银行业专业人员考试公司信贷（中级）23年在线刷题含答案（可下载）

银行业专业人员考试公司信贷（中级）23年在线刷题含答案（可下载）1.下列财产中，可以抵押的有（）。A.

依法被查封的生产设备B.

医院的医疗设备C.

以招标方式取得的土地承包经营权D.

权属有争议的建设用地使用权E.

正在建造的建筑物【答案】:

C|E【解析】:根据《物权法》的规定，债务人或者第三人有权处分的下列财产可以抵押：①建筑物和其他土地附着物；②建设用地使用权；③以招标、拍卖、公开协商等方式取得的荒地等土地承包经营权；④生产设备、原材料、半成品、产品；⑤正在建造的建筑物、船舶、航空器；⑥交通运输工具；⑦法律、行政法规未禁止抵押的其他财产。不得抵押的财产有：①土地所有权；②耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但法律规定可以抵押的除外；③学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施；④所有权、使用权不明或者有争议的财产；⑤依法被查封、扣押、监管的财产；⑥法律、行政法规规定不得抵押的其他财产。2.下列各项中，能作为呆账核销的是（）。A.

借款人或者担保人有经济偿还能力，未按期偿还的银行债权B.

银行未向借款人和担保人追偿的债权C.

借款人不能偿还到期债务，银行依法取得抵债资产，抵债金额小于贷款本息的差额经追偿后无法收回的债权D.

违反法律、法规的规定，以各种形式逃废或者悬空的银行债权【答案】:

C【解析】:下列债权或者股权不得作为呆账核销：①借款人或者担保人有经济偿还能力，银行未按规定履行所有可能的措施和实施必要的程序追偿的债权；②违反法律、法规的规定，以各种形式逃废或者悬空的银行债权；③因行政干预造成逃废或者造成悬空的银行债权；④银行未向借款人和担保人追偿的债权；⑤其他不应当核销的银行债权或者股权。3.贷款发放审查主要是对（）审查。A.

贷款合同必备条款B.

借款人是否在规定的提款期限内提款C.

用款申请材料D.

有关提款账户是否开立、账户性质是否明确E.

提款申请书【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:贷款发放审查的内容主要有：①贷款合同审查；②提款金额及期限审查；③用款申请材料检查；④账户审查；⑤提款申请书审查。其中，贷款合同条款的审查应着重于合同核心部分即合同必备条款的审查；提款期限审查包括审查借款人是否在规定的提款期内提款；账户审查主要是对有关提款账户、还本付息账户或其他专用账户是否已经开立，账户性质是否已经明确进行审查。4.下列关于财产保全的表述，错误的是（）。A.

申请财产保全应当谨慎，但银行不需承担一旦申请错误赔偿被申请人损失的责任B.

财产保全分为诉前财产保全和诉中财产保全两类C.

财产保全能起到迫使债务人主动履行义务的作用D.

诉前财产保全是指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益受到难以弥补的损失，因而在起诉前申请采取财产保全措施【答案】:

A【解析】:银行在依法收贷的纠纷中申请财产保全有两方面作用：①防止债务人的财产被隐匿、转移或者毁损灭失，保障日后执行顺利进行；②对债务人财产采取保全措施，影响债务人的生产和经营活动，迫使债务人主动履行义务。但是，申请财产保全也应谨慎，因为一旦申请错误，银行要赔偿被申请人固有财产保全所遭受的损失。5.某公司2016年流动资产为8300万元，存货为890万元，应收账款为100万元，预付账款为2100万元，待摊费用为1900万元。流动负债为1210万元。该公司的速动比率为（）。（保留两位小数）A.

1.32B.

2.74C.

1.36D.

2.82【答案】:

D【解析】:速动比率是借款人速动资产与流动负债的比率。其计算公式为：速动比率＝速动资产÷流动负债，其中，速动资产＝流动资产－存货－预付账款－待摊费用。该题中速动比率＝（8300－890－2100－1900）÷1210＝2.82。6.贷款项目评估的内容包括（）。A.

项目建设的必要性评估B.

借款人及项目股东情况C.

项目建设配套条件评估D.

项目财务和银行效益评估E.

