中国短期出口信用保险知识概述

第十三章中国短期出口信用保险第一节中国短期出口信用保险的种类、内容及特点第二节中国短期出口信用保险承保程序第三节中国短期出口信用保险的理(索)赔与迫偿本章学习重点1．中国短期出口信用保险的种类、内容及特点；2．中国短期出口信用保险的承保风险；3．中国短期出口信用保险的承保程序；4．中国短期出口信用保险的保单条款内容；5．熟悉中国短期出口信用保险的各种单据及其内容。第一节中国短期出口信用保险的种类、内容及特点中国短期出口信用保险(Short-termExportCreditInsurance)，是指承保信用期限在180天内或扩展承保信用期限在180以上、360天以内的收汇风险，主要用于以付款交单(D／P)、承兑交单(D／A)、赊账(OA)等商业信用为付款条件签订的销售合同项下的出口，或银行及其他金融机构开立的信用证项下的出口的一种出口信用保险。一、中国短期出口信用保险的种类(—)综合保险(ComprehensiveCoverInsurance)。(二)统保保险(WholeTurnoverInsurance)。(三)信用证保险(L／CInsurance)。(四)特定买方保险(SpecificBuyer’sInsurance)。(五)特定合同保险(SpecificContractInsurance)。(六)买方违约保险(InsuranceagainstBuyer‘sBleakofContract）(七)农产品出口特别保险(AgriculturalproductExportSpecificInsurance)(八)出口票据保险(ExportBillInsurance)二、中国短期出口信用保险的承保风险及除外责任(一)承保风险中国短期出口信用保险的承保风险包括两大类：政治风险与商业风险。(二)除外责任除外责任是指，保险人在合同中规定的不予赔偿或补偿的损失。1.政治风险政治风险是指，在贸易双方当事人均无法控制的前提下，国外债务人，如商业信用付款条件下的国外进口商，或在信用证付款条件下的国外开证银行或保兑银行，所在国家或地区的政治、社会、经济环境发生变动，导致上述国外债务人不能或不能按时支付货款或其他债务等各种事件。主要包括债务人所在国家或地区：(1)禁止或限制汇兑；(2)禁止进口商所购货物进口；(3)撤销许可证；(4)发布延期付款令；(5)发生战争、暴动等政治事件等。2、商业风险商业风险是指，在商业信用付款条件下国外进口商，或在信用证付款条件下，国外开证银行或保兑银行因出现信用问题，导致出口商或信用证受益人无法收汇的风险。这些风险主要包括：

(1)进口商或开证银行或保兑银行破产或无力偿付债务；

(2)进口商或开证银行或保兑银行拖欠债务；

(3)进口商拒绝受领货物；

(4)开证银行或保兑银行拒绝承兑汇票。中国短期出口信用保险的除外责任(1)被保险人的过失或违法行为导致的损失。(2)被保险人的其他原因导致的损失。(3)进口商的过失导致的损失。(4)第三方的责任。(5)其他损失。三、中国短期出口信用保险的特点(一)明显的政策性(二)商业化运作(三)风险不确定，不以盈利为目的第二节中国短期出口信用保险

