2023年银行业专业人员职业资格考试（中级）复习题库

2023年银行业专业人员职业资格考试（中级）复习题库1.下列（）可以作为政策性银行金融债券的发行主体。A.

中国农业银行B.

中国进出口银行C.

中国人民银行D.

中国出口信用保险公司E.

中国农业发展银行【答案】:

B|E【解析】:我国开发性金融机构是国家开发银行，政策性银行包括中国进出口银行和中国农业发展银行，均直属国务院领导。2.下列不属于在进出口业务中所主要采用的结算方式的是（）。A.

托收B.

信用证C.

汇款D.

票据【答案】:

D【解析】:国际结算方式是指资金在国际间从付款一方转移到收款一方的方式。目前在进出口业务中所采用的结算方式主要有汇款、托收和信用证三种。3.从商业银行事前风险管理的角度看，可以将贷款损失分为预期损失和非预期损失，银行通常如何覆盖贷款损失？（）A.

筹集资本金覆盖预期损失和非预期损失B.

筹集资本金覆盖非预期损失C.

提取准备金覆盖非预期损失D.

筹集资本金覆盖预期损失E.

提取准备金覆盖预期损失【答案】:

B|E【解析】:按照国际通行的巴塞尔资本监管框架体系，银行必须保有足够资本来抵御风险资产的非预期损失，而资产的预期损失，应充分考虑在其经营成本中，由相应的风险损失准备金抵补。4.行政诉讼中，被告无权（）。A.

提出上诉B.

自行向原告和证人收集证据C.

作出停止执行原具体行政行为的决定D.

改变自己所作的具体行政行为【答案】:

B【解析】:根据《行政诉讼法》的规定，在诉讼过程中，被告不得自行向原告和证人收集证据。5.投资基金是一种（）的集合投资方式。A.

组合投资B.

专业管理C.

利益共享D.

风险共担E.

单一投资【答案】:

A|B|C|D【解析】:投资基金是一种组合投资、专业管理、利益共享、风险共担的集合投资方式。它主要通过向投资者发行受益凭证（基金份额），将社会上的资金集中起来，交由专业的基金管理机构进行投资，实现基金资产的保值增值。6.（）是银行增加一级资本最便捷的方式。A.

发行普通股B.

发行优先股C.

留存利润D.

次级债券【答案】:

C【解析】:一级资本的来源最常用的方式是发行普通股和提高留存利润。普通股是银行核心一级资本主要内容，但发行普通股成本通常较高，且银行不能经常采用；留存利润是银行增加一级资本最便捷的方式，相对于发行股票来说，其成本相对要低得多。7.上海银行间同业拆放利率的特点有（）。A.

单利B.

复利C.

有担保D.

无担保E.

批发性【答案】:

A|D|E【解析】:上海银行间同业拆放利率（Shibor），是由信用等级较高的银行组成报价团自主报出的人民币同业拆出利率计算确定的算术平均利率，是单利、无担保、批发性利率。8.关于行政强制措施的实施，下列说法正确的有（）。A.

行政强制措施由法律、法规规定的行政机关在法定职权范围内实施，且应当由行政机关具备资格的行政执法人员实施B.

行政强制措施不得委托，也不得由行政机关不具备资格的其他人员实施C.

实施查封、扣押的，查封、扣押限于涉案的场所、设施或者财物，不得查封、扣押与违法行为无关的场所、设施或者财物；不得查封、扣押公民个人及其所扶养家属的生活必需品D.

当事人的场所、设施或者财物已被其他国家机关依法查封的，不得重复查封E.

实施冻结存款、汇款的，冻结存款、汇款的数额应当与违法行为涉及的金额相当，已被其他国家机关依法冻结的，可以重复冻结【答案】:

A|B|C|D【解析】:E项，根据《行政强制法》的规定，实施冻结存款、汇款的，冻结存款、汇款的数额应当与违法行为涉及的金额相当；已被其他国家机关依法冻结的，不得重复冻结。9.“固定资产使用率”指标存在的不足包括（）。A.

为了提高生产力，公司可能在设备完全折旧之前就重置资产B.

折旧并不意味着用光，就公司而言，使用完全折旧但未报废的机械设备是很正常的C.

未能反映固定资产的折旧程度D.

固定资产基础可能相对较新，但个别资产可能仍需重置E.

