资金申请报告可项目建议书的编写方法

课件二七、资金申请报告是指工程投资者为获得政府专项资金支持而出具的一种报告。政府资金支持包括投资无偿补助、奖励、转贷和贷款贴息等方式，只审批资金申请报告。资金包括【战略性新兴产业】开展促进资金、发改委环资司【中央预算内投资】节能备选工程资金、发改委【云计算】首批专项资金、【生物医药】专项资金、物联网开展专项资金、工业企业能源管理中心建设示范工程财政补助资金、清洁生产专项资金。一般需要委托具有工程咨询资格的单位编写资金申请报告。八、资金申请报告编写内容

〔一〕工程申报单位根本情况；节能评估

〔二〕工程根底条件分析；

〔三〕工程需求分析和必要性分析；

〔四〕工程建设目标、主要内容和方案

〔五〕投资估算与资金筹措方案；

〔六〕投资工程的经济效益分析；

〔七〕工程实施与进度方案安排；

〔八〕工程风险分析与控制；

〔九〕结论评价。资金申请报告的编制应符合以下几个要求：(1)内容真实：资金申请报告涉及的内容以及反映情况的数据，应该尽量真实可靠，减少偏差及失误。其中所运用的资料、数据，都要经过反复核实，以确保内容的真实性，防止弄虚作假。(2)预测准确：必须进行深入的调查研究，充分的占有资料，运用切合实际的预测方法，科学的预测未来前景。(3)论证严密：论证性是资金申请报告的一个显著特点。要使其有论证性，必须做到运用系统的分析方法，围绕影响工程的各种因素进行全面、系统的分析，包括宏观分析和微观分析两方面。资助方式政府资金支持包括投资无偿补助、奖励、转贷和贷款贴息等方式，政府只审批资金申请报告，决定是否给予资金扶持。其具体的审批权限和利用方式如下：1、投资无偿补助是指政府部门对符合条件的企业投资工程和下一级地方政府投资工程给予的投资资金补助，一般政府给与的投资补助不高于总投资额度的30%；2、奖励，是政府部门对表现突出，业绩优秀，具有重大创新奉献企业的一种鼓励政策，奖励额度视具体情况而定；3、贷款贴息，是指政府部门对符合条件、使用了中长期银行贷款的投资工程给予的贷款利息贴息。资金申请报告分类(1)政府投资补助的工程的资金申请报告(一)能够推进科技进步和高新技术产业化，及对经济结构调整有重要带动和引导作用的产业化工程;(二)农业综合开发资助农业开展的工程;(三)科技型创业投资工程;(四)政府支持的中小企业创业投资工程;(五)政府鼓励的风险投资工程;(六)具有经营性质的科研开发工程;(七)国家鼓励开展的能源交通、农林水利、市政工程等公益性和公共根底设施投资工程;(八)保护和改善生态环境的投资工程;(九)促进欠兴旺地区的经济和社会开展的投资工程;(十)符合国家有关规定的其他工程。(2)政府财政贴息资金的工程的资金申请报告财政贴息资金重点用于市场不能有效配置资源、需要政府支持的经济和社会领域，主要包括：(一)公益性和公共根底设施投资工程;(二)保护和改善生态环境的投资工程;准备资料1、资金申报单位概况(包括资金申报单位的主营业务、经营年限、资产负债、股东构成、主要投资工程、现有生产能力等内容。)2、工程相关情况(工程总投资、资金筹措情况、工程进展情况、各阶段用资方案情况等)3、资金申报单位申报资金工程及申报原因陈述4、工程产品及介绍、产量、预计销售价格、直接本钱及清单〔含主要材料规格、来源及价格〕。5、资金申报单位对本工程的评价〔SWOT〕、工程的社会价值及经济价值评价6、工程年收入情况〔产品、效劳收入〕7、工程年运营本钱费用情况〔直接本钱、原料、动力本钱、年折旧费用、摊销费用、工程拟新增的人数规模，拟设置的部门和工资水平，估计工程工资总额〔含福利费〕〕8、公司享受的增值税、所得税税率，其他补贴及优惠事项。9、其他资料及信息根据可研研究工作需要随时沟通。九、工程建议书工程建议书〔又称工程立项申请书或立项申请报告〕由工程承建单位或工程法人根据国民经济的开展、国家和地方中长期规划、产业政策、生产力布局、国内外市场、所在地的内外部条件，就某一具体新建、扩建工程提出的工程的建议文件，是对拟建工程提出的框架性的总体设想。