风险管理专题讲座课件

主讲：王晓燕Tel:(0379)64233521Address:实1102金融研究所Email:wxyan@风险管理主讲：王晓燕Tel:(0379)64233521风险我国民政部有关统计资料表明，中国每年的自然灾害所造成的直接经济损失在５００—６００亿元之间，平均下来，每天都要因此损失１个多亿。我国民政部有关统计资料表明，中国每年的自然灾害所造成的直接经风险管理专题讲座课件风险管理专题讲座课件风险管理专题讲座课件风险管理专题讲座课件风险管理专题讲座课件风险管理专题讲座课件第一章风险概述一、风险的概念（一）风险的含义风险一般是指某种事件发生的不确定性在特定的客观情况下，在特定的期间内，风险的大小是指某种损失的预期结果与实际结果之间的差异程度。风险的特定含义是指某种损失发生的不确定性第一章风险概述一、风险的概念（二）风险的构成要素1．风险因素。风险因素是指促使某一特定损失发生或增加其发生的可能性或扩大其损失程度的原因。（1）实质风险因素。实质风险因素是指有形的、并能直接影响事物物理功能的因素，即是指某一标的本身所具有的足以引起或增加损失机会和加重损失程度的客观原因和条件。（二）风险的构成要素1．风险因素。风险因素是指促使某一特定损（2）道德风险因素。道德风险因素是与人的品德修养有关的无形的因素，即是指由于个人不诚实、不正直或不轨企图，故意促使风险事故发生，以致引起社会财富损毁和人身伤亡的原因或条件。（3）心理风险因素。心理风险因素又叫风纪风险因素，是与人的心理状态有关的无形的因素，即是指由于人们不注意、不关心、侥幸，或存在依赖保险心理，以致增加风险事故发生的机会和加大损失的严重性的因素。（2）道德风险因素。道德风险因素是与人的品德修养有关的无形的2．风险事故风险事故是指造成生命财产损失的偶发事件。风险事故发生的根源主要有三种：即自然现象，社会经济的变动，人或物本身2．风险事故3．损失损失是指非故意的、非预期的、非计划的经济价值的减少，即经济损失。在保险实务中，通常将损失可分为两种形态，即直接损失和间接损失。直接损失是由风险事故导致的财产本身的损失和人身的伤害。间接损失则是由直接损失引起的额外费用损失、收入损失、责任损失等。3．损失损失是指非故意的、非预期的、非计划的经济价值的减少，损失的分类损失直接损失间接损失额外费用损失收益损失责任损失财产损毁与灭失人身伤害损失的分类损失直接损失间接损失额外费用损失收益损4.风险三要素之间的关系风险是由风险因素、风险事故和损失三者构成的统一体，它们之间存在着一种因果关系，简单表述如下所示：4.风险三要素之间的关系风险是由风险因素、风险事故和损失三三、风险的分类1.按损失的原因分类自然风险：是指由于自然现象或物理现象所导致的风险。如洪水、地震、风暴、火灾、泥石流等所致的人身伤亡或财产损失的风险。社会风险：是由于个人行为反常或不可预测的团体的过失、疏忽、侥幸、恶意等不当行为所致的损害风险。如盗窃、抢劫、罢工、暴动等。三、风险的分类1.按损失的原因分类经济风险：是指在产销过程中，由于有关因素变动或估计错误而导致的产量减少或价格涨跌的风险等。如市场预期失误、经营管理不善、消费需求变化、通货膨胀、汇率变动等所致经济损失的风险等。技术风险：是指伴随着科学技术的发展、生产方式的改变而发生的风险。如核辐射、

空气污染、噪声等风险。经济风险：是指在产销过程中，由于有关因素变动或估计错误而导致政治风险：是指由于政治原因，如政局的变化、政权的更替、政府法令和决定的颁布实施，以及种族和宗教冲突、叛乱、战争等引起社会动荡而造成损害的风险。法律风险：是指由于颁布新的法律和对原有法律进行修改等原因而导致经济损失的风险。政治风险：是指由于政治原因，如政局的变化、政权的更替、政府法2.依据风险的性质分类纯粹风险是指只有损失机会而无获利可能的风险。投机风险是相对于纯粹风险而言的，它是指既有损失机会又有获利可能的风险。收益风险：是指只会产生收益而不会导致损失的风险。2.依据风险的性质分类纯粹风险是指只有损失机会而无获利可能的3.依风险产生的环境分类静态风险是指在社会经济正常的情况下，自然力的不规则变化或人们的过失行为所致损失或损害的风险动态风险是指由于社会经济、政治、技术以及组织等方面发生变动所致损失或损害的风险3.依风险产生的环境分类静态风险是指在社会经济正常的情况下静态风险与动态风险的区别风险性质不同。静态风险一般均为纯粹风险；而动态风险则既包含纯粹风险也包含投机风险。发生特点不同。静态风险在一定条件下具有一定的规律性，变化比较规则，可以通过大数法则加以测算；动态风险的变化却往往不规则，无规律可循，难以用大数法则进行测算。影响范围不同。静态风险通常只影响少数个体；而动态风险的影响则比较广泛，往往会带来连锁反应。静态风险与动态风险的区别4.依损失的范围分类基本风险是指非个人行为引起损失或损害的风险。特定风险是指风险的产生及造成的后果只与特定的人或部门相关的风险。特定风险和基本风险的界限，对某些风险来说，会因时代背景和人们观念的改变而有所不同。如：失业。4.依损失的范围分类基本风险是指非个人行为引起损失或损害的风5.依风险的对象分类风险有财产风险、人身风险、责任风险和信用风险财产风险是指导致一切有形财产的损毁、灭失或贬值的风险。财产损失通常包括财产的直接损失和间接损失两个方面人身风险是指导致人的伤残、死亡、丧失劳动能力以及增加费用支出的风险。人身风险所致的损失一般有两种：一种是收入能力损失，一种是额外费用损失5.依风险的对象分类风险有财产风险、人身风险、责任风险和信用责任风险是指个人或团体的疏忽或过失行为，造成他人财产损失或人身伤亡，依照法律、契约或道义应负法律责任或契约责任的风险信用风险是指在经济交往中，权利人与义务人之间，由于一方违约或违法致使对方遭受经济损失的风险。

责任风险是指个人或团体的疏忽或过失行为，造成他人财产损失或人6.依风险造成的损失的多寡分类巨灾风险是指风险事故发生殃及的范围巨大的风险。巨额风险是指标的物价值巨大，一旦该标的遭受损失，损失金额也巨大的风险。6.依风险造成的损失的多寡分类三、风险的特征（1）风险存在的客观性（2）风险存在的普遍性（3）具体风险发生的偶然性（4）大量风险发生的必然性三、风险的特征（1）风险存在的客观性一生风险事故概率

风险事故发生概率受伤1／3

难产1／6

车祸1／12

心脏病突然发作1／77

在家中受伤1／80

受到致命武器的攻击1／260

死于心脏病1／340家中成员死于突发事件1／700

乳腺癌(女性)1／10

死于中风1／1700

死于突发事件1／2900

死于车祸1／5000－－每年都可能遇到的风险事故发生概率染上爱滋病1／5700

被谋杀1／1110

死于怀孕或生产(女性)1／4000

自杀(女性)1／20000自杀(男性)1／5000

因坠落摔死1／20000

死于工伤1／26000

走路时被汽车撞死1／40000

死于火灾1／50000

溺水而死1／50000

受二手烟污染而死于肺癌1／60000被刺伤致死1／60000§§§§§§§§§§§§一生风险事故概率

风险事故发生（5）风险的可变性在一定条件下，不同的风险是可以相互转化的。这些转化包括：①性质转化②量的转变③某些风险被消除④新风险的产生（5）风险的可变性在一定条件下，不同的风险是可以相互转化的。复旦大学社会科学基础部教授肖巍在《文汇报》撰文说，“风险”这个概念，以前主要是指个体行为可能承担的不利因素，譬如出行有风险、投资有风险。但是，现代意义上的社会风险大大超过了那种理解，人为造成的风险也大大超过了自然风险带来的危害。现代风险有几个明显特征：一是大面积，二是“一视同仁”，三是突发性，四是具有复合性。复旦大学社会科学基础部教授肖巍在《文汇报》撰文说，“风险”这四、