固定资产使用价值会因折旧会计政策的变化和经营租赁的使用而被错误理解【答案】:

A|B|D|E【解析】:C项，“固定资产使用率”粗略地反映了固定资产的折旧程度，但也存在一些不足之处。10.银行业从业人员在业务宣传中，不得有下列行为（）。A.

只宣传客户可能获得的收益，不揭示业务风险B.

高息揽存或变相高息揽存C.

采用不当销售手段，欺骗和误导客户D.

运用模糊概念或容易产生歧义的图文材料影射同业人员E.

协助客户逃避银行信贷监管【答案】:

A|C|D【解析】:B项属于银行业从业人员在办理本外币存款业务中禁止的行为；E项属于银行业从业人员在办理信贷业务中禁止的行为。11.办理抵押贷款，必须首先办理抵押物登记手续，按照我国《担保法》的规定，以企业的设备和其他动产抵押的，办理抵押物登记的部门为（）。A.

公证处B.

工商行政管理部门C.

银行监管部门D.

产权交易所【答案】:

B【解析】:根据《担保法》规定，①以无地上定着物的土地使用权抵押的，为核发土地使用权证书的土地管理部门；②以城市房地产或者乡（镇）、村企业的厂房等建筑物抵押的，为县级以上地方人民政府规定的部门；③以林木抵押的，为县级以上林木主管部门；④以航空器、船舶、车辆抵押的，为运输工具的登记部门；⑤以企业的设备和其他动产抵押的，为财产所在地的工商行政管理部门。12.商业银行在对项目产品进行市场需求预测分析时，需求预测的内容应包括（）。A.

公司的市场占有率B.

产品特征C.

总的市场潜在的需求量D.

行业的实际销售额E.

区域市场潜在需求量【答案】:

A|C|D|E【解析】:市场需求预测的内容包括：①估计潜在的市场需求总量；②估计区域市场潜在需求量；③评估行业销售额和企业的市场占有率。B项，产品特征是市场需求预测的主要相关因素，不属于需求预测的内容。13.2004年《巴塞尔新资本协议》的主要内容有（）。A.

构建了“三大支柱”的监管框架B.

扩大了资本覆盖风险的种类C.

将资产分为不同风险档次D.

将表外授信业务纳入资本监督E.

改革了风险加权资产的计算方法【答案】:

A|B|E【解析】:2004年，巴塞尔委员会发布了《统一资本计量和资本标准的国际协议：修订框架》（即第二版巴塞尔资本协议，也称为巴塞尔新资本协议）。与第一版巴塞尔资本协议不同的是，2004年《巴塞尔新资本协议》构建了“三大支柱”的监管框架，扩大了资本覆盖风险的种类，改革了风险加权资产的计算方法。14.下列表述正确的有（）。A.

质权的设立不需转移质押标的物的占有B.

质押期间质权人依法有权收取质物所生的天然孽息和法定孽息C.

质权人对质物负有善良管理人的注意义务D.

质押没有受偿的顺序问题E.

质物是为常见的是不动产【答案】:

B|C|D【解析】:A项，质权的设立必须转移质押标的物的占有；E项，质权的标的物为动产和财产权利，动产质押形成的质权为典型质权。我国法律未规定不动产质权。抵押权的标的物可以是动产和不动产，以不动产最为常见。15.保证合同的内容应包括（）。A.

被保证的主债权种类、数额B.

保证的期间C.

债务人履行债务的期限D.

保证的方式E.

保证担保的范围【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:根据我国《担保法》的规定，保证合同应当包括以下内容：①被保证的主债权种类、数额；②债务人履行债务的期限；③保证的方式；④保证担保的范围；⑤保证的期间；⑥双方认为需要约定的其他事项。保证合同不完全具备前款规定内容的，可以补正。16.个人贷款业务的基本还款方式通常包括（）。A.

等额本息还款法B.

递增还款法C.

递减还款法D.

等额本金还款法E.

先息后本法【答案】:

A|D【解析】:个人贷款业务的还款方式通常包括等额本息及等额本金两种。目前，各银行还根据个人需求提供个性化的还款方式及还款服务，较为常见的特色还款方式包括：按周还本付息、递增还款法、递减还款法、先息后本法、组合还款法、到期一次还本付息法等。17.下列情形中，可能会导致成本推动型通货膨胀的有（）。A.