项目技术评估【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:贷款项目评估的内容包括：①项目建设的必要性评估；②项目建设配套条件评估；③项目技术评估；④借款人及项目股东情况；⑤项目财务评估；⑥项目担保及风险分担；⑦项目融资方案；⑧银行效益评估。7.关于委托贷款的表述，错误的有（）。A.

借款人由委托人指定B.

委托贷款的风险由银行承担C.

银行确定贷款金额、期限、利率D.

银行作为受托人收取手续费E.

委托贷款的资金提供方必须是银行【答案】:

B|C|E【解析】:委托贷款是指政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由银行（受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。委托贷款的风险由委托人承担，银行（受托人）只收取手续费，不承担贷款风险，不代垫资金。8.下列关于贷款风险分类的表述，错误的是（）。A.

贷款是否被挪用，是判断贷款政策与否有效的重要标志，贷款一旦被挪用，就意味着将产生更大的风险，至少应被分类为关注类贷款B.

需要重组的贷款应至少归为次级类C.

相对于抵质押担保或重新筹资，借款人正常经营所获得的现金流是偿还债务最有保障的来源D.

借款人还款记录直接反映了借款人偿还贷款的能力，同时也是判断借款人还款意愿的重要依据，若借款人在其他行贷款已逾期，其在本行贷款至少应分类为次级类【答案】:

D【解析】:D项，若借款人在其他行贷款已逾期，其在本行贷款至少应分类为关注类。《贷款风险分类指引》对于一些特殊形态的贷款，从审慎监管角度出发，提出了强制性的分类要求，例如：①下列贷款应至少归为关注类：本金和利息虽尚未逾期，但借款人有利用兼并、重组、分立等形式恶意逃废银行债务的嫌疑；借新还旧，或者需通过其他融资方式偿还；改变贷款用途；本金或者利息逾期；同一借款人对本行或其他银行的部分债务已经不良；违反国家有关法律和法规发放的贷款。②下列贷款应至少归为次级类：逾期（含展期后）超过一定期限、其应收利息不再计入当期损益；借款人利用合并、分立等形式恶意逃废银行债务，本金或者利息已经逾期。③重组贷款（指银行由于借款人财务状况恶化，或无力还款而对借款合同还款条款做出调整的贷款）：需要重组的贷款应至少归为次级类；重组后的贷款（简称重组贷款）如果仍然逾期，或借款人仍然无力归还贷款，应至少归为可疑类；重组贷款的分类档次在至少6个月的观察期内不得调高，观察期结束后，应严格按照指引规定进行分类。9.借款人如出现违约，银行有权采取的措施有（）。A.

加罚利息B.

限期纠正C.

停止或取消借款人尚未提用的借款额度D.

宣布贷款合同项下的借款本息全部立即到期E.

宣布与借款人签订的其他贷款合同项下的借款本息立即到期【答案】:

B|C|D|E【解析】:借款人如出现违约，银行有权分别或同时采用下列措施：①要求借款人限期纠正违约事件；②停止借款人提款或取消借款人尚未提用的借款额度；③宣布贷款合同项下的借款本息全部立即到期，根据合同约定立即从借款人在银行开立的存款账户中扣款用于偿还被银行宣布提前到期的所欠全部债务；④宣布借款人在与银行签订的其他贷款合同项下的借款本息立即到期，要求借款人立即偿还贷款本息及费用。10.（）是控制客户产品成本的第一道关口。A.

上游厂商资质B.

控制好进货价格C.

把好生产技术关D.

控制好销售费用【答案】:

B【解析】:原材料等物品的价格是客户的主要生产成本，进货价格的高低直接关系到客户产品价格的高低，把好进货价格关是控制客户产品成本的第一道关口。11.在商业银行的实际操作中，判断贷款申请是否受理时，业务人员应坚持将（）放在第一位。A.

维持客户关系B.

贷款收益性C.

贷款安全性D.

贷款流动性【答案】:

C【解析】:实务操作中，贷款申请是否受理往往基于对客户或项目的初步判断。作为风险防范的第一道关口，在贷款的派生收益与贷款本身安全性的权衡上，业务人员应坚持将贷款安全性放在第一位，对安全性较差的项目在受理阶段须持谨慎态度。12.下列关于项目生产所需的燃料及动力供应条件分析的说法，正确的有（）。A.