风险成本风险成本，是指由于风险的存在和风险事故发生后，人们所必须支出的费用和预期经济利益的减少。损失成本。由风险事故发生而造成的财产损失及人身伤害。这种损失可能是直接的，也可能是间接的。四、风险成本风险成本，是指由于风险的存在和风险事故发生后，机会成本。某些活动因其不确定性的后果而被迫取消，由此而引起的机会损失成本。也可称之为社会成本。心理成本。对未来损失的不确定会引起担忧和焦虑甚至恐慌。损失的预防与控制成本。为预防与控制损失而采取各种合理措施的费用。机会成本。某些活动因其不确定性的后果而被迫取消，由此而引起的五、可保风险可保风险或称可保危险，是指保险人可以接受承保的风险。保险主要是对纯粹风险进行保险，给予补偿，其中包括由自然、社会等各种原因引起的财产、人身、责任、信用等。五、可保风险可保风险或称可保危险，是指保险人可以接受承保的保险人承保的风险必须具备的条件1.不是投机性的2.损失必须是可以用货币计量的3.必须具有偶然性和不可预知性4.必须是意外发生的5.必须要有大量标的均有发生重大损失的可能性保险人承保的风险必须具备的条件1.不是投机性的第二章风险管理概述[教学目的]本章中心在于介绍风险管理的基本概念、基本理论和基本内容，为以后的学习奠定基础。[重点和难点]风险管理的概念、范围、类型、目标、程序；风险管理的职能和作用。第二章风险管理概述[教学目的]本章中心在于介绍风险管理一、风险管理的发展风险管理的思想在19世纪已开始出现萌芽，但未形成完整的体系。风险管理自20世纪30年代产生，在50年代末得到推广，到70年代得到迅速发展。目前，在西方发达国家中,风险管理已普及到大中小企业。一、风险管理的发展二、风险管理的含义1、风险管理的概念是指经济单位通过风险识别、风险估测、风险评价，对风险实施有效的控制和妥善处理风险所致损失，期望达到以最小的成本获得最大安全保障的管理活动。２、风险管理的性质是研究风险发生规律和风险控制技术的一门新兴管理学科，主要是为了适应现代企业自我发展和自我改造的能力。二、风险管理的含义1、风险管理的概念３、产生的原因首先，由于科学技术的飞速发展及其广泛应用其次，国内外众多商家的激烈竞争３、产生的原因首先，由于科学技术的飞速发展及其广泛应用４、风险管理的形式保险型风险管理，其经营范围仅限于纯粹风险；经营型风险管理，其经营范围不仅包括静态风险，还包括动态风险。４、风险管理的形式保险型风险管理，其经营范围仅限于纯粹风险；５、风险管理的范围识别和衡量风险，决定是否投保。损失管理工程。安全保卫与防止工伤事故。损失统计资料的记录与分析。５、风险管理的范围识别和衡量风险，决定是否投保。三、风险管理的分类风险管理按其管理的主体划分，可分为个人风险管理、家庭风险管理、企业风险管理、国家风险管理和国际风险管理五大类。(1)个人风险管理是指个人为实现生活稳定和工作的安全，对可能遭遇的种种不测在经济上所做的各种准备和处置。如：储蓄等。三、风险管理的分类风险管理按其管理的主体划分，可分为个人(2)家庭风险管理是指一个家庭为保障其收入稳定和生活安定，对可能遭受的自然灾害或意外事故所采取的有效措施。如人身保险、家庭财产保险等。(3)企业风险管理是指企业为实现生产、经营和财务的稳定与安全，对可能遭受的各种风险损害所采取的有效措施。如建立消防组织、购置消防器材等。(2)家庭风险管理是指一个家庭为保障其收入稳定和生活安定，对(4)国家风险管理是指一个国家为了应付经济、政治、战争、社会以及巨灾风险损害而采取的各种处理措施。(5)国际风险管理是指跨国公司、国际公司、国际组织为了应付涉及国际间的各种风险而采取的各种处理措施。(4)国家风险管理是指一个国家为了应付经济、政治、战争、社会四、风险管理的程序（一）风险识别风险识别是指对企业、家庭或个人面临的和潜在的风险加以判断、归类和对风险性质进行鉴定的过程。识别风险主要包括感知风险和分析风险两方面内容。四、风险管理的程序（一）风险识别风险识别的方法(1)生产流程法是指风险管理部门在生产过程中，从原料购买、投入到成品产出、销售的全过程，对每一阶段、每一环节，逐个进行调查分析，从中发现潜在风险，找出风险发生的因素，分析风险发生后可能造成的损失以及对全过程和整个企业造成的影响有多大。该方法的优点是简明扼要，可以揭示生产流程中的薄弱环节。风险识别的方法(1)生产流程法(2)风险类别列举法是由风险管理部门就该企业可能面临的所有风险，逐一、归类列出，进行管理。一般的风险类别如下：(2)风险类别列举法是由风险管理部门就该企业可能面临的所有风风险类别风险类别(3)财务报表分析法财务报表分析法是按照企业的资产负债表、财产目录、损益计算书等资料，对企业的固定资产和流动资产进行风险分析，以便从财务的角度发现企业面临的潜在风险和财务损失。(3)财务报表分析法财务报表分析法是按照企业的资产负债表、财(4)现场调查法现场调查法是由风险管理部门通过现场考察企业的设备、财产以及生产流程，发现许多潜在风险并能及时地对风险进行处理的方法。(4)现场调查法现场调查法是由风险管理部门通过现场考察企业的（二）风险估测1、风险估测的概念是在风险识别的基础上，通过对所收集的大量资料进行分析，利用概率统计理论，估计和预测风险发生的概率和损失幅度。（二）风险估测1、风险估测的概念最大伤害事故小伤害事故无伤害事故工业伤害事故频率与损失程度之间关系的HEINRICH三角图1次300次30次最小伤害事故无伤害事故工业伤害事故频率与损失程度之间关系的H2、风险单位及其划分（1）风险单位的定义风险单位是指一次风险事故发生可能造成的最大损害范围。在保险实务中，风险单位是指保险标的发生一次保险事故可能造成的最大损失范围，是保险人确定其可以承担最高保险责任的计算基础。2、风险单位及其划分（1）风险单位的定义（2）风险单位的划分按地段划分按投保单位划分按标的划分（2）风险单位的划分按地段划分（三）风险评价风险评价是指在风险识别和风险估测的基础上，对风险发生的概率、损失程度，结合其他因素全面进行考虑，评估发生风险的可能性及其危害程度，并与公认的安全指标相比较，以衡量风险的程度，并决定是否需要采取相应的措施。（三）风险评价风险评价是指在风险识别和风险估测的基础上，对风（四）选择风险管理技术风险管理技术分为控制型和财务型两大类控制型的目的是降低失频率和减少损失幅度，重点在于改变引起意外事故和扩大损失的各种条件。财务型的目的是以提供基金的方式，对无法控制的风险做财务上的安排。（四）选择风险管理技术（五）风险管理效果评价风险管理效果评价是指对风险管理技术适用性及收益性情况进行分析、检查、修正和评估。风险处理对策是否最佳，可通过评估风险管理的效益来判断。效益＝安全保障/成本＝对策减少的损失/所需费用＋机会成本（五）风险管理效果评价风险管理效果评价是指对风险管理技术适用五、风险管理的目标风险管理的基本目标是以最小成本，获得最大安全保障效益风险管理具体目标可以概括为损失前目标和损失后目标五、风险管理的目标1、损失前目标是指通过风险管理消除和减少风险发生的可能性，为人们提供较安全的生产、生活环境。(1)降低损失成本。(2)减轻和消除精神压力。1、损失前目标是指通过风险管理消除和减少风险发生的可能性，为2、损失后目标是指通过风险管理在损失出现后及时采取措施，组织经济补偿，帮助企业迅速恢复生产和生活秩序。(1)维持企业的生存(2)生产能力保持与利润计划的实现(3)保持企业的服务能力(4)履行社会责任2、损失后目标是指通过风险管理在损失出现后及时采取措施，组织广州地铁火灾应急方案如列车在运行中发生火灾，且火势较小，司机则迅速把车开到下一站，同时通知车站工作人员准备消防器材在对应位置等待协助灭火。如遇重大火灾，列车无法运行，司机立即切断外部高压电源，启动列车应急电源；同时司机使用列车无线电向控制中心报告，得到控制中心的指令后，司机担任事故处理主任，执行列车隧道疏散预案。当乘客发现列车某处着火时，应及时按动列车紧急报警按钮，同时取出车厢座椅下的列车备用灭火器进行灭火。广州地铁火灾应急方案如列车在运行中发生火灾，且火势较小，司机发生火灾时，司机将根据列车在区间的位置、火势、烟雾的扩散方向，选择疏散方向并迅速打开列车疏散门，广播通知乘客进行疏散。乘客听到列车广播后，应立即往疏散方向靠拢，通过疏散门，进入隧道，下车后步行前往车站。车站的站务人员接到疏散命令后，将迅速打开屏蔽门，放置下站台楼梯，执行隧道疏散预案。车站引导人员携带防护用品，前往区间引导乘客。控制中心收到火灾信息后，及时通知并协同地铁公安分局、市公安、消防、医务人员首先赶赴现场参加救援，同时执行列车火灾隧道疏散预案。控制中心收到火灾信息后，还将开启通风系统紧急模式，将风向往人流疏散的反方向吹送，将可能出现的浓烟吹到远离乘客方向一端，并通过通风井排出。发生火灾时，司机将根据列车在区间的位置、火势、烟雾的扩散方向六、风险管理的方法（一）控制型风险管理技术控制型风险管理技术的实质是在风险分析的基础上，针对企业所存在的风险因素采取控制技术以降低损失频率和减轻损失程度，重点在于改变引起意外事故和扩大损失的各种条件。六、风险管理的方法（一）控制型风险管理技术主要表现为：在事故发生前，降低事故发生的频率；在事故发生时，将损失减少到最低限度。控制型风险管理技术的具体方法主要有：避免、预防、分散和抑制主要表现为：1、避免避免是指设法回避损失发生的可能性，即从根本上消除特定的风险单位和中途放弃某些既存的风险单位，采取主动放弃或改变该项活动的方式1、避免避免风险的方法一般当某特定风险所致损失频率和损失幅度相当高或处理风险的成本大于其产生的效益时采用是一种最彻底、最简单的方法，但却也是消极的方法避免风险的方法一般当某特定风险所致损失频率和损失幅度相当高或2、预防损失预防是指在风险事故发生前为了消除或减少可能引起损失的各种因素而采取的处理风险的具体措施目的在于通过消除或减少风险因素而降低损失发生频率2、预防3、分散分散风险是指增加同类风险单位的数目来提高未来损失的可预测性，以达到降低风险发生可能性的目的3、分散4、抑制损失抑制是指在损失发生时或损失发生之后为减小损失程度而采取的各项措施。它是处理风险的有效技术4、抑制损失抑制是指在损失发生时或损失发生之后为减小损失程度（二）财务型风险管理技术财务型风险管理技术是以提供基金的方式，降低发生损失的成本财务型风险管理技术主要包括以下方法：自留、转移（二）财务型风险管理技术财务型风险管理技术是以提供基金的方式1、自留自留风险是指对风险的自我承担，即企业或单位自我承受风险损害后果的方法。自留风险有主动自留和被动自留之分。1、自留自留风险是指对风险的自我承担，即企业或单位自我承受风2、转移转移是指通过合理措施，将风险及其财务后果从一个主体转移给另一个主体。转移有非保险转移和保险转移非保险转移，是通过外部资金来支付可能发生的损失，转移财务负担。保险转移，是指通过购买保险将可能发生的损失转移给保险人承担，以确定的支出换取不确定的损失。