垄断性大公司为获取垄断利润人为提高产品价格B.

劳动力和生产要素不能根据社会对产品和服务的需求及时发生转移C.

有组织的工会迫使工资的增长率超过劳动生产率的增长率D.

资源在各部门之间的配置严重失衡E.

过多的货币追求过少的商品【答案】:

A|C【解析】:成本推动型通货膨胀的根源在于社会总供给的变化，在商品和劳务的需求不变的情况下，因生产成本的提高而推动物价上涨。生产成本的提高主要来自两个方面的原因：①工资推进的通货膨胀；②利润推进的通货膨胀。A项属于利润推进的通货膨胀；C项属于工资推进的通货膨胀。18.下列关于民事法律行为的说法，正确的是（）。A.

民事法律行为的主体之间是平等的B.

民事法律行为依意思表示的内容而发生效力C.

限制民事行为能力人、无民事行为能力人接受奖励、赠与的行为不是民事法律行为D.

在我国，民事法律行为的形式只能是书面形式E.

无效民事行为，是指因欠缺民事法律行为的有效条件，不发生当事人预期法律后果的民事行为【答案】:

A|B|E【解析】:C项，限制民事行为能力人、无民事行为能力人从事“纯获法律上利益”的行为是民事法律行为，如接受奖励、赠与等。D项，在我国，民事法律行为有以下形式：①口头形式；②书面形式；③其他形式。其他形式主要是推定形式和沉默形式。19.根据《金融企业准备金计提管理办法》和《商业银行贷款损失准备金管理办法》相关规定，下列表述正确的（）。A.

贷款损失准备应在成本中列支，用于贷款预期损失的风险B.

一般准备可列入银行核心资本C.

一般准备按照风险资产的潜在风险估计，在扣除已计提资产减值准备后计提D.

一般准备应从成本中列支，用于弥补尚未识别的可能性损失E.

贷款损失准备包含从利润分配中计提一般风险准备【答案】:

A|C|D【解析】:B项，一般准备不属于银行核心资本；E项，贷款损失准备是指商业银行在成本中列支、用以抵御贷款风险的准备金，不包括在利润分配中计提的一般风险准备。20.贷款公司对同一借款人的贷款余额不得超过资本净额的______；对单一集团企业客户的授信余额不得超过资本净额的______。（）A.

5%；10%B.

10%；15%C.

15%；20%D.

20%；25%【答案】:

B【解析】:贷款公司发放贷款应当坚持小额、分散的原则，提高贷款覆盖面，防止贷款过度集中。贷款公司对同一借款人的贷款余额不得超过资本净额的10%；对单一集团企业客户的授信余额不得超过资本净额的15%。21.下列关于风险绩效考核的说法正确的有（）。A.

RAROC＝税后净营业利润－经济资本×资本成本B.

EVA＞0，表明银行的资产使用效率高，银行价值增加C.

RAROC最核心的特点是考虑机会成本D.

与传统的ROA、ROE指标不同，RAROC更加注重风险成本与风险收入的匹配E.

EVA＜0时，若会计报表反映的净利润为正，则说明银行价值在增加【答案】:

B|D【解析】:A项，RAROC＝经风险调整后税后净利润/经济资本；C项，EVA最核心的特点就是考虑机会成本；E项，如果EVA＜0，此时即使会计报表反映的净利润为正，也表明银行的经营状况并不理想，银行价值在减少。22.银行监管的首要环节是（）。A.

现场检查B.

市场准入C.

非现场监管D.

信息披露【答案】:

B【解析】:市场准入是金融机构获得许可证的过程，各国对金融机构实行监管都是从实行市场准入管制开始的。23.中国人民银行为执行货币政策，可以运用下列哪些货币政策工具？（）A.

要求银行业金融机构按照规定的比例交存存款准备金B.

确定中央银行基准利率C.

为在中国人民银行开立账户的银行业金融机构办理再贴现D.

向商业银行提供贷款E.

在公开市场上买卖国债、其他政府债券和金融债券及外汇【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:中国人民银行为执行货币政策，可以运用的货币政策工具包括：①要求银行业金融机构按照规定的比例交存存款准备金；②确定中央银行基准利率；③为在中国人民银行开立账户的银行业金融机构办理再贴现；④向商业银行提供贷款；⑤在公开市场上买卖国债、其他政府债券和金融债券及外汇；⑥国务院确定的其他货币政策工具。24.对申领首张信用卡的客户，发卡银行必须执行三亲见规定。三亲见规定不包括（）。A.

