2023年银行业法律法规与综合能力（中级）题汇总(题库版)

2023年银行业法律法规与综合能力（中级）题汇总(题库版)1.公司的经营决策机构是（）。A.

股东（大）会B.

监事会C.

公司经理D.

董事会【答案】:

D【解析】:董事会（不设董事会的公司为执行董事）是公司的经营决策机构，负责召集股东会，并向股东会报告工作；执行股东大会决议，负责公司日常经营决策；聘任或者解聘公司经理（总经理），制定公司基本管理制度。2.商业银行股东大会年会应当由董事会在每一会计年度结束后的（）召集和召开。A.

一个月内B.

三个月内C.

二个月内D.

六个月内【答案】:

D【解析】:股东大会会议包括年度会议和临时会议。股东大会年会应当由董事会在每一会计年度结束后六个月内召集和召开。3.商业银行通过内部评级确定每个非零售风险暴露债务人的风险等级时，债务人评级范围包括（）。A.

债务人和债项B.

保证人和债项C.

债务人和保证人D.

保证人和被保证人【答案】:

C【解析】:商业银行采用内部评级法计算信用风险加权资产，应该通过内部评级确定每个非零售风险暴露债务人和债项的风险等级。其中，债务人评级范围要包括所有的债务人与保证人。4.银团贷款出现违约风险时，（）应当根据银团贷款合同的约定，负责及时召集银团会议。A.

牵头行B.

参与行C.

代理行D.

发行人【答案】:

C【解析】:银团贷款出现违约风险时，代理行应当根据银团贷款合同的约定，负责及时召集银团会议，并可成立银团债权委员会，对贷款进行清收、保全、重组和处置。必要时可以申请仲裁或向人民法院提起诉讼。5.我国银行监管制度在探索成形阶段的特点不包括（）。A.

监管手段进一步丰富，增加了非现场监管，并注意与现场检查的配合运用B.

“部门执法”的局面凸显C.

在制度设计上已经开始部分涉及权责分配、激励约束和再监督等方面的内容D.

对主要银行业机构实行了管、监在部门间的职责分离【答案】:

D【解析】:我国银行监管制度在探索成形阶段的特点主要有三个：①监管手段进一步丰富，增加了非现场监管，并注意与现场检查的配合运用；②各相关部门独立行使处罚权的状况没有改变，且职责进一步增大，“部门执法”的局面凸显；③在制度设计上已经开始部分涉及权责分配、激励约束和再监督等方面的内容，但仅仅形成了初步框架，还没有对运行机制和监管绩效发挥实质性作用。D项属于改革调整阶段的特点。6.合规是商业银行所有员工的共同责任，并应从商业银行（）做起。A.

全体员工B.

高层领导C.

基层员工D.

中层干部【答案】:

B【解析】:合规是商业银行所有员工的共同责任，并应从商业银行高层做起。董事会和高级管理层应确定合规的基调，确立全员主动合规、合规创造价值等合规理念，在全行推行诚信与正直的职业操守和价值观念，提高全体员工的合规意识。7.表见代理的构成要件包括（）。A.

代理人无代理权B.

相对人主观上为善意C.

相对人有理由相信无权代理人具有代理权D.

代理人以自己的名义为民事法律行为E.

相对人与无权代理人之间的民事行为合法有效【答案】:

A|B|C|E【解析】:表见代理的构成要件为：①代理人无代理权；②相对人主观上为善意；③客观上有使相对人相信无权代理人具有代理权的情形；④相对人基于这个客观情形而与无权代理人成立民事行为。D项，表见代理中代理人必须以被代理人的名义与第三人为民事法律行为。8.行业组织是指同一行业内企业的组织形态和企业间的关系，其内容不包括（）。A.

市场结构B.

市场行为C.

市场供给D.

市场绩效【答案】:

C【解析】:行业组织是指同一行业内企业的组织形态和企业间的关系，包括市场结构、市场行为、市场绩效三个方面内容。9.下列做法中错误的是（）。A.

商业银行销售理财产品，向投资者充分披露信息和揭示风险B.

商业银行发行理财产品，宣传理财产品预期收益率C.

商业银行发行公募理财产品的，单一投资者销售起点金额不低于1万元人民币D.

