银行ⅩⅩ支行代理ⅩⅩ财政局县级国库集中支付业务实施方案

ⅩⅩ银ⅩⅩ支行代ⅩⅩ财局县级国库中支付务实施方案目录行长致词中国ⅩⅩ银行Ⅹ支行基本情况中国ⅩⅩ银行Ⅹ支行代理县级国库集中支付业务的优势中国ⅩⅩ银行Ⅹ支行代理县级国库集中支付业务实施方案中国ⅩⅩ银行Ⅹ支行代理县级国库集中支付业务优质服务承诺书1ⅩⅩ银行ⅩⅩⅩⅩ2分我ⅩⅩⅩⅩ二、中ⅩⅩ银行ⅩⅩ支行基本况3中国ⅩⅩ银行是世界500强企业之一。ⅩⅩⅩ银行位居全国农行县域支行前列，资金实力雄厚，员工素质优秀，客户群体优良，诚信服务至上，网点、网络优势明显，社会口碑不断趋好,乐清金融界中居领先位置，实力突出。20106底，中国ⅩⅩ银行ⅩⅩ支行本外币各项存款余额231.11亿元，比年初增43.93亿元，在四大国有商业银行中末存款市场占比为47.44%，本外币各项贷款余额148.17元，比年初增23.44亿元，在四大国有商业银行中期末贷款市场占比为36.71%其中不良贷款率仅为0.31%上半年实现账面利润31860万元，成为温州市金融系统首家存贷款规模双超100亿的县级支行，内控评价继续保持一级。在省行对县域支行评价中排名第一，并先后获得“全国百强支行”“全国百优支行”“全国金融系统群体达标先进单位”“全国农行信贷管理先进单位”、“全国农行资金组织先进单位”、“全省农行先进单位”等一系列荣誉。目前ⅩⅩ农行开户的个人客户100多万户，单位结算客户8000多家。全行现有员工550人，内设8个职能部室，下辖1个营业中心、5个二级支行、个分理处，共个网点145台自助设备724小时自助银行270多家特约POS商户，遍布全市各乡镇、繁华街道。物网点数量、电子渠道建设居全市金融机构前列拥用电话银行网上银行专业理财网等综合性数字网络服务体系。首推站立式服务、开放式服务、首席客户经理服务VIP贵宾服务，创新服务手段，提升服务品质，服务品牌建设卓有成效。并不断研发金融新产品，推进产品创新，率先推出欢乐家居房贷、漫游汇款、基金定投、电话转账宝、简式快速贷款、现金管理系统、物流财管家等产品，不断适应客户金融理财新需求。经过多年的建设，我行的电子技术全面覆盖业务处理、经营管理等各个领4域，对公、储蓄、银行卡和中间业务等所有业务联网作业，全面构筑现代商业银行信息系统框架员工队伍整体素质明显提高培养和造就了一大批高级金融管理人才，为可持续发展提供了充足的人力资源。二、中ⅩⅩ银行ⅩⅩ支行代理库集中支付务的优1、网点分布格与各级预算位具有然的物理对性，给款单位和个人带来大的结算便。中国ⅩⅩ银行是中国境内营业网点最多的商业银行，以郊县为主、城乡结合的网点格局，在国内所有的省、地、县及大部分乡镇都设有分支机构，遍布城乡的营销网络与各级财政预算单位具有天然的物理对称性有25营业网点，其点多面广尤其在乡镇的优势在市内商业银行中首屈一指仅使各级预算单位可以就近结算而且集中支付改革后收款单位面广量大尤其是一些支农贴补款项涉及到广大的农村、农民，农行代理支付也将会给收款单位带来极大便利，这也是其他金融机构所无法实现的。2、我行的电子术全面覆盖务处理经营管理等个领域具备了一整套快速效、方便安的结算络体系。我行快速高效便安全的结算网络体系能完全满足财政集中支付的各项需求结算网络体系中我行有现金管理系统网内往来汇兑系统互为补充确保系统内资金清算可实时到帐，安全、方便、快捷；有同城票据交换系统、大额支付系统等可实现跨系统资金清算的及时准确到达有网上银行电话银行等电子银5行渠道，方便财政及预算单位日常支付、查询、对帐，并且不受营业时间限制；拥有高效、安全的现代化网络支撑，并且我行的体系结构、主机系统、网络、软件设计等诸方面均有很高的安全可靠性。3、资金实力雄，抗御风险力强。截至2010年6月末，中国Ⅹ银行ⅩⅩ支行各项存款余231.11元，各项贷款余额148.17亿元，帐面利润元，资产质量、经营业绩居全市农行县级支行前列，具有抗御各种风险的能力。4、管理制度健、各项业务营安全高效。我行一贯重视各项规章制度的建设树立全面风险防范意识内部管理制度完善我行所有的金融业务品种都有健全的基本业务操作制度监督检查制度和违规处罚制度与之配套，并且随着业务的发展与创新，在不断加以补充和修正，为各项业务的安全高效运作提供了制度保障。