所需燃料通常有煤炭、石油和天然气B.

所需动力主要有电力和蒸汽C.

要依据产品生产过程、成本、质量、区域环境来选择燃料种类D.

要根据当地水源分布、水质情况分析用水量E.

耗电量大又要求连续生产的工业项目，要分析估算项目最大用电量、高峰负荷、备用量、供电来源【答案】:

A|B|C|E【解析】:D项，在项目评估时，要根据项目对水源、水质的要求，计算出项目用水量，再结合当地的供水价格，分析耗水费用对产品成本的影响。13.授信额度的决定因素有（）。A.

客户的还款能力B.

贷款组合管理的限制C.

银行或借款企业的法律或监督条款的限制D.

银行的客户政策E.

客户的信贷需求【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:贷款授信额度是在对以下因素进行评估和考虑的基础上决定的：①了解并测算客户的信贷需求，通过与客户进行讨论，对借款原因进行分析，确定客户合理信贷需求；②客户的还款能力；③银行或借款企业的相关法律或监督条款的限制；④贷款组合管理的限制；⑤银行的客户政策；⑥关系管理因素。14.财务预测审查的内容有（）。A.

成本B.

利润C.

税金D.

销售收入E.

项目递延资产原值的确定及其折旧和摊销办法【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:财务预测的审查是对项目可行性研究报告财务评价的基础数据进行审查，审查的内容主要有：①项目总投资、建设投资、流动资金估算的审查；②项目固定资产、无形资产、递延资产原值的确定及其折旧和摊销办法的审查；③成本的审查；④销售收入审查；⑤税金的审查；⑥利润的审查。15.流动比率越高，表明借款人短期偿债能力越______，债权人遭受损失的风险越______。（）A.

强；小B.

弱；大C.

弱；小D.

强；大【答案】:

A【解析】:一般情况下，流动比率越高，反映借款人短期偿债能力越强，债权人的权益越有保证。流动比率高，不仅反映借款人拥有的营运资金高，可用以抵偿短期债务，而且表明借款人可以变现的资产数额大，债权人遭受损失的风险小。16.下列有关贷款自主支付的表述，错误的是（）。A.

事后核查是借款人自主支付方式下银行业金融机构加强贷款资金发放和支付的核查的重要环节B.

在借款人自主支付方式下，商业银行仍应遵从贷款与资本金同比例到位的基本要求C.

自主支付是监管部门倡导和符合国际通行做法的支付方式，是贷款支付的主要方式D.

在借款人自主支付方式下，商业银行仍应遵从实贷实付原则，既要方便借款人资金支付，又要控制贷款用途【答案】:

C【解析】:C项，受托支付是监管部门倡导和符合国际通行做法的支付方式，是贷款支付的主要方式。自主支付是受托支付的补充。17.根据《项目融资业务指引》的规定，贷款人从事项目融资业务时，重点应从（）等方面评估项目风险。A.

财务可行性B.

项目技术可行性C.

还款来源可靠性D.

股东支持项目的意愿及能力E.

项目资金来源【答案】:

A|B|C【解析】:根据《项目融资业务指引》的规定，贷款人从事项目融资业务，应当以偿债能力分析为核心，重点从项目技术可行性、财务可行性和还款来源可靠性等方面评估项目风险，要充分考虑政策变化、市场波动等不确定因素对项目的影响，审慎预测项目的未来收益和现金流。18.下列选项中，表明抵押品状况发生恶化的是（）。A.

抵押品保险到期后及时续保B.

抵押品价值升高C.

抵押品被变卖或部分出售D.

抵押品被转移至有利于银行监控的地方保管【答案】:

C【解析】:商业银行应按规定频率对押品进行价值重估。出现下列情形之一的，即使未到重估时点，也应重新估值：①押品市场价格发生较大波动；②发生合同约定的违约事件；③押品担保的债权形成不良；④其他需要重估的情形。C项，抵押品被变卖或部分出售，抵押品的价值发生了不利变化。19.下列选项中，用来计算存货周转率的有（）。A.

