南京医药有限公司-月份经营

2022/12/121南京医药有限公司1-6月份经营分析2012年7月2022/12/122分析要点1.主要经营成果………32.主营业务损益分析…………………63.销售费用分析………204.应收账款分析………235.大客户分析…………252022/12/1232022/12/1241.主要经营成果序号项目2012-6-302011-6-302010-6-30金额同比增减金额同比增减金额1主营业务收入5057.8961.52%3131.4419.51%2620.192主营业务成本4309.0961.31%2671.2331.24%2035.333销售费用644.1574.22%369.73-24.35%488.714管理费用61.385.37%58.258.36%53.765净利润26.3142.57%18.45-33.15%27.60

医药实现销售收入5057.88万元，主营业务利润748.79万元，毛利率14.80%，净利率0.52%。据测算，医药流动资金需求为600万元，医药全年需流动资金约700万元。

2022/12/1251.1主要指标增减幅度

从上图可以看出，今年上半年主营业务收入与主营业务成本同比例增加，但销售费用增幅高于收入增长幅度，主要是因为毛利固定为2%的挂靠业务的快速增长所致，预计挂靠业务规模进一步增长该占比将进一步提高。同时，管理费用增幅远远低于收入增长幅度，说明存在一定的规模经济性。合理压缩销售费用为下半年的重要工作之一。销售费用是否有压缩空间？2022/12/1261.2绩效考核情况指标名称具体内容分值完成时间评价及得分标准实际完成经济指标（60分）利润总额：600万元，其中主营业务利润不低于100万元50全年实际完成数/600万*5088.89销售收入：10000万元10全年实际完成数/10000万*105450.90管理指标（40分）1、完成医药GMP证书延期申报、认证工作，严格执行GMP、GSP规章制度，安全生产、合法经营，做放心药102012年9月至2013年4月2012年内通过得10分，2013年2月底之前通过得5分，不通过0分。因质量管理不善，主管部门每处罚10万元或产品因质量报废损失10万元扣1分2、研发大厦工程项目8全年2012年内完成竣工验收、交付使用且未发生重大安全事故得满分，未完成得0分完成3、新品开发：不少于2个新品，取得生产许可证5全年获得其中1个新品生产许可证得5分；获得两个再加5分1个4、后续产品：立项6类品种2～3个、3类及3类以上品种1个8全年每立项1个品种得2分5、通过调研论证，制订企业5年发展规划，寻找企业做大做强重大转变的发展方向，提出合作收购出口加工型药品企业的可研方案。7