2、转移转移是指通过合理措施，将风险及其财务后果从一个主体转损失程度损失频率较高较低较高避免预防/分散较低转移/抑制自留损失程度七、风险、风险管理与保险的关系（一）风险与保险的关系风险的客观存在是保险产生和存在的自然前提风险的发展是保险发展的客观依据七、风险、风险管理与保险的关系（一）风险与保险的关系（二）风险管理与保险的关系保险是风险管理的传统有效措施保险是对特定风险的管理保险经营效益要受风险管理技术的制约（二）风险管理与保险的关系保险是风险管理的传统有效措施第三章风险管理组织一、风险管理组织的概念广义地说，包括有关风险管理组织结构、组织活动以及两者相互关系的规章制度。狭义地说，风险管理组织主要指实现风险管理目标的组织结构。包括组织机构、管理体制和领导班子。第三章风险管理组织一、风险管理组织的概念二、风险管理组织机构1、风险管理组织机构的设立依据企业规模企业的经营性质企业最高管理者对风险的偏好国家法令和法规二、风险管理组织机构1、风险管理组织机构的设立依据2、风险管理部门的内部组织结构2、风险管理部门的内部组织结构3、企业风险管理的外部组织风险管理咨询机构保险部门专职管理部门3、企业风险管理的外部组织三、风险管理者1．风险管理者地位的影响因素历史继承性；企业自身的性质和活动特点；为风险管理者所规定的一系列职责。2．反映风险管理者地位的主要标志风险管理者的领导；风险管理职能；风险管理者的报酬。三、风险管理者1．风险管理者地位的影响因素3、风险管理者的工作内容（1）识别和评估所有风险（2）测度各类风险的大小（3）确定风险处理技术与对策3、风险管理者的工作内容（1）识别和评估所有风险第四章

风险分析第一节风险分析概述一、风险分析的定义

定义：风险分析是对风险进行识别、衡量以及分析其后果和影响全过程的工作。第四章

风险分析第一节风险分析概述风险管理专题讲座课件二、风险分析的内容风险与人的行为风险分析的方法统计分析在实务中，三者相互渗透，不可分割二、风险分析的内容风险与人的行为三、风险分析的成本风险分析的成本与收益的关系如图所示：三、风险分析的成本风险分析的成本与收益的关系如图所示：第二节风险与人的行为一、对待风险的态度和行为风险影响每个人的生活，每个人必须作出自己行为的选择。在风险管理中，应该把个人的行为与企业行为结合起来考察。行为是人们的态度和所处环境相互作用的结果。第二节风险与人的行为一、对待风险的态度和行为二、风险态度的衡量方法“标准赌博”衡量法通过研究人们对于风险程度承受的取舍来分析判断人们对待风险的态度。二、风险态度的衡量方法“标准赌博”衡量法风险管理专题讲座课件