销货成本B.

净利润C.

期初存货余额D.

期末存货余额E.

销售收入【答案】:

A|C|D【解析】:存货周转率是一定时期内借款人销货成本与平均存货余额的比率，它是反映客户销售能力和存货周转速度的指标，也是衡量客户生产经营环节中存货营运效率的综合性指标。其计算公式为：存货周转率＝销货成本/平均存货余额×100%，平均存货余额＝（期初存货余额＋期末存货余额）/2。20.银行通过分析项目的生产规模，可了解项目是否实现了（），进而了解项目的经济效益状况，为贷款决策提供依据。A.

规模经济B.

市场主导地位C.

流水线生产D.

垄断优势【答案】:

A【解析】:项目的生产规模分析是指对拟建项目生产规模的大小所做的审查、评价和分析。银行对项目的生产规模进行分析，可以了解项目是否实现了规模经济，进而了解该项目的经济效益状况，为项目的贷款决策提供依据。21.关于企业的盈亏平衡点，下列说法不正确的是（）。A.

企业的销售收入总额与产品销售总成本（含销售税金）相等，企业处于不盈不亏状态B.

盈亏平衡点越高越好，因为盈亏平衡点越高表明项目抗风险能力越强C.

用盈亏平衡点来分析项目的抗风险能力时必须结合项目的背景材料和实际情况，才能对项目的抗风险能力作出正确判断D.

盈亏平衡点通常与正常生产年份产品产量或销售量、固定成本、变动成本、产品价格、销售税金及附加等数据有关【答案】:

B【解析】:B项，盈亏平衡点是某一企业销售收入与成本费用相等的那一点。如果盈亏平衡点较高，很小的销售下滑便有可能会导致较大的利润下滑。反过来说，盈亏平衡点越低，影响盈利水平的风险越小。22.如果企业销售收入增长足够快，且核心流动资产增长主要是通过短期融资实现时，需要（）。A.

将长期债务重构为短期债务B.

将短期债务重构为长期债务C.

将长期债务重构为股权D.

将短期债务重构为股权【答案】:

B【解析】:在对企业贷款时，银行需要分析公司的财务匹配状况。如果销售收入增长足够快，且核心流动资产的增长主要是通过短期融资而不是长期融资实现的，那么，这时就需要将短期债务重构为长期债务。23.下列关于绿色信贷的说法，错误的是（）。A.

银行业金融机构应当将绿色信贷执行情况纳入内控合规检查范围，定期组织实施绿色信贷内部审计。检查发现重大问题的，应当依据规定进行问责B.

银行业金融机构应当公开绿色信贷战略和政策，充分披露绿色信贷发展情况C.

银行业金融机构应当聘请合格、独立的第三方，对银行业金融机构履行环境和社会责任的活动进行评估或审计D.

对涉及重大环境与社会风险影响的授信情况，银行业金融机构应当依据法律法规披露相关信息，接受市场和利益相关方的监督【答案】:

C【解析】:C项，根据《绿色信贷指引》第二十四条，必要时可以聘请合格、独立的第三方，对银行业金融机构履行环境和社会责任的活动进行评估或审计。24.我国商业银行贷款风险分类最核心的内容是（）。A.

借款人的经营状况B.

贷款偿还的可能性C.

借款人的信用等级D.

借款人的财务状况【答案】:

B【解析】:对贷款进行分类时，要以评估借款人的还款能力为核心，把借款人的正常营业收入作为贷款的主要还款来源，贷款的担保作为次要还款来源。25.下列选项中，表明抵（质）押品状况发生恶化的是（）。A.

抵（质）押品保险到期后及时续保B.

抵（质）押品被变卖或部分出售C.

抵（质）押品价值升高D.