商业银行从事理财产品销售活动，未挪用投资者资金【答案】:

B【解析】:B项，商业银行发行理财产品，不得宣传理财产品预期收益率，在理财产品宣传销售文本中只能登载该理财产品或者本行同类理财产品的过往平均业绩和最好、最差业绩，并以醒目文字提醒投资者“理财产品过往业绩不代表其未来表现，不等于理财产品实际收益，投资须谨慎”。10.银行业从业人员与同事之间应当团结合作，（）是符合这一要求的恰当做法。A.

老员工向新员工介绍工作经验B.

客户经理之间分享各自对客户的服务方式和技巧C.

业务部门前台、中台和后台的员工分工合作D.

在工作讨论会上针对工作直接提出与同事不同的看法E.

对同事在工作中偶然的违反内部规章制度的行为予以理解，不必理会【答案】:

A|B|C|D【解析】:同事之间的团结合作要求银行业从业人员要以集体利益为重，树立大局意识，在所在机构成员之间相互分享专业知识和经验，共同创造和谐的工作氛围，为客户提供优质的金融产品和服务。E项违背了互相监督准则。11.法律明文规定为犯罪行为的，依照法律定罪处刑；法律没有明文规定为犯罪行为的，不得定罪处刑。体现了（）原则。A.

无罪推定B.

刑法面前人人平等C.

罪刑法定D.

罪责刑相适应【答案】:

C【解析】:罪刑法定原则，是指法无明文规定不为罪、法无明文规定不处罚。换言之，罪刑法定是指什么行为构成犯罪、构成什么罪及处何种刑罚，均须由法律明文规定。《刑法》第三条规定，法律明文规定为犯罪行为的，依照法律定罪处刑；法律没有明文规定为犯罪行为的，不得定罪处刑。12.合同生效是指（）。A.

合同履行完毕B.

合同双方当事人按照约定履行义务C.

已经成立的合同具有法律约束力D.

合同订立过程的结束【答案】:

C【解析】:合同生效是指依法订立的合同在当事人之间发生法律约束力。合同成立是合同生效的前提。13.根据我国《公司法》的规定，我国采取的公司资本制度是（）。A.

法定资本制B.

授权资本制C.

折中资本制D.

任意资本制【答案】:

A【解析】:公司资本，是股东为达到公司目的所实施的财产出资的总额。公司资本制度是《公司法》确认的资本筹措与运营的重要制度。我国公司资本制度的特点是：①资本法定；②强调公司必须有相当的财产与其资本总额相维持；③强调公司资本不得任意变更。14.在行政处罚听证程序中，当事人要求听证的，应当在行政机关告知有要求举行听证的权利后（）内提出。A.

3日B.

7日C.

5日D.

10日【答案】:

A【解析】:行政机关作出行政处罚决定之前，应当告知当事人有要求举行听证的权利。当事人在行政机关告知后三日内提出要求听证的，行政机关应当组织听证。15.货币市场交易与资本市场交易相比较，其特点表现在（）。A.

期限短、流动性强、风险大B.

期限长、流动性强、风险小C.

期限短、流动性强、风险小D.

期限短、流动性弱、风险小【答案】:

C【解析】:货币市场是指以短期金融工具为媒介进行的、期限在一年以内（含一年）的短期资金融通市场，主要包括同业拆借市场、回购市场、票据市场、大额可转让定期存单市场等。货币市场的主要特点是：低风险、低收益；期限短、流动性高；交易量大、交易频繁。资本市场是指以长期金融工具为媒介进行的、期限在一年以上的长期资金融通市场，主要包括债券市场和股票市场。资本市场的主要特点是：风险大、收益较高、期限长、流动性差。16.为有效应对突发事件导致银行运营中断而采取的管理活动称为（）。A.

业务连续性管理B.

损失数据库C.

操作风险与控制自评估（RCSA）D.

信息科技风险评估【答案】:

A【解析】:业务连续性管理是指为有效应对突发事件导致的重要业务运营中断，建设应急响应、恢复机制和管理能力框架，保障重要业务持续运营的一整套管理过程，包括组织架构、策略、预案体系、资源保障、演练和应急处置等。17.同业拆借市场的特点有（）。A.