5内控制健全制度制定机科学，险管控到位效。我行坚持依法合规经营，从严治行。进一步健全案防分析会制度和内控工作规则，制定了各项办法，支行领导与各部门（网点）负责人签订内控管理责任书，抓实、抓好案防警示教育，重点突出一线员工合规文化和风险意识教育，规范履职行为牢抓准案防各项措施强高风险点管理和员工行为动态管理，严格办理各类业务的操作规程涉密文件材料的传阅保管均采取相应的保密措施，属于保密的文件、资料均按有关要求进行收发、传递、使用、保存、清退或销毁未发生过失泄密事件全面落实案件防范责任制和各项管理措施积极排除问题隐患。系统纵向管理与监督强有力。内部职能部门的横向制约机制健全。内部审计与外部审计相结合，保证了经营成果的稳健性和审慎性。66、代理业务成，为国库集支付代奠定基础。目前我行已经成功代理了市财政局人民法院土地局房管局规划局、环保局边防会计核算教育分中心预防保健等多家局及其各级预算单位的非税收入收缴业务行的业务代理水平得到了市财政局和有关预算单位的充分肯定，这都将为我行成功代理ⅩⅩ国库集中支付业务奠定了基础。7、计算机硬件置、软件开及联网讯方等配套施到位。为配合财政国库集中支付改革实现财政部门预算单位代理银行以及人民银行等方面的系统联结以进行快捷的业务处理信息交换和查询提高财政资金支付效率和支付信息的反馈速度省分行特开发代理财政集中支付系统从代理银行支付的环节上，对实际支付的资金金额、资金用途、资金去向、单位额度等进行把关和控制个县区级财政通过专线连入农行各市分行的财政通讯前置机农行市分行的通讯前置机通过农行内网与省分行中间业务平台相连所有财政集中支付信息的处理均集中在省分行中间业务平台有帐务数据均保存在总行ABIS系统。通讯协议方面，考虑到数据传输的安全性、科学性和稳定性要求，以及省财政厅的统一部署，采用IBMMQ技术，利用MQ强大的消息加密、传递以及处理能力建立安全稳定和满足业务处理要求的技术通道详见省分行制定的〈浙江省财政集中支付系统技术方案四、中ⅩⅩ银行ⅩⅩ支行代理级国库集中付业务施方案基于审和全面的原我行方的设计格按照财政及人民行乐清支行对代银行的要求写，涵了资金支付清算过中所有可能现的情。7为了配合国库集中支付业务改革实现财政部门预算单位代理银行以及人民银行等方面的系统联结以进行快捷的业务处理信息交换和查询提高财政资金支付效率和支付信息的反馈速度省分行开发代理财政集中支付系统从代理银行支付的环节上，对实际支付的资金金额、资金用途、资金去向、单位额度等进行把关和控制个县区级财政通过专线连入农行各市分行的财政通讯前置机农行市分行的通讯前置机通过农行内网与省分行中间业务平台相连所有财政集中支付信息的处理均集中在省分行中间业务平台有帐务数据均保存在总行ABIS系统。通讯协议方面，考虑到数据传输的安全性、科学性和稳定性要求，以及省财政厅的统一部署，采用IBMMQ技术，利用MQ强大的消息加密、传递以及处理能力，建立安全、稳定和满足业务处理要求的技术通道。第一部：业务处理程重点提：业务处流程图及说。为配合级国库集中付，我对国库集中付的业处理流程作明确、详细的定。一、业处理流程图说明（一）务处理流程1、财政集中支业务流程图市财政∣财政直接支付令↓

↗库单一帐户财政零额帐户——资金清算——∣↘预算外政专户资金汇划↓收款单2、财政授权支业务流程图县级预单位←——8∣

↑财政授权支付令支付失败信息返回↓

∣代理银∣↓

∣是否额度控制内——否→∣是↓

↗库单一帐户预算单零余额帐户——金清算——∣↘预外财政专户资金汇划↓收款单(二)业务流说明1、代理财政直支付业务市财政局签发直接支付电子支付令；我行在营业日15（含）之前收到的支付指令，在当日内通过财政零余额账户将资金汇出至收款人账户；我行在营业日15：00之后收到的支付指令，在下一营业日上午1000前通过财政零余额账户将资金汇出至收款人账户；特别紧急事项支出的支付指令我行按照加急业务处理程度办理支付；（5我行日终根据已办理支付的财政资金汇总金,开具《代理银行申请划款凭证按预算单位分预算科目填制《申请财政资金划款汇总清单,一并提交中国人民银行ⅩⅩ支行；系统内资金自动与国库单一账户、预算外资金支出专户与进行清算；清算完毕后，财政零余额账户当日余额为零。