承保程序中国短期出口信用保险的承保程序主要包括投保、拟定承保方案、签发保单、信用限额申请与审批、出口申报及缴纳保险。上述程序可归结为保单承保和买方承保两部分。一、保单承保保单承保是指出口商决定投保短期出口信用保险，并按照投保单的规定和要求，填写相关内容，向保险人提出申请。这是投保人(出口商)向保险人发出订立合同的要约，该要约有待保险人的承诺。这一程序主要包括投保、拟定承保方案、签发保单等。二、买方承保买方承保是指在出口信用保险中，保险人根据每一个买方(进口商)的不同情况，对被保险人(出口商)确定承保条件，通过批复信用限额确定保险人的最高保险责任的行为过程。一、、保保单单承承保保(一一)投投保保(二二)拟拟定定承承保保方方案案(三三)签签发发保保险险单单(四四)保保险险合合同同续续转转(二二)拟拟定定承承保保方方案案1．．投投保保单单2．．保保险险单单条条款款3．．保保险险单单明明细细表表4.费费率率表表5．．国国家家(地地区区)分分类类表表6．．批批单单二、、买买方方承承保保(一一)信信用用限限额额的的循循环环使使用用及及涵涵盖盖原原则则(二二)信信用用限限额额的的申申请请（三三））进进口口商商风风险险评评估估(四四)进进口口商商总总限限额额评评定定(五五)信信用用限限额额的的审审批批(六六)出出口口申申报报和和缴缴纳纳保保险险费费(七七)风风险险监监控控与与信信用用限限额额调调整整(一)信用用限限额额的的循循环环使使用用及及涵涵盖盖原原则则信用限额额包括支支付条件件、金额额和生效效时间三三个基本本要素，，有时还还规定一一定的限限制条件件，如赔赔偿比例例、有效效期等。。在信用证证支付方方式下，，信用跟跟额的使使用分为为不可循循环使用用和循环环使用两两种情况况。信用限额额涵盖原原则是指指，在同同一保险险合同下下，对同同一进口口商在同同一支付付条件下下，只能能有一个个有效信信用限额额。(二)信信用限额额的申请请1．信用用限额的的申请2．特殊殊信用限限额的申申请3．信用用限额的的重新申申请与追追加申请请(三)进进口商风风险评估估1.国别(地区)风险评估估需要评估估的主要要因素包包括该国国(地区)的政治、、经挤、、法律环环境，特特殊贸易易限制，，尤其关关注其财财政实力力、外汇汇储备；；外汇管管制状况况等各方方面的情情况。2．进口商商资信调调查对对进口商商资信状状况进行行调查是是保险人人审批信信用限额额的重要要程序之之一。资资信调查查内容主主要包括括：进口口商的基基本注册册信息、、经营信信息、财财务信息息、银行行融资与与抵押记记录等。。3．进口商商风险评评估保险人对对进口商商的各项项信息和和资料进进行综合合分析，，特别是是对其财财务状况况重点分分析，预预测其经经营状况况、短期期偿债能能力、长长期发展展趋势，，最后对对其未来来的信用用风险做做出比较较科学的的评估报报告，作作为审批批信用限限额的重重要依据据和参考考。(四)进进口商总总限额评评定进口商总总限额是是指保险险人对某某一进口口商，依依据对其其风险评评估的情情况，核核定的最最高可授授信额度度。中国国出口信信用保险险公司使使用风险险评估模模型(RAM)，对对进口商商给予评评级并据据此给予予总限额额。若进进口商的的正面或或有利信信息较多多，则授授信额度度较大，，反之，，则降低低授信额额度或不不予授信信。(五)信信用限额额的审批批在完成上上述程序序的基础础上，保保险人开开始审批批信用限限额。保保险人依依据有效效控制风风险原则则，在总总限额可可授信余余额范围围内合理理审批有有效信用用限额，，尽可能能满足被被保险人人最大信信用限额额需求。。保险人在在审批有有效信用用限额时时参考的的主要因因素包括括：贸易易合同金金额、货货物出运运时间和和频率、、最高单单批出运运金额、、信用期期限、支支付方、、国际惯惯例、出出口货物物的特性性、运输输方式与与时间、、进口商商付款意意愿和偿偿付能力力、贸易易双方交交易的历历史、被被保险人人内部经经营管理理与风险险控制能能力和水水平等。。如果保险人批批复信用限额额后，则将《信用限额审批批表》送交被保险人人备存。(六)出口申申报和缴纳保保险费1．出口申报报2．