务务范围限制制，资产分分散化管理理，外汇风风险管理，，外债管理理。二、信息披披露的监管管。三、对危机机的处理。。四、对监监管者的监监管。我国的金融融监管体制制◆中国银监监会◆中国证监监会◆中国保监监会防范金融犯犯罪的具体体措施1.认清形势，，重视金融融犯罪的防防范工作。。树立正确的的金融犯罪罪防范意识识是有效揭揭露金融犯犯罪的当务之急。第一，强化化大案要案案意识。广广大业务部部门工作人人员应绷紧案件防范范这根弦，，认识到只只要有私心心贪欲存在在，只要有有可乘之机，就就会有案件件发生。第二，处理理好日常业业务检查和和查处案件件的关系。。注意在日常工作中中防范和发发现案件线线索，及时时制止犯罪罪行为，最最大限度降低经经济损失。。第三，对防防范和查处处案件的职职责应有清清醒认识。。明晰职责、理顺关关系，对犯犯罪线索应应及时向有有关部门反反映，避免免丧失时机。2.深化金融体体制改革，，建立和完完善金融机机构的信息息披露制度度必须尽快改改进完善银银行信息披披露制度，，真正发挥挥外部职能能监管和社社会监督的的作用。一是可以揭揭露银行的的各种隐蔽蔽矛盾，减减少金融犯犯罪的发生生，进一步步促进银行行稳健经营营。二是可以强强化市场对对银行的约约束力。进进一步发挥挥市场机制制，为银行行提供审慎慎经营的强强大外部压压力。3.“打防结合，，标本兼治治”，综合合治理金融融犯罪金融犯罪是是一种社会会现象，由由多种原因因造成的，，须综合社社会各种力力量，运用多种方式式和手段，，强化防范范机制。一要动员社社会力量齐齐抓共管。。充分运用用政治、经经济、文化化、教育、、行政、法法律等多种手手段，来提提高整个社社会的防范范机制，在在整个社会会形成巨大大的威慑力力，使一些潜在金金融犯罪分分子得到有有效的抑制制，迫使他他们不敢、、不能、最最终不愿去去实施犯罪行为。。二要在金融融机构内部部设置专门门的防范机机构。在各各金融机构构设置联合合的金融犯犯罪防范机构构，在金融融机构内部部明确责成成某个职能能部门(如内部的监监察、审计计或纪检)研究金融犯犯罪的规律律和打击、、防范的对对策，搜集集、处理和和检索各种种金融犯罪罪信息，为各各级司法机机关打击惩惩罚金融犯犯罪提供技技术咨询和和信息服务务。三要提高技技术防范措措施。加强强计算机系系统的数据据存取控制制和重要数数据特别是是有关密码码和操作作口令的的保密工工作。提提高计算算机运用用系统的的监控能能力，利利用现代代化的技术手手段对各各种金融融业务的的操作现现场(特别是基基层储蓄蓄网点)进行监视视、控制制。运用现代代防伪技技术和手手段，改改善和提提高我国国货币、、票证、、公文、、证件、、印章、、软件制作技技术和水水平，加加大其伪伪造难度度，以预预防和减减少犯罪罪。同时时，提高高检测仪仪器的技术水水平，不不断改进进对各种种金融票票证、信信用卡、、信用证证及其他他证件、、印章、、签字样本等等的真实实、合法法、有效效性的鉴鉴定技术术，不定定期地变变换识别别标志和和验证密密码。四要尽快快建立全全社会联联网信息息共享的的法人、、自然人人资信管管理系统统。4.加强金融融机构内内部控制制机制建建设。◆一是建建立健全全各级岗岗位责任任、营业业柜组复复核查点点、贷款款(理赔)集体审查查、离任任审计、、公开办办事程序序，设立立举报监监督电话等制制度，将将各项金金融业务务活动纳纳入有效效监督之之中。◆二是强强化金融融机构内内部审计计工作，，突出内内审部门门的监督督和警示功功能。改改进审计计项目的的组织方方式方式式，突出出重点，，创新方