2、代理财政授支付业务市财政局每月25日前将预算单位下月的月度授权额度以《财政授权支付额度通知单》的形式通知中国人民银行ⅩⅩ支行和中国ⅩⅩ银行Ⅹ支行；我行收到《财政授权支付额度通知单》,在一个工作日内按照《财政授权支付额度通知单》所确定的资金使用额度录入系统后对预算单位在用款额度累计余额内的授权支付实施控制。我行经办机构在接到《财政授权支付额度通知单》后在一个工作日内向各县级预算单位发《财政授权支付额度到帐通知单财政授权支付额度结余数可在年内滚存使用；县级预算单位支用授权额度时,自行提交电子支付令发送至我行；（6我行收到县级预算单位发送的电子支付令动判别支付金额是否在该单位的授权额度范围内，无误后通过预算单位零余额帐户进行支付，如授权额9度不足，不予支付；县级预算单位采用转账支付方式结算的，我行在营业日1500（含）之前收到的支付指令当日内通过预算单位零余额账户将资金汇出至收款人账户；我行在营业日15：00之后收到的支付指令，在下一营业日上午1000前通过预算单位零余额账户将资金汇出至收款人账户；县级预算单位采用现金支付方式结算的，我行将严格按照中国人民银行《现金管理暂行条例》的有关规定，在当日内实时办理现金支付；对于县级预算单位特别紧急事项支出的支付指令，我行按照加急业务处理程度办理支付；我行日终根据已办理支付的财政资金汇总金额,具《代理银行申请划款凭证按预算单位分预算科目填制《申请财政资金划款汇总清单,一并提交人民银行乐清支行与国库单一账户、预算外资金支出专户自动进行资金清算；清算完毕后，各预算单位零余额账户当日余额为零。第二部：账户开设管理措重点提：账户的设、变更、消。账户的用和管理。差错处。查询与账。一、账的开设、变、撤消经办行按照财政局的书面通知，依据《人民币银行结算账户管理办法》的规定为预算单位开设一个预算单位零余额账户或特设专户开户时预算单位向经办行提交开户申请并预留印鉴。经办行为预算单位开立预算单位零余额账户或特设专户时须审核以下资料：预算单位机构设置的批准文件；市财政局同意开户的批准文件；预算单位的预留印鉴（与开户批准文件中被批准单位的签章一致（4行账户管理办法》中规定的证明文件。预算单位按照规定的程序变更、撤销银行账户时，经办行应当按财政局批准文件和《银行账户管理办法》的规定办理。预算单位零余额账户或特设专户开立、变更、撤销后，经办行应及时向支行报送《市级预算单位开立、变更、撤销账户情况一览表支行汇总后，报财政局和人民银行乐清支行国库中心备案。二、账的使用和管1预算单位零余额账户。经市财政局批准，预算单位在经办行开设用于财政授权支付以及与国库单一账户进行清算日终清算后余额为零该账户可以办10理转账提取现金等结算业务可以向本单位按账户管理规定保留的相应账户划拨工会经费住房公积金提租补贴及经市财政局批准的特殊款项不得违反规定向本单位其他账户和上级主管单位所属下级单位账户划拨资金支取现金的将严格按照中国人民银《现金管理暂行条例的有关规定执行该账户在支付时系统自动判别款项是否在该预算单位用款额度范围之内出范围系统控制不得支付。2特设专户。用于核算经市政府批准或经授权市财政局批准的特殊专项支出预算单位不得将特设专户资金与本单位其他银行账户资金相互划转该账户不得提取现金。三、差处理人民银行乐清支行、市财政局、ⅩⅩ农行、预算单位等各相关部门应认真办理国库资金支付业务。如有差错，要查明原因，分清责任，遵循“谁的差错谁更正，谁的差错谁负责”的原则。农行经办行、收款人开户银行，发现《财政授权支付凭证》存在收款人账号与户名不符小写金额不符与预留印鉴不符等凭证基本要素错误时，应及时作退票处理。ⅩⅩ农行与人民银行乐清支行清算资金不一致时，双方应认真核对，及时更正。ⅩⅩ农行出现内部资金汇划错误、同城票据提出错误等差错时，按照有关制度规定进行更正。因《代理银行申请划款凭证》基本要素填写有误行申请划款凭证》的金额与《申请财政资金划款汇总清单》的金额不一致，导致人民银行乐清支行未能及时与ⅩⅩ农行进行资金清算，造成农行损失的，由农行承担责任。