期限较短B.

参与者广泛，个人也可参与C.

交易的主要是法定准备金D.

属于信用拆借活动E.

属于担保拆借活动【答案】:

A|D【解析】:同业拆借市场具有以下特点：①资金融通的期限较短，主要用于金融机构临时性资金需要；②同业拆借是在无担保条件下进行的资金与信用的直接交换，潜在信用风险较高，因此要求拆借主体具有较高的信用等级；③同业拆借形成的资金价格信号，反映了整个金融体系的资金供求状况和流动性状况，在货币政策传导和整个金融市场中起到基础性作用。18.国务院银行业监督管理机构对银行业金融机构的其他监督管理措施包括（）。A.

延伸调查B.

接管C.

审慎性监督管理谈话D.

强制披露E.

撤销【答案】:

A|C|D【解析】:其他监督管理措施包括：①延伸调查；②审慎性监督管理谈话；③强制披露；④查询涉嫌违法账户和申请冻结涉嫌违法资金。19.吸收客户资金不入账罪侵犯的客体是（）。A.

国家对金融机构的设立管理制度B.

国家对贷款的管理制度C.

国家对金融机构的准入管理制度D.

国家对存款的管理制度【答案】:

D【解析】:吸收客户资金不入账罪是指银行或者其他金融机构的工作人员，吸收客户资金不入账，数额巨大或者造成重大损失的行为。本罪侵犯的客体是国家对存款的管理制度，行为对象是以金融机构办理业务的名义所吸收的客户资金，包括个人储蓄和单位存款，客观方面表现为吸收客户资金不入账的方式，数额巨大或者造成重大损失的行为。20.下列选项中，（）不是行政许可申请人的权利。A.

陈述权B.

申辩权C.

抗辩权D.

听证权【答案】:

C【解析】:根据《行政许可法》的规定，行政许可申请人的权利包括：①公民、法人或者其他组织符合法定条件、标准的，有依法取得行政许可的平等权利，行政机关不得歧视；②公民、法人或者其他组织对行政机关实施行政许可，享有陈述权、申辩权；③有权依法申请行政复议或者提起行政诉讼；④合法权益因行政机关违法实施行政许可受到损害的，有权依法要求补偿、赔偿；⑤行政许可直接涉及申请人与他人之间重大利益关系的，其与利害关系人都享有听证权，且不承担行政机关组织听证的费用。21.李某是乙企业销售人员，拥有企业的空白合同书，后李某因违规被乙企业除名，但空白合同书未收回。李某以此合同书与丙签订买卖合同，该买卖合同的效力（）。A.

不成立B.

无效C.

效力待定D.

有效【答案】:

D【解析】:表见代理是指无权代理人的代理行为客观上存在使相对人相信其有代理权的情况，且相对人主观上为善意，因而可以向被代理人主张代理的效力。题中李某的行为符合表见代理的适用条件，该合同有效。22.《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》中规定，从2005年9月21日起，我国对活期存款实行按季结息，每季度末月的（）日为结息日，次日付息。A.

15B.

30C.

20D.

25【答案】:

C【解析】:《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》中规定，从2005年9月21日起，我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的20日为结息日，次日付息。存款的计息起点为元，元以下角分不计利息。利息金额算至分位，分以下尾数四舍五入。23.外汇交易存在的风险包括（）。A.

法律风险B.

流动性风险C.

操作风险D.

国别风险E.

市场风险【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:外汇交易存在信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险和法律风险。其中，信用风险可分为三种不同的形态，分别为授信风险、交割风险及国别风险。24.个人贷款业务的基本还款方式通常包括（）。A.

等额本息还款法B.

递增还款法C.

递减还款法D.

等额本金还款法E.

先息后本法【答案】:

A|D【解析】:个人贷款业务的还款方式通常包括等额本息及等额本金两种。目前，各银行还根据个人需求提供个性化的还款方式及还款服务，较为常见的特色还款方式包括：按周还本付息、递增还款法、递减还款法、先息后本法、组合还款法、到期一次还本付息法等。25.商业银行内部资本评估程序的目标有（）。A.

确保主要风险得到识别、计量或评估、监测和报告B.

确保资本水平与风险偏好及风险管理水平相适应C.