抵（质）押品被转移至有利于银行监控的地方保管【答案】:

B【解析】:对抵（质）押品要定期现场检查其完整性和价值变化情况，防止所有权人在未经银行同意的情况下擅自处理抵（质）押品，检查内容主要有：①抵（质）押品价值的变化情况；②抵（质）押品是否被妥善保管；③抵（质）押品有否被变卖出售或部分被变卖出售的行为；④抵（质）押品保险到期后有没有及时续投保险；⑤抵（质）押品有否被转移至不利于银行监控的地方；⑥抵押品有无未经贷款人同意的出租情况；⑦抵（质）押品的权属证明是否妥善保管、真实有效。26.甲企业与A单位共有一处房屋，经评估，房屋价格为600万人民币，该企业拥有50%所有权。经与A单位协商，A单位同意甲企业将此房屋作为抵押物向银行申请抵押贷款，贷款抵押率为60%，银行对企业放款金额最多不超过（）万元。A.

360B.

180C.

220D.

328【答案】:

B【解析】:共有财产是指两人以上对同一财产享有所有权。对以共有财产抵押的，按照共有财产共同处分的原则，应该经得各共有人的同意才能设立，否则抵押无效。用共有财产作抵押时，应取得共有人同意抵押的证明，并以抵押人所有的份额为限。抵押贷款额的计算公式为：抵押贷款额＝抵押物评估值×抵押贷款率，故银行对企业放款的最大金额为：600×50%×60%＝180（万元）。27.A企业在B银行有一笔一年期流动资金贷款即将到期，但A企业集团因季节性因素影响了销售及资金回笼，资金暂时出现不足，无法偿还在B银行的贷款。下列各项中表述正确的是（）。A.

B银行业务部门客户经理对A企业展期条件审查核实后，可直接批准企业展期申请B.

A企业应在到期前向银行提出贷款展期申请C.

为确保企业足额还款且不影响其正常生产，B银行可同意企业展期期限为两年D.

若A企业未向B银行提出展期申请，其贷款自到期之日起，转入次级类贷款【答案】:

B【解析】:借款人不能按期归还贷款时，应当在贷款到期日之前，向银行申请贷款展期。A项，贷款展期的审批实行分级审批制度，银行应根据业务量大小、管理水平和贷款风险度确定各级分支机构的审批权限，超过审批权限的，应当报上级机构审批；C项，短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限；D项，借款人未申请展期或申请展期未得到批准，其贷款从到期日次日起，转入逾期贷款账户。28.下列关于项目经营机构分析的说法，错误的是（）。A.

项目经营机构的规模应取决于项目的年产量或提供服务的能力及范围B.

应依照项目的经营程序，审查项目经营机构的设置是否精简高效C.

应审查项目经营机构的设置能否满足项目的要求D.

项目经营机构应具有根据市场变化而不断改变经营方针、内容和方式的能力【答案】:

B【解析】:B项，在对项目经营机构分析时，应依照项目的经营程序，如供、产、销等环节，审查项目经营机构的设置是否齐备，能否满足项目的要求，如果在机构和制度方面存在缺陷，应及时改善。29.抵押物由于技术相对落后造成的贬值称为（）。A.

经济性贬值B.

功能性贬值C.

科技性贬值D.

实体性贬值【答案】:

B【解析】:抵押物价值的变动趋势，一般可从下列方面进行分析：①实体性贬值，即由于使用磨损和自然损耗造成的贬值；②功能性贬值，即由于技术相对落后造成的贬值；③经济性贬值，即由于外部环境变化引起的贬值或增值。30.关于贷款抵押物的保全，下列表述错误的是（）。[2014年11月真题]A.

在抵押期间，若抵押物价值减少时，银行无权要求抵押人恢复抵押物的价值，或者追加等值的担保B.

在抵押期间，银行若发现抵押人对抵押物使用不当或保管不善，足以使抵押物价值减少时，有权要求抵押人停止其行为C.

抵押权与其担保的债权同时存在，债权消失的，抵押权也消失D.

在抵押期间，若抵押物价值减少时，银行有权要求抵押人恢复抵押物的价值，或者提供与减少的价值相等的担保【答案】:

A【解析】:A项，在抵押期间，若抵押物价值减少时，银行有权要求抵押人恢复抵押物的价值，或者提供与减少的价值相等的担保。若抵押人对抵押物价值减少无过错的，银行只能在抵押人因损害而得到的赔偿范围内要求提供担保。其抵押物未减少的部分，仍作为债权的担保。31.商业银行的信贷决策权可以由（）行使。A.

贷款调查人员B.

贷款审批委员会C.