若选择1—13元者，对待风险是保守型。若选择14—26元者，对待风险是适度型。若选择27—39元者，对待风险是冒险型。

若选择1—13元者，对待风险是保守型。技术衡量法定义：技术衡量法是通过考察个人对某个事件发生的可能性的判断，来研究个人对风险的态度。

（1）找出某个事件发生的历史纪录。

（2）制作发放对该事件的问卷调查。

（3）对照比较判断人们的风险态度。技术衡量法定义：技术衡量法是通过考察个人对某个事件发生的可能例如：某工厂机器发生事故情况例如：某工厂机器发生事故情况风险管理专题讲座课件三个机器事故被低估在直线下方，三个被高估在直线的上方。这个信息有助于风险管理经理更加注重被低估的机器事故问题。三个机器事故被低估在直线下方，三个被高估在直线的上方。这个信一、风险识别的途径借助企业外部力量，利用外界的风险信息、资料识别风险。依靠企业自身力量，根据企业特性识别风险。第三节风险识别一、风险识别的途径第三节风险识别二、风险识别的基本方法1、现场调查法调查前准备工作现场调查现场调查的后续工作现场调查法的优缺点二、风险识别的基本方法1、现场调查法2.审核表调查法（1）审核表类型（2）审核表调查法的优缺点2.审核表调查法（1）审核表类型3.保单对照法A、含义是将保险公司现行出售的保险单所载明的风险种类与风险分析调查表融合而成的问卷式表格，用以调查风险的方法。B、表格形式C、缺点a．对一些不可保风险的识别具有相当的局限性b．知识限制多，无丰富的保险知识难以胜任3.保单对照法A、含义是将保险公司现行出售的保险单所载明(对照表)汽车保险种类汽车保险是承担机动车由于自然灾害或意外事故所造成的人身伤亡或财产损失的赔偿责任的一种商业保险。●汽车保险具体险种有：

◆主险a车辆损失险

b第三者责任险

◆附加险a全车盗抢险

b车上责任险

c无过失责任险

d车载货物掉落责任险

e风挡玻璃单独破碎险

f车辆停驶损失险

g自然损失险

h新增加设备损失险

I不计免赔特约险(对照表)汽车保险种类汽车保险是承担机动车由于自然灾害或意4.生产流程分析法又称流程图法。生产流程又叫工艺流程或加工流程，是指在生产工艺中，从原料投入到成品产出，通过一定的设备按顺序连续地进行加工的过程。（１）识别生产过程的各个阶段4.生产流程分析法又称流程图法。生产流程又叫工艺流程或加工（２）设计流程图（P34）（２）设计流程图（P34）

（３）解释流程图（４）综合流程图（P36）（５）预测可能的风险并制定计划流程图法的优缺点

优点：分部考查，工作容易开展；图示简洁，一目了然。

缺点：制作图表耗费时间；图表笼统有可能遗漏风险。

（３）解释流程图5.投入产出分析法指运用投入产出表，发现投入与产出不平衡的原因及其后果，从而进行潜在风险识别。该方法主要用于微观领域，用来分析企业各部门之间的平衡关系。5.投入产出分析法指运用投入产出表，发现投入与产出不平衡的原6.背景分析法指国外风险分析中的一种方法，其操作过程为：通过有关的数据、曲线、图表等将某项目或某组织未来的状态进行描述，以研究引起有关风险的关键因素及其后果，当某些因素发生变化时，又将出现怎样的风险，其后果如何。其功能主要在于考察风险范围及事态的发展，并对各种情况作对比研究，选择最佳的风险管理方案。6.背景分析法指国外风险分析中的一种方法，其操作过程为：通过7.分解分析法指将一复杂的事物分解为多个比较简单的事物，将大系统分解为具体的组成要素，从中分析可能存在的风险及潜在损失的威胁。风险可以分解为经济风险、技术风险、资源风险及人员风险、环境风险等不同要素，然后对每一种风险作进一步的分析。7.分解分析法指将一复杂的事物分解为多个比较简单的事物，将大8.风险指数法定义：风险指数是用具体的数值来表示风险的程度，最常用的是道氏火灾与爆炸指数。风险指数法是衡量损失的可能性并以数值表示出来，用于比较并对其每年的变化进行管理的方法。8.风险指数法风险的识别其他方法诸如环境分析、事故分析等。风险管理的理论和实务证明，没有任何一种方法的功能是万能的，风险识别时，必须将各种方法相互融通、相互结合地运用的过程。风险的识别其他方法诸如环境分析、事故分析等。风险管理的理论和第五章企业损失风险分析第一节企业损失风险的特点

一、企业损失风险的价值1.财产价值第五章企业损失风险分析第一节企业损失风险的特点

一、企分析时要考虑的损失（1）场地清理费（2）拆除未受损建筑物费（3）增加建筑物费（4）部件损失使整件价值降低（5）继续经营价值损失分析时要考虑的损失（1）场地清理费2.净收入价值（1）收入减少营业中断间接营业中断制成品利润损失租金收入减少应收账款增加2.净收入价值（1）收入减少（2）费用增加A．经营费用增加B．租金增加和加急费用法律责任员工服务（2）费用增加A．经营费用增加二、损失的原因自然原因人为原因经济原因

三、经济后果

经济后果取决于损失的频率和损失的程度。二、损失的原因自然原因第二节企业财产损失风险分析一、财产分类

不动产（土地、建筑物）

动产（有形资产、无形资产）第二节企业财产损失风险分析一、财产分类

不动产（土地二、财产损失原因和防范措施1.损失原因分类

（1）自然原因

（2）人为原因

（3）经济原因2.财产损失原因和防范措施

（1）火灾

（2）爆炸

（3）洪水

（4）地震

（5）盗窃二、财产损失原因和防范措施1.损失原因分类

（1）自然原因

三、财产损失金额的评估原始成本

账面价值

重置成本

复制成本

功能重置成本

市价

实际现金价值

经济或使用价值三、财产损失金额的评估原始成本

账面价值

重置成本

复制成本四、财产权益所有人权益

放款人权益

买方和卖方权益

受托人权益

出租人和承租人权益四、财产权益所有人权益

放款人权益

买方和卖方权益

受托人权第三节企业净收入损失风险分析一、损失风险的价值定义：净收入损失风险是指由于意外事故引起企业收入减少或费用增加的风险。估计净收入损失风险需要预测将来在不发生意外事故造成生产或营业中断情况下的正常收入和费用。净收入损失风险的价值是预期的收入减去预期的费用，即将来一定时期内预期收入与预期费用之间的差额。第三节企业净收入损失风险分析一、损失风险的价值二、造成损失的事件造成净收入损失的事件主要有以下三类：1.财产损失

（1）本企业控制的财产

（2）他人控制的财产2.法律责任

企业面临的实际或潜在的法律责任需要支付律师、咨询、诉讼费用，它导致企业净收入减少。3.人员损失

企业因员工死亡、丧失工作能力、退休辞职而丧失他们的服务，从而遭受人员损失二、造成损失的事件造成净收入损失的事件主要有以下三类：三、经济后果衡量净收入损失程度需要考虑以下六个因素：停产或停业的时间

停产或停业的程度

停产或停业减少的收入

停产或停业期间的费用

净收入正常水平

恢复到正常经营状况所需的时间三、经济后果衡量净收入损失程度需要考虑以下六个因素：第四节企业责任风险分析一、责任和补救方法的种类1.责任种类

法律上所讲的责任包括两类：

（1）刑事责任

（2）民事责任

A合同责任

B侵权责任第四节企业责任风险分析一、责任和补救方法的种类2.补救方法的种类根据《中华人民共和国民法通则》第134条规定有：法律制裁或补救办法包括：赔偿经济损失；采取措施停止侵害；使受害方恢复原状。2.补救方法的种类根据《中华人民共和国民法通则》第134条规3.责任损失企业因责任事故被起诉发生的责任损失包括：

辩护费用

诉讼费用

赔偿金

罚款遵守法院命令的支出等。3.责任损失企业因责任事故被起诉发生的责任损失包括：二、违法的构成要素1.保障的权益法律保障的权益包括：履约、人身安全、财产安全、隐私权等。2.非法侵犯权益