亲见客户关系人B.

亲见客户本人C.

亲见身份证及证明材料的原件D.

亲见客户本人签名【答案】:

A【解析】:对申领首张信用卡的客户，发卡银行在信用卡营销过程中，要对客户亲访亲签，不得采取全程自助发卡方式，必须执行三亲见规定，即“亲见客户本人、亲见身份证及证明材料的原件、亲见客户本人签名”。25.银行以各种理由和借口限制、误导银行业消费者进行自主决策，侵犯了消费者的（）。A.

隐私权B.

自主选择权C.

安全权D.

知情权【答案】:

B【解析】:银行业消费者的自主选择权是指银行业消费者可以根据自己的体验、爱好与判断自主选择银行作为交易对象或自主选择银行产品并决定是否与其进行交易，不受任何单位和个人的不合理干预。银行业消费者可以自主决定选择银行，而个别银行以各种理由和借口限制、误导银行业消费者进行自主决策就会造成侵权。26.贷款诈骗罪与票据诈骗罪相比，最重要的区别在于主体（）。A.

是否涉及巨额资金B.

是否涉及众多被害人C.

是否只能由个人实施D.

犯罪对象是否是金融机构【答案】:

C【解析】:票据诈骗罪既可以由单位构成，也可以由个人构成；而贷款诈骗罪的主体只是自然人。单位实施骗取贷款的行为，不能按照贷款诈骗罪追究刑事责任，符合条件的也只能按照合同诈骗罪定罪。27.下列关于合同的债权转让的说法，正确的是（）。A.

债权转让是指债权人将合同的权利全部或者部分转让给第三人的法律制度B.

债权人转让权利的，必须经债务人同意C.

赠与合同不得转让D.

在部分转让情形，原债权人丧失全部债权E.

对债务人而言，债权人权利的转让，不得损害债务人的利益，不应影响债务人的权利【答案】:

A|C|E【解析】:B项，债权人转让权利的，无须债务人同意，但应当通知债务人；D项，对债权人而言，在全部转让的情形，原债权人脱离债权债务关系，受让人取代债权人地位，在部分转让情形，原债权人就转让部分丧失债权。28.当事人行使同时履行抗辩权应符合以下哪些条件？（）A.

当事人双方因同一双务合同互负债务B.

两个债务有先后履行顺序C.

双方互负的债务没有先后履行顺序且均已届清偿期D.

对方当事人未履行债务或未按约定履行债务E.

当事人一方须有先履行的义务且已届履行期【答案】:

A|C|D【解析】:同时履行抗辩权是指双务合同的当事人没有先后履行顺序的，一方在对方未为对待给付以前，可拒绝履行自己的债务的权利。当事人行使同时履行抗辩权应符合以下条件：①当事人双方因同一双务合同互负债务；②双方互负的债务没有先后履行顺序且均已届清偿期；③对方当事人未履行债务或未按约定履行债务；④对方当事人的对待给付是可能履行的。B项是先履行抗辩权应该符合的条件；E项是不安抗辩权应符合的条件。29.商业银行的监事会由（）组成。A.

职工代表出任的监事B.

股东大会选举的外部监事C.

财务负责人D.

商业银行总行行长E.

股东监事【答案】:

A|B|E【解析】:监事会由职工代表出任的监事、股东大会选举的外部监事和股东监事组成。CD两项属于高级管理层的成员。30.《合同法》规定，有（）情形时，难以履行债务的，债务人可以将标的物提存。A.

债权人无正当理由拒绝受领B.

债权人下落不明C.

债权人死亡未确定继承人或者丧失民事行为能力未确定监护人D.

债权人被推定死亡E.

法律规定的其他情形【答案】:

A|B|C|E【解析】:根据《合同法》第一百零一条规定，有下列情形之一，难以履行债务的，债务人可以将标的物提存：①债权人无正当理由拒绝受领；②债权人下落不明；③债权人死亡未确定继承人或者丧失民事行为能力未确定监护人；④法律规定的其他情形。31.下列选项中，一般不属于银行对贷款项目组织机构的分析对象的是（）。A.