银行客户经理D.

贷款审查人员【答案】:

B【解析】:审查人员即使对贷款发放持否定态度，也应按正常的信贷流程继续进行审批。最终审批人参考审查人员意见后，对是否批准该信贷业务提出明确的意见。信贷决策权应由信贷审批会议或审批委员会或最终有权审批人行使。32.对于借款关系清楚的案件，债权银行可以不经起诉而直接向人民法院申请（）。A.

财产保全B.

破产C.

强制执行D.

支付令【答案】:

D【解析】:对于借贷关系清楚的案件，债权银行可以不经起诉而直接向人民法院申请支付令；对于扭亏无望、无法清偿到期债务的企业，可考虑申请其破产。33.下列各项中，引起企业净现金流量变动的活动是（）。A.

将现金存入银行B.

用存货抵偿债务C.

用银行存款购入一个月到期的债券D.

用现金等价物清偿30万元的债务【答案】:

D【解析】:在项目评估中现金流入用正值表示，现金流出用负值表示，现金流入与现金流出的差称为净现金流量。现金流量只计算实际的现金收支，不计算非实际的现金收支（如折旧等）。A项只是现金形态的转换，不影响净现金流量的变动；B项，用存货抵偿债务不涉及现金及其等价物；C项，用银行存款购入一个月到期的债券，企业净现金流量没有发生变动；D项，用现金等价物清偿债券是现金流出，会引起企业净现金流量减少。34.下列关于贷款审批要素中信贷品种的表述，错误的是（）。[2014年11月真题]A.

信贷品种应与信贷用途相匹配B.

信贷品种应与客户结算方式相匹配C.

风险相对较高的信贷品种仅适用于资信水平低的客户D.

信贷品种应符合所在银行的信贷政策及管理要求【答案】:

C【解析】:信贷品种应符合以下要求：①与业务用途相匹配，即信贷品种的适用范围应涵盖该笔业务具体的贷款用途；②与客户结算方式相匹配，即贷款项下业务交易所采用的结算方式应与信贷品种适用范围一致；③与客户风险状况相匹配，由于不同信贷品种通常具有不同的风险特征，风险相对较高的信贷品种通常仅适用于资信水平相对较高的客户；④与银行信贷政策相匹配，符合所在银行的信贷政策及管理要求。35.下列关于银行抵债资产的表述，错误的是（）。A.

集体所有的土地使用权可以单独用于抵偿债务B.

银行不得擅自使用抵债资产C.

不动产和股权应自取得之日起2年内予以处置D.

抵债资产收取后原则上不能对外出租【答案】:

A【解析】:A项，根据相关法律规定，所有权、使用权不明确或有争议的财产不得用于抵偿债务，但根据人民法院和仲裁机构生效法律文书办理的除外。36.审贷分离的核心是将负责信贷业务调查的______与负责信贷业务审查审批的______相分离，以达到相互制约的目的。（）[2014年11月真题]A.

业务部门；监控部门B.

业务部门；管理部门C.

调配部门；稽核部门D.

管理部门；调配部门【答案】:

B【解析】:审贷分离是指将信贷业务办理过程中的调查和审查审批环节进行分离，分别由不同层次机构和不同部门（岗位）承担，以实现相互制约并充分发挥信贷审查审批人员专业优势的信贷管理制度。审贷分离的核心是将负责信贷业务调查的业务部门（岗位）与负责信贷业务审查审批的管理部门（岗位）相分离，以达到相互制约的目的。37.（）是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价。[2014年11月真题]A.

客户评级B.

信贷审查C.

征信报告D.

服务审计【答案】:

A【解析】:客户评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的综合计量和科学评价，反映的是客户违约风险的大小。38.某企业2013年末流动比率为2，年末流动负债为8000元，年末流动资产占总资产的比例为40%，年初与年末资产总额相同，其中无形资产4000元，年末资产负债率为50%。则该企业年末负债与所有者权益比率和负债与有形净资产比率分别应为（）。[2014年11月真题]A.

100%，80%B.

200%，80%C.

100%，125%D.