包括：故意侵权、疏忽和严格责任。3.非法行为和导致的损害有着近因关系

只有存在这种关系，受害者才有权举报。二、违法的构成要素1.保障的权益三、违法者的法律后果1.违约

赔偿、特别履约令、修订合同2.侵权行为

特定损害赔偿、一般损害赔偿、惩罚损害赔偿3.刑事行为

刑法、罚款三、违法者的法律后果1.违约

赔偿、特别履约令、修订合同四、违法者的经济后果1.遵守特别履约指令和命令的费用2.损害赔偿金、罚款3.法律费用4.名誉损失和市场份额丧失四、违法者的经济后果1.遵守特别履约指令和命令的费用第五节企业人员损失风险分析一、人员损失风险的性质

定义：企业人员损失风险是指企业员工的死亡、丧失工作能力、退休、辞职等给企业带来损失的可能性。主要有两个方面：一是人员服务的价值损失；二是由此损失引起的特殊费用支出。第五节企业人员损失风险分析一、人员损失风险的性质

定义：企二、人员损失的主要原因死亡

要分析损失的频率和损失的程度。丧失工作能力

分析损失的频率和损失的程度以及可预测性。退休

要分析退休员工的养老金和其他福利成本的多少和员工到达退休年龄后是否还会被聘用。辞职和失业

主要看辞职员工是否是企业重要人物。二、人员损失的主要原因死亡

要分析损失的频率和损失的程度。三、人员损失风险对企业经济影响暂时与长期损失

考虑：缺勤的时间；找到替代人的时间；寻找和培训替代人的成本；替代人的工资与福利；替代人达到前任水平的时间；新手错误带来的损失。正常和非正常损失三、人员损失风险对企业经济影响暂时与长期损失

考虑：缺勤的时第六节专题：风险统计分析银行经营面临4类风险：环境风险管理风险交付风险金融风险第六节专题：风险统计分析银行经营面临4类风险：金融风险信贷风险流动风险利率风险资本风险金融风险信贷风险1：信贷风险统计分析信贷风险，又称信用风险，由银行资产质量优劣以及资产清偿拖欠与信贷违约程度所决定，本质上是由银行资产（尤指贷款）所引起的。衡量标准采用中国人民银行的5级分类标准将资产分为：正常、关注、次级、可疑、损失1：信贷风险统计分析信贷风险，又称信用风险，由银行资产质量优主要指标总贷款/总存款不良贷款/总贷款净贷款冲销额/总贷款贷款损失准备金比例反映未来可能发生的信贷风险的主要指标有：信贷集中程度信贷增长率准备金与违约信贷比例……主要指标总贷款/总存款2：利率风险统计分析利率风险是由于市场利率变动的不确定性所导致的银行金融风险，指由于市场利率的变化对银行收益扣除营业成本后的毛利产生影响的风险。银行自身的存贷结构是产生利率风险的条件之一：若银行自身的存款和贷款的类型、数量和结构完全一致，则不会存在利率风险。2：利率风险统计分析利率风险是由于市场利率变动的不确定性所导测度利率风险的测度方法：资金缺口利率敏感系数有效持续期缺口测度利率风险的测度方法：3：流动性风险统计分析流动性风险是指银行满足存款者的提现需求和借款者的正常贷款需求的能力。指标：流动性缺口核心存款/总资产流动资产/总资产3：流动性风险统计分析流动性风险是指银行满足存款者的提现需求4：资本风险统计分析资本风险又称杠杆风险，是指由于银行可能出现的无力偿还债务引起的风险银行应保有多少资本金——《巴塞尔协议》规定：银行持股人的股本认定为核心资本银行资本不少于风险资产的8%核心资本不少于总资产的4%4：资本风险统计分析资本风险又称杠杆风险，是指由于银行可能出第六章风险衡量一、风险衡量的意义（一）风险衡量的概念（二）风险衡量的意义1．可减少损失发生的不确定性，降低企业的风险。2．是风险管理者行动的指南。3．为风险管理者进行决策提供依据。第六章风险衡量一、风险衡量的意义二、风险衡量的内容

要逐个估测各独立风险单位所面临的风险，并要求估测出：（一）每一风险所引起的致损事故发生的概率和损失分布。（二）几种风险对同一风险单位所致损失的概率和损失分布。（三）单一风险单位的损失幅度以及整个企业发生致损事故的概率和总损失分布，以及某一时期内的总损失金额。（四）所有风险单位损失的斯望值和标准值。二、风险衡量的内容要逐个估测各独立风险单位所面临的风险，三、损失概率（一）概念损失概率有空间性说法和时间性说法两种解释。（二）衡量内容实务上，风险管理者通常对以下几种组合进行衡量：1．一个风险单位遭受单一风险事故所致单一损失形态的损失概率。2．一个风险单位同时遭受多种风险事故所致的单一损失形态的损失概率。三、损失概率（一）概念损失概率有空间性说法和时间性说法两3．一个风险单位不同时遭受多种风险事故所致的单一损失形态的损失概率。4．一个风险单位遭受单一风险事故所致多种损失形态的损失概率。5。多个风险单位遭受单一风险事故所致单一损失形态的损失概率。（三）类型损失概率分几手为零、轻微的、中等的和一定的四类。3．一个风险单位不同时遭受多种风险事故所致的单一损失形态的损四、损失幅度（一）概念（二）衡量损失幅度应考虑的几个问题1．同一风险事故所致各种损失形态。2．一个风险事故涉及风险单位数目。3。损失和总损失的时间效应。四、损失幅度（一）概念（三）衡量方法1．一个风险单位在某一风险事故中的潜在损失（1）最大可能损失。（2）最大估计损失。（3）年度预期损失。（4）实质性损失。2．一年内一个或多个风险单位遭受一种或多种风险事故所致总损失额，即年度最大可能总损失（三）衡量方法1．一个风险单位在某一风险事故中的潜在损失第七章风险统计与概率分析第一节风险统计分析一、收集数据

通常都采用表格式，在表格设计上要注意以下几点：表格必须包括所有指示信息表格要尽量避免模糊点不要出现任何诱导性问题表格要尽量简单明确信息分析的方式第七章风险统计与概率分析第一节风险统计分析二、数据的表示1.频数分布二、数据的表示1.频数分布2.频数分布比较2.频数分布比较3.相对频数分布3.相对频数分布4.累积频数分布4.累积频数分布5.直方图5.直方图6.饼状图、柱状图和曲线图6.饼状图、柱状图和曲线图风险管理专题讲座课件风险管理专题讲座课件三、数据的计量位置的计量计量位置的一般方法是以平均的形式表示数据.至少有三种平均形式平均数中位数众数三、数据的计量位置的计量五、

风险统计分析（一）收集数据

（二）数据的表示

（三）数据的计量五、

风险统计分析（一）收集数据

第八章

风险处理的方法一、控制型风险处理方法1.风险避免优点：彻底有效缺点：某些风险无法避免放弃风险的承担同时必须放弃收益改变工作性质可能产生新的风险适用：损失风险大而又无法转移的风险第八章

风险处理的方法一、控制型风险处理方法2.损失控制（1）定义：有意识地采取行动防止或减少灾害事故的发生以及所造成的经济及社会损失。（2）目标：减少损失发生频率减轻损失程度救助减少损失减少风险因素损失根源2.损失控制（1）定义：有意识地采取行动防止或减少灾害事故的（3）损失管理的方法防损措施和减损措施并重认为因素和物质因素兼顾加强系统安全的观念（3）损失管理的方法防损措施和减损措施并重3.风险隔离（1）分割风险单位将面临损失的风险单位分割，而不是将其集中在可能毁于一次损失的同一地点。（2）复制风险单位－－备份缺点：增加企业费用开支。3.风险隔离（1）分割风险单位4.控制型风险转移（1）转移风险源出售承担风险的财产财产租赁分包（2）签订免责协议4.控制型风险转移（1）转移风险源二、财务型风险处理方式1、风险自留（1）将损失摊入成本（2）建立意外损失准备金（3）借款：应急贷款、特别贷款（4）专业自保公司:选择自保的优缺点