项目实施机构B.

项目经营机构C.

项目协作机构D.

人力资源自然结构【答案】:

D【解析】:组织机构是项目实施的“软件”部分，项目目标达到的程度如何与组织机构水平及其管理人员的能力密切相关。对项目的组织机构条件进行评估，就是要了解与项目实施有关的机构现状，即是否存在着实施项目必需的机构体系；如果已经具备，它能否满足项目的要求；对项目的组织机构提出加强和改善的建议，以保证项目目标的实现。项目的组织机构概括起来可以分为三大部分：项目的实施机构、项目的经营机构和项目的协作机构。D项，人力资源自然结构属于银行对人力资源的分析对象。32.下列关于流动性风险管理的表述，错误的是（）。A.

银行获取资金的能力取决于银行总体的资产负债情况、银行在市场中的头寸和市场环境B.

为妥善管理流动性风险，银行需具备完善的流动性管理体系和措施C.

银行在解决流动性问题时，更需要的是现金流入D.

银行有较为充足的资本时，就不会陷入流动性危机【答案】:

D【解析】:D项，流动性风险是一类比较特别的风险，当银行发生流动性危机事件时，即使银行具有较为充足的资本，仍然有可能因为流动性问题而破产。33.（）分析的目的是使产品投入市场后能够适销对路，确保企业获得预期收益。A.

工艺技术方案B.

工程设计方案C.

产品技术方案D.

设备选型【答案】:

C【解析】:产品技术方案分析，就是分析项目产品的规格、品种、技术性能以及产品的质量。产品选择应建立在市场调查和科学需求预测的基础上，使拟建项目选择的产品在投产后进入市场时能适销对路，保证企业获得预期的经济效益。34.违规出具金融票证罪，是指银行或者其他金融机构的工作人员违反规定，为他人出具（），情节严重的行为。A.

票据B.

保函C.

存单D.

信用证E.

资信证明【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:违规出具金融票证罪，是指银行或者其他金融机构的工作人员违反规定，为他人出具信用证或者其他保函、票据、存单、资信证明，情节严重的行为。本罪侵犯的客体是国家对金融票证的管理制度。35.某银行信贷审查人员在对一家借款企业进行财务分析时，发现该企业近3年来的流动资金占总资产比例没有太大变化，但速动资产比例在逐年减少，而存货和其他应收款占比逐年增加，反映出企业营运资金有所沉淀，资金使用效率逐步恶化，该信贷审查人员在对企业进行财务分析时，主要运用了（）。A.

结构比较法和趋势分析法B.

因素分析法和比较分析法C.

结构比较法和比率分析法D.

比较分析法和趋势分析法【答案】:

A【解析】:结构比较是以财务报表中的某一总体指标为基础，计算其中各构成项目占总体指标的百分比，然后比较不同客户的比率差异或同一客户不同时期各项目所占百分比的增减变动趋势。如果比较对象是本企业往期财务指标，即是纵向比较分析或趋势分析，这种分析方法可以揭示客户财务状况的变化趋势，找出其变化原因，判断这种变化趋势对客户发展的影响，以预测客户未来的发展前景。36.（）作为股份公司的权力机构，决定公司战略性的重大问题，选举和更换董事，选举和更换由股东代表出任的监事，决定公司组织变更、解散、清算，修改公司章程等。A.

股东大会B.

董事会C.

公司经理D.

监事会【答案】:

A【解析】:股东大会（或股东会）作为公司的权力机构，决定公司战略性的重大问题，选举和更换董事，选举和更换由股东代表出任的监事，决定公司组织变更、解散、清算，修改公司章程等。股东大会还有监督董事会和监事会的职责。37.勘察设计咨询费用属于项目总投资中的（）。A.

预备费B.

工程费用C.

工程其他费用D.

流动资金【答案】:

C【解析】:工程其他费用包括土地征用费、耕地占用税、建设单位管理费、勘察设计咨询费、职工培训费、供电供水费、施工机构转移费及其他必须由项目承担的建筑工程费用和设备购置与安装费用以外的费用。38.设备的技术寿命是指设备从开始使用至（）所经历的时间。A.

设备因物理、化学作用报废B.

设备因技术落后而被淘汰C.

设备使用费超过预算D.