200%，125%【答案】:

C【解析】:由公式：流动比率＝流动资产/流动负债，可得：流动资产＝流动负债×流动比率＝8000×2＝16000（元），又已知流动资产占总资产的比例为40%，故总资产＝流动资产/40%＝16000/40%＝40000（元）。由公式：资产负债率＝负债/总资产，可得：负债＝总资产×资产负债率＝40000×50%＝20000（元），所有者权益＝总资产－负债＝40000－20000＝20000（元），有形净资产＝所有者权益－无形资产－递延资产＝20000－4000－0＝16000（元）。因此，负债与所有者权益比率＝负债/所有者权益＝（20000/20000）×100%＝100%，负债与有形净资产比率＝负债/有形净资产＝（20000/16000）×100%＝125%。39.（）是贷款发放后能否如数按期收回的关键。A.

贷前调查B.

贷款审核C.

贷款发放D.

贷款担保【答案】:

A【解析】:贷前调查是指银行受理借款人申请后，对借款人的信用状况以及借款的合法性、安全性、盈利性等情况进行调查，核实抵（质）押物、保证人情况的过程。贷前调查是银行发放贷款前最重要的一环，也是贷款发放后能否如数按期收回的关键。40.常用的信贷授权形式分类不包括（）。[2013年6月真题]A.

按受权机构人数B.

按担保方式C.

按行业D.

按授信品种【答案】:

A【解析】:常用的授权形式分类有以下几种：①按受权人划分；②按授信品种划分；③按行业进行授权；④按客户风险评级授权；⑤按担保方式授权。41.商业银行受理新客户贷款申请后，信贷业务人员通常要（）。A.

面谈访问进行前期调查B.

确立贷款意向C.

正式开始贷前调查D.

直接做出贷款承诺【答案】:

A【解析】:无论对于商业银行主动营销的客户还是向商业银行提出贷款需求的客户，信贷客户经理都应尽可能通过安排面谈等方式进行前期调查。前期调查的主要目的在于确定是否能够受理该笔贷款业务，是否投入更多的时间和精力进行后续的贷款洽谈，以及是否需要正式开始贷前调查工作。42.（）综合反映了商业银行经营管理的水平。A.

贷款安全性B.

贷款发放额C.

存款吸收额D.

贷款效益性【答案】:

D【解析】:贷款的效益性是指贷款经营的盈利情况，是商业银行经营管理活动的主要动力。贷款的盈利水平是商业银行经营管理水平的综合反映，同时也受外部环境众多因素的影响。43.下列关于商业银行信贷管理组织架构的说法，不正确的有（）。A.

董事会通常下设风险委员会，审定风险管理战略，审查重大风险活动B.

监事会是我国商业银行所特有的监督部门，对董事会负责C.

股东大会是商业银行的最高风险管理和决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任D.

信贷中台部门负责贷款风险的管理和控制，也是银行的“利润中心”E.

银行的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作流程，及时了解风险水平及其管理状况等【答案】:

B|C|D|E【解析】:B项，监事会是我国商业银行所特有的监督部门，对股东大会负责；C项，董事会是商业银行的最高风险管理和决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任；D项，信贷前台部门负责客户营销和维护，也是银行的“利润中心”；E项，高级管理层的主要职责是执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况等。44.按贷款期限划分，公司信贷可分为（）。A.

短期贷款B.

循环贷款C.

中期贷款D.

长期贷款E.

透支【答案】:

A|C|D【解析】:按贷款期限划分，公司信贷可分为：①短期贷款，贷款期限在1年以内（含1年）的贷款；②中期贷款，贷款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的贷款；③长期贷款，贷款期限在5年（不含5年）以上的贷款。45.关于贷款常规清收过程中需注意的问题，下列说法错误的是（）。A.

要分析债务人拖欠贷款的真正原因，判断债务人短期和中长期的清偿能力B.

利用政府和主管机关向债务人施加压力C.

强制执行债务人资产D.

将依法收贷作为常规清收的后盾【答案】:

C【解析】:常规清收需要注意以下几点：①要分析债务人拖欠贷款的真正原因，判断债务人短期和中长期的清偿能力；②利用政府和主管机关向债务人施加压力；③要从债务人今后发展需要银行支持的角度，引导债务人自愿还款；④要将依法收贷作为常规清收的后盾。46.对于企业的项目组织分析，下列表述错误的是（）。A.