确保资本规划与银行经营状况、风险变化趋势及长期发展战略相匹配D.

确保在持续经营前提下吸收损失E.

确保目标资本水平与业务发展战略、风险偏好、风险管理水平和外部经营环境相适应【答案】:

A|B|C【解析】:D项，一级资本工具的目标是在持续经营的前提下吸收损失；E项是资本规划的目标。26.美国联邦储备委员会及其他监管部门对骆驼评级体系进行重新修订，增加了（）。A.

资本充足性B.

资产质量C.

市场风险敏感度D.

盈利水平【答案】:

C【解析】:从1991年开始，美国联邦储备委员会及其他监管部门对骆驼评级体系进行了重新修订。增加了第六个评估内容，即市场风险敏感度，主要考察利率、汇率、商品价格及股票价格的变化，对金融机构的收益或资本可能产生不良影响的程度。27.信息披露是市场约束发挥作用的基础。我国银行监管部门于2002年5月21日颁布的《商业银行信息披露办法》规定，商业银行必须披露的信息包括（）。A.

财务会计报告B.

各类风险管理状况C.

公司治理信息D.

薪酬制度E.

年度内重大事项【答案】:

A|B|C|E【解析】:2002年5月21日，中国人民银行颁布的《商业银行信息披露暂行办法》规定，商业银行应按照办法规定披露财务会计报告、各类风险管理状况、关联方交易的总量及重大关联方交易的情况、公司治理、年度内重大事项等信息。28.私募理财产品是指商业银行面向合格投资者非公开发行的理财产品。下列属于合格投资者的有（）。A.

最近1年末净资产不低于1000万元人民币的法人或者依法成立的其他组织B.

最近1年末净资产不低于500万元人民币的法人或者依法成立的其他组织C.

具有2年以上投资经历，且家庭金融净资产不低于300万元人民币，家庭金融资产不低于500万元人民币的自然人D.

具有2年以上投资经历，且近3年本人年均收入不低于30万元人民币的自然人E.

具有2年以上投资经历，且近3年本人年均收入不低于40万元人民币的自然人【答案】:

A|C|E【解析】:合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承受能力，投资于单只理财产品不低于一定金额且符合下列条件的自然人、法人或者依法成立的其他组织：①具有2年以上投资经历，且满足下列条件之一的自然人：家庭金融净资产不低于300万元人民币，家庭金融资产不低于500万元人民币，或者近3年本人年均收入不低于40万元人民币；②最近1年末净资产不低于1000万元人民币的法人或者依法成立的其他组织；③国务院银行业监督管理机构规定的其他情形。29.银行买入外国纸币时所使用的外汇牌价是（）。A.

现钞卖出价B.

现汇卖出价C.

现汇买入价D.

现钞买入价【答案】:

D【解析】:银行外汇牌价表中的现汇买入价/现钞买入价/现汇卖出价/现钞卖出价都是以银行为主体的表示方法。现汇是指可自由兑换的汇票、支票等外币票据。现钞是具体的、实在的外国纸币、硬币。其中：①现汇买入价（汇买价）是银行买入外汇的价格；②现钞买入价（钞买价）是银行买入外币现钞的价格；③现汇卖出价（汇卖价）是银行卖出外汇的价格；④现钞卖出价（钞卖价）是银行卖出外币现钞的价格。30.下列关于票据贴现的表述，正确的有（）。A.

商业汇票的合法持票人为了获取资金所进行的票据转让行为B.

以承兑方式所进行的转让C.

在商业汇票到期以前而进行的转让D.

以背书方式所进行的转让E.

贴付一定利息而进行的转让【答案】:

A|C|D|E【解析】:票据贴现是指商业汇票的合法持票人，在商业汇票到期以前为获取票款，由持票人或第三人向金融机构贴付一定的利息后，以背书方式所做的票据转让。对于持票人来说，贴现是以出让票据的形式，提前收回垫支的商业成本。对于贴现银行来说，是买进票据，成为票据的权利人，票据到期，银行可以取得票据所记载金额。31.国债作为商业银行证券投资的主要对象之一，具有的特征包括（）。A.

国债一般为短期债券B.

国债只能在银行间债券交易市场发行C.