选择自保应考虑的因素二、财务型风险处理方式1、风险自留2.保险保险的本质保险的特殊功能

讨论:应如何在企业风险管理中科学运用保险?3.套期保值常用的金融衍生工具:期权、期货、远期、互换选择何种衍生金融工具套期保值的决定因素4.其他方法2.保险第九章

保

险

第一节

保险的职能和代价

一、保险的定义

二、保险的基本职能

三、保险的派生职能

四、保险的代价第九章

保

险

第一节

保险的职能和代价

保险的代价经营费用欺诈性索赔对防损工作的疏忽漫天要价保险的代价经营费用

第二节

保险合同概述

一、保险合同的基本原则二、保险合同的特点三、保险合同的基本组成部分

第二节

保险合同概述

一、保险合同的基本原则

第三节

保险的险种一、财产保险二、责任保险三、财产和责任综合保险

四、人身保险

第三节

保险的险种一、财产保险

第四节

保险的选择和购买一、我国企业风险的特点二、企业投保决策的约束法律约束行政约束其他外部约束企业内部约束三、确定投保方案

第四节

保险的选择和购买一、我国企业风险的特点四、选择保险公司偿付能力盈利状况保险费率保险品种和服务质量五、保险合同谈判四、选择保险公司六、我国企业保险管理的现行模式财务部门统管保险模式各部门分管保险的模式设立专职保险管理部门的模式六、我国企业保险管理的现行模式财务部门统管保险模式第十章

风险管理决策

第一节

风险管理决策的意义和原则

一、风险管理决策的意义提出问题分析问题提出方案方案选择方案执行效果评价二、风险管理决策的特点不确定情况下的决策可预期评价决策效果并随时进行调整效果体现需要一个较长时期以保险为主，综合运用其他手段第十章

风险管理决策

第一节

风险管理决策的意义和原则

三、风险管理决策的原则全面周到量力而行成本效益比较注重商业保险，结合其他方法三、风险管理决策的原则第二节损失期望值决策法

损失期望值决策法是以每种风险管理方案的损失期望值作为决策的依据，即选取损失期望值最小的风险管理方案。第二节损失期望值决策法一、损失模型的建立1、损失模型2、建立要件风险事件可能出现的情况风险事件可能带来的损失后果－－以货币表现决策方案3、实例分析：某企业一栋建筑物面临火灾风险，可能性：全损、没有损失，方案：自留、自留并采取安全措施、购买保险。一、损失模型的建立1、损失模型火灾损失模型方案损失结果全损不发生损失自留风险可保损失1000000不可保损失忧虑价值6000400004000自留并采取安全措施可保损失100000不可保损失6000安全措施费用忧虑价值3000300030003000购买保险保险费50005000不可保损失6000火灾损失模型方案损失结果全损不发生损失自留风险可保损失100二、方案的决策（一）损失概率未知1、“最大最小化”2、“最小最小化”二、方案的决策（一）损失概率未知（二）损失概率能够确定上例中，方案一全损概率3％二1％三3％3%*10600+(1-3%)*0=31801%*10900+(1-1%)*3000=40603%*11000+(1-3%)*5000=5180（二）损失概率能够确定三、忧虑因素的影响1、忧虑价值以价值形态表现的风险管理者对各方案中不确定因素的担心。2、忧虑价值的影响因素损失的概率分布状况管理者对损失不确定性把握的程度风险管理的目标决策者个人的胆略3、忧虑价值对决策方案的影响三、忧虑因素的影响1、忧虑价值

第二节

损失期望值分析法

一、损失期望值分析法的适用范围

第二节

损失期望值分析法

一、损失期望值分析法的适用范围

二、风险不确定性的忧虑成本对风险管理决策过程的影响

二、风险不确定性的忧虑成本对风险管理决策过程的影响

第三节

效用期望值分析法

一、效用及效用理论

二、效用函数与效用曲线

三、效用理论在风险管理决策中的应用

第三节

效用期望值分析法

一、效用及效用理论

二、效用函第十一章

风险管理信息系统第一节

风险管理信息系统概述

一、管理信息系统的基本概念

二、风险管理信息系统第十一章

风险管理信息系统第一节

风险管理信息系统概述

第二节

风险管理信息系统的设计

一、需求分析二、鉴别信息流(确定信息流)

三、可行性研究四、购买、租赁和建造的决策

第二节

风险管理信息系统的设计

一、需求分析

第三节

风险管理信息系统的实施

一、实施目标

二、克服操作中的问题

三、风险管理信息系统的应用

四、风险管理信息系统潜在损失的风险管理

第三节

风险管理信息系统的实施

一、实施目标

演讲完毕，谢谢观看！演讲完毕，谢谢观看！主讲：王晓燕Tel:(0379)64233521Address:实1102金融研究所Email:wxyan@风险管理主讲：王晓燕Tel:(0379)64233521风险我国民政部有关统计资料表明，中国每年的自然灾害所造成的直接经济损失在５００—６００亿元之间，平均下来，每天都要因此损失１个多亿。我国民政部有关统计资料表明，中国每年的自然灾害所造成的直接经风险管理专题讲座课件风险管理专题讲座课件风险管理专题讲座课件风险管理专题讲座课件风险管理专题讲座课件风险管理专题讲座课件第一章风险概述一、风险的概念（一）风险的含义风险一般是指某种事件发生的不确定性在特定的客观情况下，在特定的期间内，风险的大小是指某种损失的预期结果与实际结果之间的差异程度。风险的特定含义是指某种损失发生的不确定性第一章风险概述一、风险的概念（二）风险的构成要素1．风险因素。风险因素是指促使某一特定损失发生或增加其发生的可能性或扩大其损失程度的原因。（1）实质风险因素。实质风险因素是指有形的、并能直接影响事物物理功能的因素，即是指某一标的本身所具有的足以引起或增加损失机会和加重损失程度的客观原因和条件。（二）风险的构成要素1．风险因素。风险因素是指促使某一特定损（2）道德风险因素。道德风险因素是与人的品德修养有关的无形的因素，即是指由于个人不诚实、不正直或不轨企图，故意促使风险事故发生，以致引起社会财富损毁和人身伤亡的原因或条件。（3）心理风险因素。心理风险因素又叫风纪风险因素，是与人的心理状态有关的无形的因素，即是指由于人们不注意、不关心、侥幸，或存在依赖保险心理，以致增加风险事故发生的机会和加大损失的严重性的因素。（2）道德风险因素。道德风险因素是与人的品德修养有关的无形的2．风险事故风险事故是指造成生命财产损失的偶发事件。风险事故发生的根源主要有三种：即自然现象，社会经济的变动，人或物本身2．风险事故3．损失损失是指非故意的、非预期的、非计划的经济价值的减少，即经济损失。在保险实务中，通常将损失可分为两种形态，即直接损失和间接损失。直接损失是由风险事故导致的财产本身的损失和人身的伤害。间接损失则是由直接损失引起的额外费用损失、收入损失、责任损失等。3．损失损失是指非故意的、非预期的、非计划的经济价值的减少，损失的分类损失直接损失间接损失额外费用损失收益损失责任损失财产损毁与灭失人身伤害损失的分类损失直接损失间接损失额外费用损失收益损4.风险三要素之间的关系风险是由风险因素、风险事故和损失三者构成的统一体，它们之间存在着一种因果关系，简单表述如下所示：4.风险三要素之间的关系风险是由风险因素、风险事故和损失三三、风险的分类1.按损失的原因分类自然风险：是指由于自然现象或物理现象所导致的风险。如洪水、地震、风暴、火灾、泥石流等所致的人身伤亡或财产损失的风险。社会风险：是由于个人行为反常或不可预测的团体的过失、疏忽、侥幸、恶意等不当行为所致的损害风险。如盗窃、抢劫、罢工、暴动等。三、风险的分类1.按损失的原因分类经济风险：是指在产销过程中，由于有关因素变动或估计错误而导致的产量减少或价格涨跌的风险等。如市场预期失误、经营管理不善、消费需求变化、通货膨胀、汇率变动等所致经济损失的风险等。技术风险：是指伴随着科学技术的发展、生产方式的改变而发生的风险。如核辐射、