正在进行6、母公司规章制度执行2全年严格执行规章制度，及时报送会计报表等数据信息严格执行不含投资收益2022/12/1271.2流动资金周转次数2022/12/1282.主营业务损益分析1.类别2.产品3.来源（地区）4.来源（业务员）5.来源（客户）2022/12/1292.1按主营业务类别分析序号类别收入成本毛利率1自营1676.401415.6015.56%2外贸704.20630.7010.44%3配送102.0096.005.88%4外接31.2030.003.85%5挂靠业务2544.002136.802.00%6其他0.00.00.00%7合计5057.804309.1014.80%外接业务毛利较低，如在资金充裕、回款良好（最长不超过4个月）的情况下可适当参与（是否可带来其他方面的收益视情况而定）2022/12/1210主营业务规模自营业务是否进一步扩展？医疗器械是否可以成为下一个增长点？2022/12/611主营业业务毛毛利率率自营业业务毛毛利提提升空空间有有多大大？挂靠业业务，，实际际毛利利约2%，不进进行分分析。。从上上图可可以看看出，，自营营产品品毛利利率相相对较较高，，自营营业务务仍是是公司司利润润来源源的主主要类类别。。2022/12/6122.2自营业务收收入分析（（按产品））序号产品销售收入占收入比销售毛利率毛利率1399.4219.20%2357.0017.16%3293.8014.12%4260.0912.50%5242.7711.67%6134.556.47%7133.956.44%880.313.86%946.442.23%1040.281.94%1139.181.88%1223.081.11%1317.200.83%1412.750.61%150.000.00%160.000.00%170.000.00%180.000.00%2022/12/613自产产品销销售毛利序号产品销售金额销售成本毛利海毛利率瑞毛利率116.7910.346.4538.40%12325.503.452.0637.36%323.4915.907.5932.31%46.234.341.8930.39%592.4666.8425.6227.71%6271.98206.0465.9424.24%714.7411.543.2021.74%8260.09215.1944.9017.26%96.605.471.1417.19%1029.9124.775.1417.19%11111.4093.4117.9916.15%1267.2457.1310.1115.04%134.954.210.7414.86%1413.3511.421.9214.40%15299.04258.0840.9613.70%1643.7638.575.1911.86%1720.5620.250.311.53%2022/12/614前8个产品累累计实现现销售收收入近1900万元，占占总自营营销售收收入的95%。后续品品种是否否有较大大拓展空空间？从上表可可以看出出，销售售公司单单一品种种最大销销售额不不到400万元，说说明医药药拳头产产品对销销售及利利润的贡贡献有限限，产品品布局？？对市场精精耕细作作，尽可可能在较较短时间间内形成成1个年销售售2000万元以上上、2~3个年销售售1000万元以上上单品？？蛋白酶：：独家！！能否成成为拳头头产品？？2022/12/615产品生命命周期2022/12/616产品分类类2022/12/6172.3主营业务来来源（地区区）分析前13个省区实现现销售1900万元。是否投入精精力扩大这这些地区的的销售？对对于销售靠靠后地区采采取如何措措施？目标：1000万以上地区区1~2个，可培养养江苏、广广东等地区区，500万元以上地地区2~3个，300万元以上地地区4~5个。2022/12/618100万元以上地地区：4个序号主营业务地区销售收入占收入比1江苏492.0023.65%2广东413.1019.86%3安徽257.2012.36%4浙江118.905.71%4个半年销售售100万以上地区区，销售收收入占自营营业务销售售的60%以上。建议议：做大做做强龙头市市场，拓展展自营业务务增长空间间。60%以上！2022/12/61950万元元以以上上地地区区：：7个序号主营业务地区销售收入占收入比5山东91.004.38%6河北80.803.88%7湖南76.103.66%8上海75.203.61%9河南74.603.59%10湖北74.403.57%11四川68.103.27%2022/12/6202.4主营业务务来源（（业务员员）分析析业务员销销售、回回款规模模在行业业的平均均水平？？出台相应应的政策策培养、、发展金金牌业务务员为当当务之急急。培养目标标：超1000万元1~2个，500万元以上上2~个，300万元以上上4~5个。2022/12/621收入前前10序号业务员收入占比回款占比成本毛利率计划回款达成率备注1311.9014.99%338.6015.52%239.4023.24%305.40110.88%2232.4011.17%224.1010.27%192.8017.03%513.1043.67%大客户3153.307.37%195.008.94%107.5029.91%175.20111.31%4124.005.96%120.205.51%90.3027.20%133.8089.84%5106.705.13%107.704.94%76.5028.30%75.00143.63%695.404.59%102.004.67%81.0015.11%170.0059.99%791.604.40%109.805.03%73.2020.12%170.0064.59%887.504.21%84.403.87%65.0025.60%110.0067.64%979.103.80%75.603.46%56.5028.55%50.00151.02%1075.203.61%88.804.07%58.4022.33%136.1065.28%2022/12/622回款前前10序号业务员收入占比回款占比成本毛利率计划回款达成率备注1311.9014.99%338.6015.52%239.4023.24%305.40110.88%2232.4011.17%224.1010.27%192.8017.03%513.1043.67%大客户3153.307.37%195.008.94%107.5029.91%175.20111.31%4124.005.96%120.205.51%90.3027.20%133.8089.84%591.604.40%109.805.03%73.2020.12%170.0064.59%6106.705.13%107.704.94%76.5028.30%75.00143.63%795.404.59%102.004.67%81.0015.11%170.0059.99%875.203.61%88.804.07%58.4022.33%136.1065.28%974.003.56%85.603.92%55.3025.28%105.0081.53%1087.504.21%84.403.87%65.0025.60%110.0067.64%2022/12/623毛利前10（重点关注注）序号业务员收入占比回款占比成本毛利率计划回款达成率备注14.900.23%1.900.09%2.3051.78%24.907.50%221.701.04%5.500.25%13.4038.27%2.40225.48%大客户334.001.63%30.101.38%21.3037.19%65.1046.29%419.600.94%24.201.11%12.4036.83%20.00121.08%5153.307.37%195.008.94%107.5029.91%175.20111.31%621.601.04%29.601.35%15.3029.35%54.6054.14%713.700.66%28.801.32%9.7028.85%34.8082.77%879.103.80%75.603.46%56.5028.55%50.00151.02%926.601.28%25.801.18%19.1028.41%50.0051.56%10106.705.13%107.704.94%76.5028.30%75.00143.63%哪些地区适适合哪些产产品？！2022/12/624达成率前10（指标是否否科学？））序号业务员收入占比回款占比成本毛利率计划回款达成率备注179.103.80%75.603.46%56.5028.55%50.00151.02%2106.705.13%107.704.94%76.5028.30%75.00143.63%大客户319.600.94%24.201.11%12.4036.83%20.00121.08%446.102.22%48.402.22%34.3025.58%42.50113.98%5153.307.37%195.008.94%107.5029.91%175.20111.31%6311.9014.99%338.6015.52%239.4023.24%305.40110.88%7124.005.96%120.205.51%90.3027.20%133.8089.84%863.903.07%76.503.51%48.1024.69%91.5083.65%913.700.66%28.801.32%9.7028.85%34.8082.77%1074.003.56%85.603.92%55.3025.28%105.0081.53%2022/12/6253.销售费用分分析哪些销售费费用可以通通过管理加加以控制？？销售费用下下降目标下下降2个点是否可可行？谁是责任人人？2022/12/626目标标：：降降2个点点序号费用明细金额占收入比1其他费用170.353.37%2工资87.171.72%3运费82.781.64%4差旅费41.990.83%5会务费39.970.79%6劳务费34.060.67%7招待费24.370.48%8咨询服务费23.770.47%9办公费21.780.43%10仓储费21.150.42%11宣传费19.770.39%12社保17.810.35%2022/12/627序号费用明细金额占收入比13修理费15.200.30%14折旧费11.020.22%15通讯费10.850.21%16交通费6.130.12%17福利费3.950.08%18邮寄费3.740.07%19公积金3.590.07%20小车费用2.370.05%21教育经费1.750.03%22低值易耗品摊销0.380.01%23劳保费0.160.00%24保险费0.030.00%25补偿金

合计644.1512.74%着力力点点在在哪哪