国债的利息不用缴纳所得税D.

国债的二级市场非常发达，交易方便E.

国债以国家信用为后盾，通常被认为是没有信用风险【答案】:

C|D|E【解析】:国债是国家为筹措资金而向投资者出具的书面借款凭证，承诺在一定的时期内按约定的条件，按期支付利息和到期归还本金。国债以国家信用为后盾，通常被认为是没有信用风险，而且国债的二级市场非常发达，交易方便，其利息收入不用缴纳所得税。国债分为记账式国债和储蓄国债两种。记账式国债有交易所、银行间债券市场、商业银行柜台市场三个发行及流通渠道。储蓄国债具有凭证式国债和储蓄国债（电子式）两个品种。凭证式国债通过部分商业银行柜台，面向城乡居民个人和各类投资者发行，储蓄国债（电子式）通过试点银行面向个人投资者销售。32.在贷款合同中，撤销权的行使范围（）。A.

以债务人的所有财产为限B.

必须大于债权人的债权C.

以债权人的债权为限D.

以债权人的债权加上一定比例的惩罚为限【答案】:

C【解析】:根据《合同法》第七十四条规定，撤销权的行使范围以债权人的债权为限。债权人行使撤销权的必要费用，由债务人负担。33.金融凭证诈骗罪，是指以非法占用为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，使用伪造、变造的（）等其他银行结算凭证进行诈骗活动的行为。A.

银行存单B.

汇款凭证C.

委托收款凭证D.

信用证E.

银行汇票【答案】:

A|B|C【解析】:金融凭证诈骗罪，是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，使用伪造、变造的委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证进行诈骗活动的行为。从广义上说，汇票、本票、支票都属于银行的结算凭证，但作为本罪行为对象的金融凭证，则仅指委托收款凭证、汇款凭证及银行存单。如果使用伪造、变造的汇票、本票、支票进行诈骗，构成犯罪的，不构成本罪，而应构成票据诈骗罪。使用伪造的信用证进行诈骗活动的构成信用证诈骗罪。34.商业银行的（）是商业银行资本管理、市值管理与风险管理理论的有效统一。A.

资本管理B.

资产负债计划管理C.

资产负债组合管理D.

定价管理【答案】:

C【解析】:资产负债组合管理是商业银行资本管理、市值管理与风险管理理论的有效统一，是平衡资本配置与风险补偿、提高整体盈利能力的策略手段，是推动资产负债表结构优化、促进银行稳健发展的重要保证。35.金融工具的风险主要有（）。A.

信用风险B.

声誉风险C.

市场风险D.

法律风险E.

战略风险【答案】:

A|C【解析】:金融工具的风险主要有两类：①信用风险或称违约风险，即债务人不履行合同，不能按约定的期限和利息还本付息的风险；②市场风险，即因经济环境、市场利率变化或者证券市场上不可预见的一些因素的变化，导致金融工具价格下跌，从而给投资人带来损失。36.商业银行的下列存款种类中，只要不超过中国人民银行同期限档次存款利率上限，计结息规则可由银行自己把握的有（）。A.

定期整存整取B.

协定存款C.

通知存款D.

零存整取E.

活期存款【答案】:

B|C|D【解析】:《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》规定，除活期和定期整存整取两种存款外，国内银行的通知存款、协定存款、定活两便、存本取息、零存整取、整存零取6个存款种类，只要不超过中国人民银行同期限档次存款利率上限，计结息规则由各银行自己把握。37.随着经济全球化及金融创新的发展，金融危机越来越多地表现为（）。A.

货币危机B.

银行危机C.

金融机构危机D.

系统性金融危机【答案】:

D【解析】:国际货币基金组织将金融危机分为四大类：①货币危机；②银行危机；③外债危机；④系统性金融危机。随着经济全球化及金融创新的发展，金融危机越来越多地表现为系统性金融危机。38.某上市银行工作人员小王在编制本行年度报告过程中，建议其父亲购买10000股该行的股票，此行为违反了职业操守的（）规定。A.

内幕交易B.

监管规避C.

利益冲突D.