缴纳保险险费第三节中中国短期出口口信用保险的的理(索)赔与追偿理赔是指保险险人对被保险险人的收汇损损失进行定损损和赔偿的过过程。该项工工作直接关系系到被保险人人的保险权益益，是出口信信用保险保障障作用的直接接体现。这项项业务对被保保险人而言就就是索赔。追偿是指保险险人向被保险险人补偿后，，取得代位追追偿权，向进进口商或有关关银行(债务人)等调查致损原原因，追索债债务的过程。。该项工作直直接关系到保保险人的权益益，其追偿收收入直接弥补补保险人的风风险基金。一、可能损失失(一)被保险人提交交通知书的时时间及要求1．无论是在信信用证还是在在非信用证支支付方式下，，被保险人在在获悉保单所所列的政治风风险事件已经经发生、买方方或开证银行行已破产或无无力偿付债务务、开证银行行拒绝承兑、、买方已拒绝绝受领货物等等情况后，应应在获悉上述述情况之日起起10个工作日内，，向保险人提提交通知书。。2．在非信用证证支付方式下下，被保险人人在获悉买方方拖欠货款，，则应在应付付款日后60天内，向保险险人提交通知知书。3．在信用证支支付方式下，，被保险人应应在开证银行行拖欠后15个工作日内，，向保险人提提交通知书。。(二)保险双双方共同处理理可能损失1.拖欠款项项2．拒绝受领领货物3．拒付货款款4．破产二、索赔(一)保护索索赔时效(二)提供完完整的索赔材材料(三)签署委委托代理协议议三、定损核赔赔(一)审核索索赔单证(二)审核被被保险人的义义务履行情况况(三)调查损损失原因(四)确定赔赔偿责任(五)计算赔赔偿金额(六)支付赔赔款(四)确定赔赔偿责任1．进口商拖欠欠货款，且承承认其债务，，被保险人也也履行了应尽尽义务，则保险人即可可定损核赔；；2．进口商拒绝绝受领货物，，责任属于进进口商，在被被保险人采取取退运、降价转卖等方方式处理货物物后，保险人人可定损核赔赔；3．如果存在贸贸易纠纷，被被保险人应先先进行仲裁或或诉讼，在被被保险人获得仲裁或或诉讼结果后后，确认责任任不属于被保保险人时，保保险人根据其其结果定损核赔赔；4．进口商或银银行拒绝承兑兑或拒绝付款款，且被保险险人也履行了了应尽义务，保险人人可定损核赔赔；5．进口商或银银行破产无力力偿付债务时时，因破产债债权的确认需需要较长时间，保险险人一般先行行按债权登记记金额定损核核赔，待破产产清算结束，，债权确定后，，保险人对其其责任范围内内的赔偿进行行结算，多退退少补；6．对有担保付付款的情况，，在担保人按按担保协议付付款之后，或或者被保险人请求仲仲裁或诉讼，，在获得仲裁裁裁决或法院院判决并申请请执行后，保保险人才可定损损核赔。(五)计算赔赔偿金额根据中国出口口信用保险公公司短期险保保险单条款第第23条的规定，保保险人在计算算赔款金额时时，应扣除下下列款项：1．买方已付的的、已抵债的的和被保险人人已同意接受受买方反索赔赔的款项；2．被保险人已已通过其他途途径收回的相相关款项，包包括但不限于于转卖货物或或变卖抵押物物所得的款项项及担保人支支付的款项；；3．被保险人擅擅自与买方商商定的降价部部分及被保险险人擅自放弃弃债权的部分分款项；4．被保险人已已获得的属于于开证银行或或买方的其他他款项或权益益；5．被保险人依依据贸易合同同应向买方收收取的利息和和罚息；6．其他不合理理的费用。此外，如果进进口商拒绝受受领货物，保保险人核定的的实际损失还还包括保险人人书面同意的的货物处理差差价损失、合合理的转运费费用及滞港费费用等。四、追偿与分分摊(享)追偿是指保险险人以自己的的或以被保险险人的名义，，亲自或委托托国外的追账账公司或律师师事务所等专专业机构，向向国外债务人人(进口商或或银行)追讨讨其所欠被保保险人的债务务的行为。