它要从宏观上论述工程设立的必要性和可能性，把工程投资的设想变为概略的投资建议。工程建议书是由工程投资方向其主管部门上报的文件，目前广泛应用于工程的国家立项审批工作中。它要从宏观上论述工程设立的必要性和可能性，把工程投资的设想变为概略的投资建议。工程建议书的呈报可以供工程审批机关作出初步决策。它可以减少工程选择的盲目性，为下一步可行性研究打下根底。工程建议书是在时机研究的根底上，对工程建设方案作进一步市场、目标、效益论证，为工程的可行性进行初步判断。这种研究的主要目的是对工程投资的必要性进行研究；判断工程的设想是否有生命力，并据此提出投资决策的初步意见。〔一〕与可行性研究报告的区别工程建议书的批复是可行性研究报告的重要依据之一；可行性研究报告是工程建议书的后续文件之一。此外，在可行性研究阶段，工程至少有方案设计，市政、交通和环境等专业咨询意见也必不可少了。对于房地产工程，一般还要有详规或修建性详规的批复。此阶段投资估算要求较细，原那么上误差在±10%；相应地，融资方案也要详细，每年的建设投资要落到实处，有银行贷款的工程，要有银行出具的资信证明。很多工程在报立项时，条件已比较成熟，土地、规划、环评、专业咨询意见等根本具备，特别是工程资金来源完全是工程法人自筹，没有财政资金并且不享受什么特殊政策，这类工程常常是工程建议书与可行性研究报告合为一体。一个工程要获得政府有关扶持，首先必须先有工程建议书，工程建议书通过筛选通过后，再进行工程的可行性研究，可行性研究报告经专家论证后，才最后审定。这实际上也是一种常见的审批程序,是列入备选工程和建设前期工作方案决策的依据。工程建议书和初步可行性研究报告经批准后，才可进行以可行性研究为中心的各项工作。〔二〕准备资料1、工程初步设想方案：总投资、产品及介绍、产量、预计销售价格、直接本钱及清单〔含主要材料规格、来源及价格〕。2、技术及来源、设计专利标准、工艺描述、工艺流程图，对生产环境有特殊要求的请说明〔比方防尘、减震、有辐射、需要降噪、有污染等〕。3、工程厂区情况：厂区位置、建筑平米、厂区平面布置图、购置价格、当地土地价格。4、企业近三年审计报告〔包含财务指标、账款应收预付等周转次数、在产品、产成品、原材料、动力、现金等的周转次数〕。5、工程拟新增的人数规模，拟设置的部门和工资水平，估计工程工资总额〔含福利费〕。6、提供公司近三年营业费用、管理费用等扣除工资后的大致数值及占收入的比例。7、公司享受的增值税、所得税税率，其他补贴及优惠事项。8、工程产品价格及原料价格按照不含税价格测算，如果均能明确含税价格请逐项列明各种原料的进项税率和各类产品的销项税率。9、工程设备选型表〔设备名称及型号、来源、价格、进口的要注明，备案工程耗电指标等可不做单独测算，工艺环节中需要外部协助的请标明〕。10、其他资料及信息根据工作进展需要随时沟通。〔三〕研究内容1、工程目标及功能定位首先符合国家开展规划和产业政策，结合地区社会经济开展规划，提出工程建设根本框架。进行研究和论证，这项工作是初步可行性研究的根底。2、产品市场研究是关系到工程建设成败的关键问题。3、规划选点先从宏观区域选点，再具体比选。4、工程建设方案构思主要内容和范围包括：(1)工程投资的背景及意义；(2)工程投资的目标、功能与价值；(3)市场容量及开发潜力；(4)工程建设环境和配套协作条件；(5)工程的技术、工艺初步方案；(6)对高新技术工程，要分析技术来源和产品研究开发能力设想；(7)投资总额；(8)资金筹措初步方案；(9)工程预期财务效益；(10)工程投资建设的社会、经济、环境效益；(11)投资风险分析；(12)工程建设与运营管理实施方案设想。5、工程建设方案初步论证方案初步论证的重点是市场分析，并对工程建设方案进行初步评价，主要从宏观分析工程建设的必要性、主要建设条件和经济、社会效益。明确两方面的问题：一是工程的构成，包括产品方案、生产规模、原料来源、工艺路线、设备配置、厂址比选和建设进度；二是估算经济指标，初步进行经济效益分析。