信息保密【答案】:

A【解析】:银行业从业人员在业务活动中应当遵守有关禁止内幕交易的规定，不得将内幕信息以明示或暗示形式告知法律和所在机构允许范围以外的人员，不得利用内幕信息获取个人利益，也不得基于内幕信息为他人提供理财或投资方面的建议。39.当一国国际收支出现顺差，反映在外汇市场上是（）。A.

外汇供给小于外汇需求B.

外汇供给大于外汇需求C.

外汇汇率上涨D.

外汇汇率无变化【答案】:

B【解析】:当一国处于国际收支顺差时，说明本国出口增加、外汇收入增加，而进口减少、外汇支付减少，这时，外汇供给大于需求，从而造成本币对外升值，外汇汇率下跌。40.徐先生在2016年2月8日存入一笔10000元的一年期定期存款，到期后徐先生临时有事没有前往银行取出存款，10天后徐先生终于抽出时间前往银行取钱，则徐先生可以取出（）元。（假设一年期定期存款年利率为5.22%，暂免征收利息税，支取当日活期存款挂牌利率2.52%，银行使用年利率除以360天折算出日利率）A.

10522B.

10529C.

10502.55D.

10520.55【答案】:

B【解析】:逾期支取的定期存款，超过原定存期的部分，除约定自动转存外，按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息，并全部计入本金。计息期有整年（月）又有零头天数的，计息公式为：利息＝本金×年（月）数×年（月）利率＋本金×零头天数×日利率。根据计息公式，可得：利息＝10000×5.22%＋10000×2.52%×10/360＝529（元）。可见，徐先生一共取出10529元（＝10000＋529）。41.下列关于票据出票日期的写法，正确的是（）。A.

出票日期为：贰零零柒年壹拾月贰拾伍日B.

出票日期为：贰零零柒年零壹月拾日C.

出票日期为：贰零零柒年零壹月壹拾伍日D.

出票日期为：贰零零柒年壹月拾伍日【答案】:

C【解析】:票据的出票日期必须使用中文大写。为防止变造票据的出票日期，在填写月、日时，月为壹、贰和壹拾的，日为壹至玖和壹拾、贰拾和叁拾的，应在其前加“零”；日为拾壹至拾玖的，应在其前加“壹”。42.一般来说，流动性与偿还期限（）。A.

负相关B.

正相关C.

无关D.

不确定【答案】:

A【解析】:一般来说，流动性与偿还期限成反比，而与债务人的信用能力成正比。偿还期越短、债务人信誉越高，流动性越大。43.存款类金融机构单期同业存单发行金额不得低于（）元人民币。A.

5000万B.

1亿C.

2亿D.

3亿【答案】:

A【解析】:存款类金融机构可以在当年发行备案额度内，自行确定每期同业存单的发行金额、期限，但单期发行金额不得低于5000万元人民币。44.商业银行采用标准法，应当以各业务条线的（）为基础计量操作风险资本要求。A.

总收入B.

净收入C.

平均收入D.

预期收入【答案】:

A【解析】:商业银行采用标准法，应当以各业务条线的总收入为基础计量操作风险资本要求。操作风险资本要求等于各条线三年总收入的平均值乘上一个固定比例再加总。45.绩效考评结果的应用至少应当包括（）。A.

评定等级行B.

确定管理授权C.

分配信贷资源和财务费用D.

核定绩效薪酬总额E.

评价高级管理人员和确定其绩效薪酬【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:银行业金融机构应当加强绩效考评结果的应用管理，建立科学合理的绩效考评结果挂钩机制。绩效考评结果的应用至少应当包括以下方面：①评定等级行；②确定管理授权；③分配信贷资源和财务费用；④核定绩效薪酬总额；⑤评价高级管理人员和确定其绩效薪酬。46.下列选项中，（）不属于监事会的职责。A.

监督并确保高级管理层有效履行管理职责B.

对全行薪酬管理制度及高级管理人员薪酬方案进行监督C.

重点监督评估本行的发展战略D.

对股东大会负责【答案】:

A【解析】:A项属于董事会的职责。47.行政机关对涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员采取冻结存款、汇款的行为属于（）。A.

行政强制措施B.

行政处罚C.

行政处分D.