设备完全折旧【答案】:

B【解析】:设备的技术寿命是指设备从开始使用，直至因技术落后而被淘汰为止所经历的时间；设备的物质寿命是指设备在使用过程中由于物理和化学的作用，导致设备报废而退出生产领域所经历的时间；设备的经济寿命是指设备在经济上的合理使用年限，它是由设备的使用费决定的。39.（）是目前风险敏感度最高、最为科学的操作风险计量方法。A.

基本指标法B.

标准法C.

高级计量法D.

蒙特卡洛模拟法【答案】:

C【解析】:高级计量法是目前风险敏感度最高、最为科学的操作风险计量方法。操作风险计量模型主要包括损失分布法、内部衡量法、打分卡法。从当前业界实践看，最常用的是损失分布法。40.关于CDs与CDs市场，下列说法正确的是（）。A.

CDs市场是可转让大额定期存单转让而非发行的市场B.

到期时，CDs持有人只能向银行提取利息，不能提取本金C.

CDs面额一般较小D.

CDs一般不能提前支取【答案】:

D【解析】:CDs的利率一般都高于同档次定期存款利率，不办理提前支取，不分段计息，不计逾期利息。A项，CDs市场（大额可转让定期存单市场），是可转让定期存单的发行和转让市场；B项，到期时，CDs持有人可向银行提取本息；C项，CDs的特点是期限固定、面额较大、到期前可流通转让。41.下列属于商业银行操作风险表现形式的有（）。A.

外部欺诈B.

就业制度和工作场所安全性有问题C.

信息科技系统事件D.

执行、交割和流程管理事件E.

内部欺诈【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员和信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。根据引发操作风险的事件类型，可以分为七种表现形式：①内部欺诈事件；②外部欺诈事件；③就业制度和工作场所安全事件；④客户、产品和业务活动事件；⑤实物资产的损坏事件；⑥信息科技系统事件；⑦执行、交割和流程管理事件。42.下列关于无效合同表述正确的是（）。A.

合同部分无效，不影响其他部分效力B.

合同部分无效，整体无效C.

有过错一方不需承担缔约过失责任D.

合同无效自判定无效起无效【答案】:

A【解析】:B项，合同部分无效，不影响其他部分效力，其他部分仍然有效；C项，有过错的一方应当赔偿对方因此所受到的损失，双方都有过错的，应当各自承担相应的责任；D项，无效的合同自始没有法律约束力。43.下列关于风险管理流程的说法正确的有（）。A.

风险识别应尽可能多地识别出银行所面临的风险类别，确保覆盖银行面临的所有实质性风险B.

良好的风险识别应遵循全面性和持续性原则C.

商业银行应当根据不同的业务性质、规模和复杂程度，对不同类别的风险选择适当的计量方法，但应确保风险计量的准确性D.

风险识别应能够前瞻性地考察风险的变化趋势以及可能出现的新的风险类别和性质E.

风险缓释的目的在于降低未来风险发生时所带来的损失【答案】:

A|C|D|E【解析】:B项，良好的风险识别应遵循全面性和前瞻性原则。44.下列选项中属于职务侵占罪的构成要件的有（）。A.

犯罪主体是非国家工作人员B.

利用职务上的便利C.

非法将本单位的财物占为己有D.

非法占有财物数额较大E.

占有财物超过三个月未还【答案】:

A|B|C|D【解析】:职务侵占罪是指非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的行为。构成职务侵占罪在占有财物时间上没有限制。45.关于债券发行方式的说法，错误的是（）。A.

债券的发行方式分为直接发行和间接发行两种B.

选择直接发行方式一般都是一些信誉较高、知名度较高的大公司C.

直接发行使债券发行迅速而稳定，有利于保证按期有效完成发行任务D.

现代债券发行，特别是国债发行大部分是采取间接发行的方式【答案】:

C【解析】:C项，间接发行的优点是可以通过掌握金融业务的专业机构及人员，使债券发行迅速而稳定，有利于保证按期有效完成发行任务。46.全面风险管理的范围有（）。A.

信用风险B.

市场风险C.

风险偏好制定D.

信息系统E.

风险管理文化塑造【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:全面风险管理强调将信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等银行承担的所有实质性风险纳入到统一的风险管理框架中，涉及从董事会、高级管理层到风险管理部门、业务部门、分支机构等各个层面，包括风险偏好制定、风险管理组织体系构建、风险管理政策制度完善、风险管理流程建设、信息系统和风险管理技术提升、风险管理文化塑造等多方面内容。47.下列关于绿色信贷组织管理的说法，错误的是（）。A.

