差旅费报销管理制度

差旅费报销管理制度第一章总则为了加强差旅费的管理，杜绝不合理的开支，规范出差人员的审批及报销程序，结合公司的实际情况，制定本制度。本制度适用于机关各部室以及公司所属各单位因公出差的所有人员。公司机关及各单位要本着合理、节约、高效的原则加强出差管理，严格出差和费用报销的审批程序，保证每次出差都有明确的目的、时间和任务要求，出差完成后要及时进行报销。第二章差旅费的内容差旅费，指部室工作人员在出差过程中所发生的与企业生产经营活动密切相关的费用，包括交通费、住宿费和出差补助。一、出差人员的交通费和住宿费标准（单位：元） 项目公司领导副处级以上及高级职称人员其它人员交通费火车软卧软卧/硬卧硬卧/硬座轮船二等以上舱位二或三等舱位三等舱位飞机公务舱经济舱其他按实报销按实报销按实报销住宿费一类地区600500400二类地区500400300三类地区400300200注：1.表列其他交通工具不包括出租汽车2.一类地区，经济特区（深圳、珠海、汕头、厦门、海南等）及直辖市（京、津、沪等）；二类地区，省会城市及副省级城市、计划单列市（青岛、大连等）和一般城市；三类地区，县级地区以下。二、住宿费实行限额报销，超出限额部分不予报销，由个人负担（会议、学习等统一安排的除外）。员工出差住宿费在限额标准内凭有效发票报销。住宿费按实际住宿天数计算，超过标准的，先抵扣出差补助，剩余部分未经部门主管副总经理或总经理批准的，由出差人员自理；外出有接待、陪同等任务，住宿费超过规定标准，经批准后，实报实销。三、交通费报销实行车辆费用补贴的人员包括副处级以上、主任工程师，以人力资源部的聘任文件为准，并按不同级别分别核定。实行车辆费用补贴的人员不得报销任何省内交通费用，包括租车费、出租车票、市内交通补助等，也不得报销过路费、停车费、修理费、车辆保险费、油耗等与车辆有关的任何费用。一般公出人员，可根据票据据实报销，但应遵循下面原则：出差人员在不耽误公事的情况下应当选择价格低廉的交通工具，严格控制乘坐飞机等高消费的交通工具，确实需要乘坐的，应尽量选择折价机票，必须经总经理审批同意后方可乘坐；严格控制出租车票，一般人员公出出租车票原则上不予报销，确因工作需要携带重要资料、货物，或任务紧急需要赶时间等特殊情况下必须乘坐出租车的，基层单位由分管财务的领导审批，机关由总会计师审批后报销，未经审批的不予报销；四、出差人员的伙食补助费出差人员的伙食补助费，不分途中和住勤，每人每天补助标准为：一类地区为100元，其他地区为80元。为鼓励出差人员乘坐火车，不乘飞机，以节约开支，在途期间，连续乘车超过12小时（含12小时）的，可凭车票每满12小时，加发100元伙食补助费。外出参加学习、开会的人员，其食宿由主办单位在会务费内统一计算的，凭会议通知及批准凭证报销会务费，不再享受伙食补助费；若食宿自理，按照上述补助标准执行。出差人员除有接待、陪同等任务外，一律不得报销就餐发票。五、公出期间，不属于公务之内而发生的绕道旅游、参观、就近回家探亲等，其绕道多开支部分由个人承担，并扣除其绕道、在家、旅游期间的伙食补助费、住宿费、市内交通费等。六、探亲假报销办法享受探亲假的职工，只报销往返车船票、火车硬座票和中转一天的住宿费。七、经组织批准到外地疗养的，不分途中和住勤，每人每天伙食补助费为40元，经组织批准的带队人员，按公出标准予以报销。八、招聘的大中专学生，报销单程路费及随身行李托运费。九、单位派出培训学习的学员，不满1个月的按照公司差旅费补助标准执行，1个月以上不满6个月的，每人每天按40元补助，6个月以上的不享受出差补助。十、公司驻北京办事处人员报销差旅费时，伙食补助按公司标准的50%予以补助。十一、黄陵境内公出人员不享受出差补助。第三章差旅费的报销第五条差旅费的报销由部室主管负责审核和控制，财务部只负责对报销票据合法性和规范性的审核，并监督各部室经费的使用，超预算总额的，不予报销。具体的报销操作流程按照公司的《经费管理办法》执行。第六