违法行为【答案】:

A【解析】:行政强制措施，是指行政机关在行政管理过程中，为制止违法行为、防止证据损毁、避免危害发生、控制危险扩大等情形，依法对公民的人身自由实施暂时性限制，或者对公民、法人或者其他组织的财物实施暂时性控制的行为。根据《行政强制法》，我国行政强制措施的种类有：①限制公民人身自由；②查封场所、设施或者财物；③扣押财物；④冻结存款、汇款；⑤其他行政强制措施。48.商业银行的内部控制措施包括（）。A.

针对不同活动的特点，执行差异化的业务流程和管理流程B.

建立健全内部控制制度体系C.

形成规范的部门、岗位职责说明，明确相应的报告路线D.

严格执行会计准则与制度，及时准确地反映各项业务交易，确保财务会计信息真实、可靠、完整E.

建立有效的核对、监控制度【答案】:

B|C|D|E【解析】:A项，商业银行应合理确定各项业务活动和管理活动的风险控制点，采取适当的控制措施，执行标准统一的业务流程和管理流程，确保规范运作。49.并购贷款的对象是（）。A.

境外企事业法人及自然人B.

境内企事业法人及自然人C.

境外企事业法人D.

境内企事业法人【答案】:

D【解析】:并购贷款是指银行为境内企事业法人在改制、改组过程中，有偿兼并、收购国内其他企事业法人、已建成项目，以及进行资产、债务重组发放的贷款。50.下列关于企业集团财务公司的表述，正确的是（）。A.

以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的B.

不属于企业集团内部的金融机构C.

可以从集团外吸收存款，为非成员单位提供服务D.

服务对象可以是非企业集团成员【答案】:

A【解析】:企业集团财务公司，简称财务公司，是指以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的，为企业集团成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构。财务公司主要是为集团内部成员单位提供财务管理服务。51.（）是银行的“最后贷款人”。A.

中央银行B.

政策性银行C.

资产管理公司D.

国务院银行业监督管理机构【答案】:

A【解析】:中央银行的产生是“最后贷款人”的需要。客观上需要一个统一的金融机构作为其他众多银行的后盾，对某些资金周转困难的银行给予信用上的支持，充当银行的“最后贷款人”。52.银行凭出口商提供的信用证项下完备的货运单据作抵押，在收到开证行支付的货款之前，向出口商融通资金的业务是（）。A.

福费廷B.

进口押汇C.

保理D.

出口押汇【答案】:

D【解析】:出口押汇是指银行凭出口商提供的信用证项下完备的货运单据作抵押，在收到开证行支付的货款之前，向出口商融通资金的业务。对客户来说如为即期收汇，可申请出口押汇。53.债权申报期限自人民法院发布受理破产申请公告之日起计算，最短不得少于______日，最长不得超过______个月。（）A.

15；1B.

15；3C.

30；1D.

30；3【答案】:

D【解析】:破产债权，是指在人民法院受理破产申请时对债务人享有的债权。人民法院受理破产申请后，应当确定债权人申报债权的期限。债权申报期限自人民法院发布受理破产申请公告之日起计算，最短不得少于三十日，最长不得超过三个月。54.一国货币对外升值后，下列关于对进口贸易影响的说法，正确的是（）。A.

有利于外国商品的进口B.

有利于减少贸易逆差C.

有利于增加贸易顺差D.

有利于本国商品的出口【答案】:

A【解析】:本国货币升值后，以外国货币表示的本国出口商品的价格上升，出口商品在国外市场上的竞争力下降，利润减少，出口量减少；相反，进口商品以本国货币表示的价格下降，需求会上升，进而扩大进口。贸易逆差扩大。55.下列属于同业拆借市场特点的是（）。A.

是在有担保条件下进行的资金与信用的直接交换，要求拆借主体具有较低的信用等级B.

是在无担保条件下进行的资金与信用的直接交换，要求拆借主体具有较高的信用等级C.

是在有担保条件下进行的资金与信用的直接交换，要求拆借主体具有较高的信用等级D.

是在无担保条件下进行的资金与信用的直接交换，要求拆借主体具有较低的信用等级【答案】:

B【解析】:同业拆借市场是银行等金融机构间的短期资金借贷市场，它具有以下特点：①资金融通的期限较短，主要用于金融机构临时性资金需要；②同业拆借是在无担保条件下进行