建设单位不一定具体承担建设工作，但对整个建设过程负责B.

新建及改扩建项目都应成立新的项目实施机构C.

项目实施人员的配备，要同时满足年龄层次和知识层次上的需求D.

机构设置的关键之一是如同使项目实施机构具备管理项目的能力【答案】:

B【解析】:为了实现项目的目标，需要有专门的机构承担项目工作，对于新建项目来讲，需要成立一个全新的机构。而改建、扩建项目，由于存在着原有企业或组织的基础，可以由原企业负责。47.下列属于负债和分红引起的借款需求有（）。A.

债务重构B.

商业信用的增加C.

商业信用的减少D.

红利发放E.

资产效率下降【答案】:

A|C|D【解析】:负债和分红变化引起的需求有：①商业信用的减少和改变；②债务重构；③红利发放。48.在项目评估中，商业银行对项目投资估算与资金筹措评估的内容包括（）。A.

各项投资来源的落实情况及项目资本金的到位情况B.

项目投资估算是否合理C.

项目总投资及构成的合理性D.

项目的盈利能力和清偿能力E.

项目设备选择是否合理【答案】:

A|B|C【解析】:项目投资估算与资金筹措评估的内容包括：①项目投资（含建设投资和流动资金）估算是否合理，是否存在高估、低估和漏估问题；②项目总投资及构成的合理性，项目资本金比例是否符合国家规定；③各项投资来源的落实情况及项目资本金的到位情况等；④如果资金来源包括多家银行贷款，是否采用银团贷款的方式。49.下列关于借款人自主支付的表述，错误的是（）。A.

自主支付是受托支付的补充B.

自主支付应遵守实贷实付原则C.

自主支付方式排斥贷款人对贷款资金用途的控制D.

在固定资产贷款中，自主支付应遵守贷款与资本金同比例到位的要求【答案】:

C【解析】:C项，借款人自主支付方式并不排斥贷款人对贷款资金用途的控制。在借款人自主支付方式下，贷款人也可以与借款人协商采取措施，对贷款资金支付进行监督和控制。50.客户品质基础分析中，在对客户经营范围进行分析时，信贷人员要特别引起警觉的情况是（）。A.

客户是基于人力资源动机成立的B.

超范围经营的C.

频繁改变主营业务的D.

经营行业分散、主营业务不突出的E.

频繁改变名称的【答案】:

B|C|D【解析】:在对客户经营范围进行分析时，信贷人员对超范围经营的、频繁改变经营业务的客户要格外警觉。同时，也应关注客户的主营业务是否突出。对于所经营的行业分散、主营业务不突出的客户应警觉。51.财务分析方法包括（）。A.

比较分析法B.

比率比较C.

趋势分析D.

结构比较E.

定性分析法【答案】:

A|B|C|D【解析】:对企业进行财务分析的方法包括：①比较分析法，包括横向比较分析和纵向比较分析，纵向比较分析又叫趋势分析，还可以根据用于比较的财务指标的不同分为总量比较、结构比较和比率比较；②因素分析法。52.贷款项目建设的必要性评估不包括（）。A.

项目所属行业当前整体状况分析，国内外情况对比，发展趋势预测，项目所生产产品的生命周期分析B.

项目产品市场情况分析和项目产品的竞争力分析C.

贷款项目是否符合国家产业政策，是否符合国家总体布局和地区经济结构的需要D.

资源条件能否满足项目需要，原辅材料、燃料供应是否有保障，是否经济合理【答案】:

D【解析】:D项属于项目建设配套条件评估需要考虑的内容。53.对于流动资产贷款，商业银行应根据（），合理约定贷款资金支付方式及贷款人受托支付的金额标准。A.

贷款利率水平B.

借款人的行业特征C.

借款人的管理水平D.

借款人的经营规模E.

借款人的信用状况【答案】:

B|C|D|E【解析】:《流动资金贷款管理暂行办法》要求贷款人应根据借款人的行业特征、经营规模、管理水平、信用状况等因素和贷款业务品种，合理约定贷款资金支付方式及贷款人受托支