银行业金融机构董事会或理事会负责监督、评估本机构绿色信贷发展战略执行情况B.

必要时可以设立跨部门的绿色信贷委员会，协调相关工作C.

银行业金融机构董事长负责确定绿色信贷发展战略，审批高级管理层制定的绿色信贷目标和提交的绿色信贷报告D.

银行业金融机构高级管理层应当明确一名高管人员及牵头管理部门，配备相应资源，组织开展并归口管理绿色信贷各项工作【答案】:

C【解析】:C项，根据《绿色信贷指引》第七条，银行业金融机构董事会或理事会负责确定绿色信贷发展战略，审批高级管理层制定的绿色信贷目标和提交的绿色信贷报告，监督、评估本机构绿色信贷发展战略执行情况。48.银行监管机构为了促进商业银行审慎经营、维持金融体系稳定而规定的银行必须持有足够的合格资本称为（）。A.

账面资本B.

会计资本C.

监管资本D.

经济资本【答案】:

C【解析】:监管资本涉及两个层次的概念：一是银行实际持有的符合监管规定的合格资本；二是银行按照监管要求应当持有的最低资本量或最低资本要求。为了保护存款人利益，促进银行审慎经营，维持金融体系稳定，要求银行持有足够的合格资本能够覆盖其所面临的风险水平。49.我国的小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立的机构，可以经营小额贷款业务，但不得（）。A.

发放企业贷款B.

发放涉外贷款C.

吸收公众存款D.

从商业银行融入资金【答案】:

C【解析】:小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。50.下列各项中，不能作为抵债资产的是（）。A.

机器设备B.

著作权C.

交通运输工具D.

资产已先于银行抵押给第三人的【答案】:

D【解析】:下列资产不得用于抵偿债务，但根据人民法院和仲裁机构生效法律文书办理的除外：①抵债资产本身发生的各种欠缴税费，接近、等于或超过该财产价值的；②所有权、使用权不明确或有争议的；③资产已经先于银行抵押或质押给第三人的；④依法被查封、扣押、监管的资产；⑤债务人公益性质的职工住宅等生活设施、教育设施和医疗卫生设施；⑥其他无法变现或短期难以变现的资产。51.假设某银行的所有资本为200亿元人民币，风险加权资产为1500亿元人民币，则其资本充足率为（）。A.

13.3%B.

10.0%C.

7.8%D.

8.7%【答案】:

A【解析】:资本充足率（CAR），是商业银行资本总额与风险加权资产的比值，该指标反映一家银行的整体资本稳健水平。计算公式为：资本充足率＝资本/风险加权资产×100%。所以该银行资本充足率为：200/1500×100%＝13.3%。52.直接融资包括（）。A.

股票发行B.

企业债券发行C.

国家发行国库券D.

国家发行公债券E.

商业信用【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:直接融资是指资金的供给者直接向资金需求者进行融资的一种融资方式。直接融资活动一般不通过金融中介机构。商业信用、企业发行股票和债券、国家发行国库券公债券均属于直接融资活动。53.公司章程作为公司的自治规范，是由以下哪些内容所决定的？（）A.

公司章程作为一种行为规范，不是由国家，而是由公司股东依据《公司法》自行制定的B.

公司章程一经有关部门批准，并经公司登记机关核准即对外产生法律效力C.

公司章程规定了公司的组织和活动原则及其细则，包括经营目的、财产状况、权利与义务关系等D.

公司章程是一种法律外的行为规范，由公司自己来执行，无须国家强制力保障实施E.

公司章程作为公司内部的行为规范，其效力仅及于公司和相关当事人，而不具有普遍的效力【答案】:

A|D|E【解析】:BC两项是公司章程的作用。54.行政机关对涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员采取冻结存款、汇款的行为属于（）。A.

行政强制措施B.

行政处罚C.

行政处分D.

违法行为【答案】:

A【解析】:行政强制措施，是指行政机关在行政管理过程中，为制止违法行为、防止证据损毁、避免危害发生、控制危险扩大等情形，依法对公民的人身自由实施暂时性限制，或者对公民、