研究重点包括7个：(1)工程是否符合国家产业政策和地区生产力布局；(2)产品市场预测；(3)厂址环境；(4)工艺方案；(5)企业组织；(6)人力资源；(7)工程估算和初步建设进度安排。〔四〕深度要求1、关于投资建设必要性和依据〔1〕说明拟建工程提出的背景、拟建地点，提出或出具与工程有关的长远规划或行业、地区规划资料，说明工程建设的必要性；〔2〕对改扩建工程要说明现有企业的情况；〔3〕对于引进技术和设备的工程，还要说明国内外技术的差距与概况以及进口的理由，工艺流程和生产条件的概要等。2、关于产品方案、拟建工程规模和建设地点的初步设想。〔1〕产品的市场预测，包括国内外同类产品的生产能力、销售情况分析和预测、产品销售方向和销售价格的初步分析等。〔2〕说明〔初步确定〕产品的年产值，一次建成规模和分期建设的设想〔改扩建工程还需说明原有生产情况机条件〕，以及对拟建工程规模经济合理性的评价；〔3〕产品方案设想，包括主要产品和副产品的规模、质量标准等。〔4〕建设地点论证，分析工程拟建地点的自然条件和社会条件，论证建设地点是否符合地区布局的要求；3、关于资源、交通运输以及其他建设条件和协作关系的初步分析〔1〕拟利用的资源供应的可行性和可靠性；〔2〕主要协作条件情况、工程拟建地点水电及其他公用设施、地方材料的供应情况分析；〔3〕对于技术引进和设备进口工程应说明主要原材料、电力、燃料、交通运输、协作配套等方面的要求，以及所已具备的条件和资源落实情况；4、关于主要工艺技术方案的设想。〔1〕主要生产技术和工艺。如拟引进国外技术、应说明引进的国别以及国内技术与之相比存在的差距，技术来源、技术鉴定及转让等情况；〔2〕主要专用设备来源。如拟采用国外设备，应说明引进理由以及拟引进设备的国外厂商的概况。5、关于投资估算和资金筹措的设想。投资估算根据掌握数据的情况，可进行详细估算，也可以按单位生产能力或类似企业情况进行估算或匡算。投资估算中应包括建设期利息、投资方向调节税和考虑一定时期内的涨价影响因素〔即涨价预备金〕，流动资金可参考同类企业条件及利率，说明归还方式、测算归还能力。对于技术引进和设备进口工程应估算工程的外汇总用汇额以及其用途，外汇的资金来源与归还方式，以及国内费用的估算和来源。6、关于工程建设进度的安排〔1〕建设前期工作的安排，应包括涉外工程的询价、考察、谈判、设计等。〔2〕工程建设需要的时间和生产经营时间。7、关于经济效益和社会效益的初步估算〔可能的话应含有初步的财务分析和国民经济分析的内容〕〔1〕计算工程全部投资的内部收益率、贷款归还期等指标以及其他必要的指标，进行盈利能力、归还能力初步分析〔2〕工程的社会效益和社会影响的初步分析。8、有关的初步结论和建议对于技术引进和设备进口的工程建议书，还应有邀请外国厂商来华进行技术交流的方案、出国考察方案、以及可行性分析工作的方案〔如聘请外国专家指导或委托咨询的方案〕等附件。〔五〕目录第一局部总论工程概况〔一〕工程名称〔二〕工程的承办单位〔三〕工程报告撰写单位〔四〕工程主管部门〔五〕工程建设内容、规模、目标〔六〕工程建设地点立项研究结论〔一〕工程产品市场前景〔二〕工程原料供应问题〔三〕工程政策保障问题〔四〕工程资金保障问题〔五〕工程组织保障问题〔六〕工程技术保障问题〔七〕工程人力保障问题〔八〕工程风险控制问题〔九〕工程财务效益结论〔十〕工程社会效益结论〔十一〕工程立项可行性综合评价主要技术经济指标汇总在总论局部中，可将工程立项报告中各局部的主要技术经济指标汇总，列出主要技术经济指标表，使审批者对工程作全貌了解。第二局部工程发起背景和建设必要性工程建设背景〔一〕国家或行业开展规划〔二〕工程发起人以及发起缘由工程建设必要性工程建设可行性〔一〕经济可行性〔二〕政策可行性〔三〕技术可行性〔四〕模式可行性〔五〕组织和人力资源可行性第三局部工程市场分析及前景预测工程市场规模调查工程市场竞争调查工程市场前景预测产品方案和建设规模产品销售收入预测第四局部建设条件与厂址选择资源和原材料建设地区的选择厂址选择第五局部工