分摊(享)的的计算无论是费用的的分摊还是追追回欠款的分分享，均按以以下权益比例例计算：保险人的权益益比例=赔偿金额(或应赔金额)／委托金额被保险人的权权益比例=1—保险人的权益益比例例如，进口商商拒付货款，，被保险人(出口商)实际损失50万美元，被保保险人将该笔笔损失全部委委托保险人追追讨，有效信信用限额为40万美元，保险险人赔付32万，而追回款款为45万美元。因追追讨而产生的的佣金和其他他费用为5万美元。保险人的权益益比例=32／50=64％被保险人的权权益比例=1—64％=36％保险人应分摊摊的追讨费用用为：5×64％=3．2万美元被保险人应分分摊的追讨费费用为：5×36％=1．8万美元保险人应分享享的追回款为为：(45—5)×64％=25．6万美元被保险人应分分享的追回款款为：(45—5)×36％=14．4万美元。案例：追加加授信额度，，扩大出口规规模国内一一家专专门出出口化化工产产品的的公司司，采采用120天远期期承兑兑交单单（DA120天）的的方式式向南南美地地区出出口化化工产产品。。南美美是收收汇风风险相相对较较高的的地区区，承承兑交交单更更是风风险较较高的的结算算方式式。2004年以前前，该该企业业在中中国银银行的的授信信额度度只有有120万美元元，虽虽然企企业要要求中中国银银行增增加融融资额额度以以利企企业扩扩大业业务规规模，，但中中国银银行考考虑到到该企企业的的授信信额度度担保保抵押押条件件有限限，并并且对对南美美地区区进口口商信信用和和国家家风险险有所所顾虑虑，因因此拒拒绝为为该企企业增增加授授信额额度。。2004年初初，，该该企企业业投投保保出出口口信信用用保保险险，，该该企企业业、、中中信信保保公公司司和和中中国国银银行行三三方方联联系系签签署署了了《赔款款权权益益转转让让授授权权协协议议》，约约定定一一旦旦发发生生保保险险责责任任范范围围内内的的损损失失，，中中信信保保公公司司将将把把赔赔款款全全额额直直接接支支付付给给中中国国银银行行而而非非该该企企业业，，中中国国银银行行扣扣除除融融资资本本息息后后再再将将余余款款付付给给该该企企业业。。由由于于收收汇汇有有了了保保障障，，中中国国银银行行将将该该企企业业的的授授信信额额度度增增加加到到350万美美元元。。由由于于出出口口信信用用保保险险的的支支持持，，该该企企业业顺顺利利地地从从银银行行贷贷到到了了更更多多的的流流动动资资金金，，出出口口额额也也迅迅速速由由500万美美元元增增至至2000万美美元元。。案例例：：出出口口信信用用保保险险纠纠纷纷2004年11月17日上上午午，，福福建建省省思思明明区区法法院院开开庭庭审审理理福福建建省省第第一一例例出出口口信信用用保保险险纠纠纷纷。。厦厦门门特特华华商商贸贸有有限限公公司司开开口口就就向向中中国国出出口口信信用用保保险险厦厦门门分分公公司司索索讨讨16万美美元元的的出出口口信信用用保保险险金金。。原告告厦厦门门特特华华商商贸贸有有限限公公司司说说，，2003年11月24日，，他他们们与与被被告告签签了了一一份份保保险险合合同同，，约约定定由由被被告告向向原原告告提提供供短短期期出出口口信信用用保保险险，，今今年年元元月月7日双双方方又又增增加加承承保保原原告告向向台台湾湾两两买买家家的的出出口口。。合合同同签签订订后后，，原原告告先先后后按按约约定定支支付付6600余美美元元的的保保险险费费，，被被告告还还以以每每个个买买家家800元人人民民币币的的标标准准向向原原告告收收取取了了““买买家家资资信信调调查查费费””。。原告告称称，，20041月1日和和8日，，他他们们与与台台湾湾两两买买家家签签订订销销售售合合同同，，货货物物到到达达目目的的港港后后，，两两买买家家却