空气污染、噪声等风险。经济风险：是指在产销过程中，由于有关因素变动或估计错误而导致政治风险：是指由于政治原因，如政局的变化、政权的更替、政府法令和决定的颁布实施，以及种族和宗教冲突、叛乱、战争等引起社会动荡而造成损害的风险。法律风险：是指由于颁布新的法律和对原有法律进行修改等原因而导致经济损失的风险。政治风险：是指由于政治原因，如政局的变化、政权的更替、政府法2.依据风险的性质分类纯粹风险是指只有损失机会而无获利可能的风险。投机风险是相对于纯粹风险而言的，它是指既有损失机会又有获利可能的风险。收益风险：是指只会产生收益而不会导致损失的风险。2.依据风险的性质分类纯粹风险是指只有损失机会而无获利可能的3.依风险产生的环境分类静态风险是指在社会经济正常的情况下，自然力的不规则变化或人们的过失行为所致损失或损害的风险动态风险是指由于社会经济、政治、技术以及组织等方面发生变动所致损失或损害的风险3.依风险产生的环境分类静态风险是指在社会经济正常的情况下静态风险与动态风险的区别风险性质不同。静态风险一般均为纯粹风险；而动态风险则既包含纯粹风险也包含投机风险。发生特点不同。静态风险在一定条件下具有一定的规律性，变化比较规则，可以通过大数法则加以测算；动态风险的变化却往往不规则，无规律可循，难以用大数法则进行测算。影响范围不同。静态风险通常只影响少数个体；而动态风险的影响则比较广泛，往往会带来连锁反应。静态风险与动态风险的区别4.依损失的范围分类基本风险是指非个人行为引起损失或损害的风险。特定风险是指风险的产生及造成的后果只与特定的人或部门相关的风险。特定风险和基本风险的界限，对某些风险来说，会因时代背景和人们观念的改变而有所不同。如：失业。4.依损失的范围分类基本风险是指非个人行为引起损失或损害的风5.依风险的对象分类风险有财产风险、人身风险、责任风险和信用风险财产风险是指导致一切有形财产的损毁、灭失或贬值的风险。财产损失通常包括财产的直接损失和间接损失两个方面人身风险是指导致人的伤残、死亡、丧失劳动能力以及增加费用支出的风险。人身风险所致的损失一般有两种：一种是收入能力损失，一种是额外费用损失5.依风险的对象分类风险有财产风险、人身风险、责任风险和信用责任风险是指个人或团体的疏忽或过失行为，造成他人财产损失或人身伤亡，依照法律、契约或道义应负法律责任或契约责任的风险信用风险是指在经济交往中，权利人与义务人之间，由于一方违约或违法致使对方遭受经济损失的风险。

责任风险是指个人或团体的疏忽或过失行为，造成他人财产损失或人6.依风险造成的损失的多寡分类巨灾风险是指风险事故发生殃及的范围巨大的风险。巨额风险是指标的物价值巨大，一旦该标的遭受损失，损失金额也巨大的风险。6.依风险造成的损失的多寡分类三、风险的特征（1）风险存在的客观性（2）风险存在的普遍性（3）具体风险发生的偶然性（4）大量风险发生的必然性三、风险的特征（1）风险存在的客观性一生风险事故概率

风险事故发生概率受伤1／3

难产1／6

车祸1／12

心脏病突然发作1／77

在家中受伤1／80

受到致命武器的攻击1／260

死于心脏病1／340家中成员死于突发事件1／700

乳腺癌(女性)1／10

死于中风1／1700

死于突发事件1／2900

死于车祸1／5000－－每年都可能遇到的风险事故发生概率染上爱滋病1／5700

被谋杀1／1110

死于怀孕或生产(女性)1／4000

自杀(女性)1／20000自杀(男性)1／5000

因坠落摔死1／20000

死于工伤1／26000

走路时被汽车撞死1／40000

死于火灾1／50000

溺水而死1／50000

受二手烟污染而死于肺癌1／60000被刺伤致死1／60000§§§§§§§§§§§§一生风险事故概率

风险事故发生（5）风险的可变性在一定条件下，不同的风险是可以相互转化的。这些转化包括：①性质转化②量的转变③某些风险被消除④新风险的产生（5）风险的可变性在一定条件下，不同的风险是可以相互转化的。复旦大学社会科学基础部教授肖巍在《文汇报》撰文说，“风险”这个概念，以前主要是指个体行为可能承担的不利因素，譬如出行有风险、投资有风险。但是，现代意义上的社会风险大大超过了那种理解，人为造成的风险也大大超过了自然风险带来的危害。现代风险有几个明显特征：一是大面积，二是“一视同仁”，三是突发性，四是具有复合性。复旦大学社会科学基础部教授肖巍在《文汇报》撰文说，“风险”这四、

风险成本风险成本，是指由于风险的存在和风险事故发生后，人们所必须支出的费用和预期经济利益的减少。损失成本。由风险事故发生而造成的财产损失及人身伤害。这种损失可能是直接的，也可能是间接的。四、风险成本风险成本，是指由于风险的存在和风险事故发生后，机会成本。某些活动因其不确定性的后果而被迫取消，由此而引起的机会损失成本。也可称之为社会成本。心理成本。对未来损失的不确定会引起担忧和焦虑甚至恐慌。损失的预防与控制成本。为预防与控制损失而采取各种合理措施的费用。机会成本。某些活动因其不确定性的后果而被迫取消，由此而引起的五、可保风险可保风险或称可保危险，是指保险人可以接受承保的风险。保险主要是对纯粹风险进行保险，给予补偿，其中包括由自然、社会等各种原因引起的财产、人身、责任、信用等。五、可保风险可保风险或称可保危险，是指保险人可以接受承保的保险人承保的风险必须具备的条件1.不是投机性的2.损失必须是可以用货币计量的3.必须具有偶然性和不可预知性4.必须是意外发生的5.必须要有大量标的均有发生重大损失的可能性保险人承保的风险必须具备的条件1.不是投机性的第二章风险管理概述[教学目的]本章中心在于介绍风险管理的基本概念、基本理论和基本内容，为以后的学习奠定基础。[重点和难点]风险管理的概念、范围、类型、目标、程序；风险管理的职能和作用。第二章风险管理概述[教学目的]本章中心在于介绍风险管理一、风险管理的发展风险管理的思想在19世纪已开始出现萌芽，但未形成完整的体系。风险管理自20世纪30年代产生，在50年代末得到推广，到70年代得到迅速发展。目前，在西方发达国家中,风险管理已普及到大中小企业。一、风险管理的发展二、风险管理的含义1、风险管理的概念是指经济单位通过风险识别、风险估测、风险评价，对风险实施有效的控制和妥善处理风险所致损失，期望达到以最小的成本获得最大安全保障的管理活动。２、风险管理的性质是研究风险发生规律和风险控制技术的一门新兴管理学科，主要是为了适应现代企业自我发展和自我改造的能力。二、风险管理的含义1、风险管理的概念３、产生的原因首先，由于科学技术的飞速发展及其广泛应用其次，国内外众多商家的激烈竞争３、产生的原因首先，由于科学技术的飞速发展及其广泛应用４、风险管理的形式保险型风险管理，其经营范围仅限于纯粹风险；经营型风险管理，其经营范围不仅包括静态风险，还包括动态风险。４、风险管理的形式保险型风险管理，其经营范围仅限于纯粹风险；５、风险管理的范围识别和衡量风险，决定是否投保。损失管理工程。安全保卫与防止工伤事故。损失统计资料的记录与分析。５、风险管理的范围识别和衡量风险，决定是否投保。三、风险管理的分类风险管理按其管理的主体划分，可分为个人风险管理、家庭风险管理、企业风险管理、国家风险管理和国际风险管理五大类。(1)个人风险管理是指个人为实现生活稳定和工作的安全，对可能遭遇的种种不测在经济上所做的各种准备和处置。如：储蓄等。三、风险管理的分类风险管理按其管理的主体划分，可分为个人(2)家庭风险管理是指一个家庭为保障其收入稳定和生活安定，对可能遭受的自然灾害或意外事故所采取的有效措施。如人身保险、家庭财产保险等。(3)企业风险管理是指企业为实现生产、经营和财务的稳定与安全，对可能遭受的各种风险损害所采取的有效措施。如建立消防组织、购置消防器材等。(2)家庭风险管理是指一个家庭为保障其收入稳定和生活安定，对(4)国家风险管理是指一个国家为了应付经济、政治、战争、社会以及巨灾风险损害而采取的各种处理措施。(5)国际风险管理是指跨国公司、国际公司、国际组织为了应付涉及国际间的各种风险而采取的各种处理措施。(4)国家风险管理是指一个国家为了应付经济、政治、战争、社会四、风险管理的程序（一）风险识别风险识别是指对企业、家庭或个人面临的和潜在的风险加以判断、归类和对风险性质进行鉴定的过程。识别风险主要包括感知风险和分析风险两方面内容。四、风险管理的程序（一）风险识别风险识别的方法(1)生产流程法是指风险管理部门在生产过程中，从原料购买、投入到成品产出、销售的全过程，对每一阶段、每一环节，逐个进行调查分析，从中发现潜在风险，找出风险发生的因素，分析风险发生后可能造成的损失以及对全过程和整个企业造成的影响有多大。该方法的优点是简明扼要，可以揭示生产流程中的薄弱环节。风险识别的方法(1)生产流程法(2)风险类别列举法是由风险管理部门就该企业可能面临的所有风险，逐一、归类列出，进行管理。一般的风险类别如下：(2)风险类别列举法是由风险管理部门就该企业可能面临的所有风风险类别风险类别(3)财务报表分析法财务报表分析法是按照企业的资产负债表、财产目录、损益计算书等资料，对企业的固定资产和流动资产进行风险分析，以便从财务的角度发现企业面临的潜在风险和财务损失。(3)财务报表分析法财务报表分析法是按照企业的资产负债表、财(4)现场调查法现场调查法是由风险管理部门通过现场考察企业的设备、财产以及生产流程，发现许多潜在风险并能及时地对风险进行处理的方法。(4)现场调查法现场调查法是由风险管理部门通过现场考察企业的（二）风险估测1、风险估测的概念是在风险识别的基础上，通过对所收集的大量资料进行分析，利用概率统计理论，估计和预测风险发生的概率和损失幅度。（二）风险估测1、风险估测的概念最大伤害事故小伤害事故无伤害事故工业伤害事故频率与损失程度之间关系的HEINRICH三角图1次300次30次最小伤害事故无伤害事故工业伤害事故频率与损失程度之间关系的H2、风险单位及其划分（1）风险单位的定义风险单位是指一次风险事故发生可能造成的最大损害范围。在保险实务中，风险单位是指保险标的发生一次保险事故可能造成的最大损失范围，是保险人确定其可以承担最高保险责任的计算基础。2、风险单位及其划分（1）风险单位的定义（2）风险单位的划分按地段划分按投保单位划分按标的划分（2）风险单位的划分按地段划分（三）风险评价风险评价是指在风险识别和风险估测的基础上，对风险发生的概率、损失程度，结合其他因素全面进行考虑，评估发生风险的可能性及其危害程度，并与公认的安全指标相比较，以衡量风险的程度，并决定是否需要采取相应的措施。（三）风险评价风险评价是指在风险识别和风险估测的基础上，对风（四）选择风险管理技术风险管理技术分为控制型和财务型两大类控制型的目的是降低失频率和减少损失幅度，重点在于改变引起意外事故和扩大损失的各种条件。财务型的目的是以提供基金的方式，对无法控制的风险做财务上的安排。（四）选择风险管理技术（五）风险管理效果评价风险管理效果评价是指对风险管理技术适用性及收益性情况进行分析、检查、修正和评估。风险处理对策是否最佳，可通过评估风险管理的效益来判断。效益＝安全保障/成本＝对策减少的损失/所需费用＋机会成本（五）风险管理效果评价风险管理效果评价是指对风险管理技术适用五、风险管理的目标风险管理的基本目标是以最小成本，获得最大安全保障效益风险管理具体目标可以概括为损失前目标和损失后目标五、风险管理的目标1、损失前目标是指通过风险管理消除和减少风险发生的可能性，为人们提供较安全的生产、生活环境。(1)降低损失成本。(2)减轻和消除精神压力。1、损失前目标是指通过风险管理消除和减少风险发生的可能性，为2、损失后目标是指通过风险管理在损失出现后及时采取措施，组织经济补偿，帮助企业迅速恢复生产和生活秩序。(1)维持企业的生存(2)生产能力保持与利润计划的实现(3)保持企业的服务能力(4)履行社会责任2、损失后目标是指通过风险管理在损失出现后及时采取措施，组织广州地铁火灾应急方案如列车在运行中发生火灾，且火势较小，司机则迅速把车开到下一站，同时通知车站工作人员准备消防器材在对应位置等待协助灭火。如遇重大火灾，列车无法运行，司机立即切断外部高压电源，启动列车应急电源；同时司机使用列车无线电向控制中心报告，得到控制中心的指令后，司机担任事故处理主任，执行列车隧道疏散预案。当乘客发现列车某处着火时，应及时按动列车紧急报警按钮，同时取出车厢座椅下的列车备用灭火器进行灭火。广州地铁火灾应急方案如列车在运行中发生火灾，且火势较小，司机发生火灾时，司机将根据列车在区间的位置、火势、烟雾的扩散方向，选择疏散方向并迅速打开列车疏散门，广播通知乘客进行疏散。乘客听到列车广播后，应立即往疏散方向靠拢，通过疏散门，进入隧道，下车后步行前往车站。车站的站务人员接到疏散命令后，将迅速打开屏蔽门，放置下站台楼梯，执行隧道疏散预案。车站引导人员携带防护用品，前往区间引导乘客。控制中心收到火灾信息后，及时通知并协同地铁公安分局、市公安、消防、医务人员首先赶赴现场参加救援，同时执行列车火灾隧道疏散预案。控制中心收到火灾信息后，还将开启通风系统紧急模式，将风向往人流疏散的反方向吹送，将可能出现的浓烟吹到远离乘客方向一端，并通过通风井排出。发生火灾时，司机将根据列车在区间的位置、火势、烟雾的扩散方向六、风险管理的方法（一）控制型风险管理技术控制型风险管理技术的实质是在风险分析的基础上，针对企业所存在的风险因素采取控制技术以降低损失频率和减轻损失程度，重点在于改变引起意外事故和扩大损失的各种条件。六、风险管理的方法（一）控制型风险管理技术主要表现为：在事故发生前，降低事故发生的频率；在事故发生时，将损失减少到最低限度。控制型风险管理技术的具体方法主要有：避免、预防、分散和抑制主要表现为：1、避免避免是指设法回避损失发生的可能性，即从根本上消除特定的风险单位和中途放弃某些既存的风险单位，采取主动放弃或改变该项活动的方式1、避免避免风险的方法一般当某特定风险所致损失频率和损失幅度相当高或处理风险的成本大于其产生的效益时采用是一种最彻底、最简单的方法，但却也是消极的方法避免风险的方法一般当某特定风险所致损失频率和损失幅度相当高或