四、查与对账农行在办理财政授权支付业务的次日，在每旬终了后1个工作日、每月终了后2工作日内向财政局和县级预算单位报《财政授权支出日报表政支出旬（月）报表》及财政授权支付明细信息等电子文件，同时向人民银行乐清支行报送财政支出月报表支出旬月报按县级预算单位分预算科目类款项编制。农行将按照规定的方式和内容，与财政局进行网上电子数据交换，提供电子化支付信息与网络联接。农行在每月初3工作日内，按照财政局规定的统一格式同财政局、人民银行乐清支行、县级预算单位进行对账。农行在年度终了，与各县级预算单位对截12月31日时点财政授权支付额度的下达、支用、余额等情况进行对账。除财政局授权同意外，我行保证不向其他单位提供有关财政授权支付和动态监控的信息。11第三部：额度控制管理措重点提：制定制，规范代理政授权付额度的管。先进的库集中支付统为财授权支付额管理提科技支撑。ⅩⅩ农行从制度系统等方面财政授支付额度进控制和理。一、规代理财政授支付额的管理为规范代理财政授权支付额度管理我行将根《中央单位财政国库管理制度改革试点资金支付管理办法财政国库管理制度改革试点资金银行支付清算办法等有关规定制定一系列规章制度对财政授权支付资金额度的控制和管理加以规范。要求各经办行在接到《财政授权支付额度通知单》后，及时向各市级预算单位发出《财政授权支付额度到帐通知书同时各经办行必须严格按《财政授权支付额度通知单确定的额度控制预算单位的支付额度经办行的管辖行要对经办行代理财政授权支付的额度控制管理加强检查监督经办行超授权额度为市级预算单位办理支付的将取消其代理资格并追究有关责任人的行政责任，构成犯罪的，移交司法机关追究刑事责任。二、先的国库集中付系统为财政授权付额度理提供科技撑为按要求及时《财政授权支付额度通知单所确定的各市级预算单位资金使用额度进行实时控制行为财政局度身定制的财政集中支付系统对额度管理进行了很好的控制授权支付交易与导入的授权额度表进行自动对比匹配符合要求直接进行支付并自动更新授权额度余额符合要求的系统自动进行拒绝处理。避免了人为操作的差错几率，提高了工作效率。第四部：特别紧急事业务处程序和时间定重点提：资金垫。系统出故障时。ⅩⅩ农行据财政权支付业务特点，保证财政局准的特紧急事项的特别急支出，特设计了理方案。一、资垫付在我行收到县级预算单位签发的财政授权支付凭证，而人民银行乐清支行拨款尚未及时到位需实时将资金划入收款人账户的情况下我行可执行特殊业务处理程序先行垫付资金各级行可通过向上级增加日拆性借款确保财政授权支付清算。出现资金垫付情况时，凭真实、有效信息，待业务行提出申请后可及时完成。二、系出现故障时农行先进的资金汇划系统能够保证财政授权支付资金本行系统同城转帐和异地汇划的实时到账如因特殊情况系统故障造成汇路不通时我行将即刻进入特别业务处理程序采用特约传真汇款业务方式以保证资金的及时到位业务12处理程序如下：（一）发出特约传真汇款的处理汇出行根据授权支付凭证填制特约传真汇款通知书，加盖结算专用章，由会计主管审查。汇出行会计主管应审查如下内容：是否无法通过网内往来系统将款项实时汇出；汇款用途是否为财政授权支付资金；收、付款双方是否为财政授权支付凭证上的收、付款方。审查无误后会计主管在特约传真汇款通知书背面签署处理意见送主管领导审查签发。主管领导签发后交编押员编制密押。编押员编制密押并签章然后将特约传真汇款通知书交专人发送会计主管进行现场监督，记录发送情况。待汇入行传真返回收妥信息行确认该笔特约传真汇款已发送成功，由发送人签章（双签并注明发送时间。进行账务处理。（二）收到特约传真汇款的处理1汇入行确认收到的传真字迹清晰涂改重描痕迹再审查如下事项：（1汇款用途是否为财政授权支付资金。收、付款双方是否为财政授权支付凭证上的收、付款方。是否编押汇入行将初审无误的特约传真汇款通知书传真件复印一份并在回执栏注明收妥时间，加盖结算专用章，通过传真反馈汇出行。汇入行经办人将已收妥的特约传真汇款通知书传真件及复印件一并交给会计主管审核，特别注意是否与网内往来汇兑业务重复。编押员审核无误后签章。将款项收入收款人账户，进行账务处理。（三）查询查复的处理发生查询查复事项时，亦通过传真方式处理。汇入行发现特约传真汇款密押有误，应填制一联“查询书，写明查询内容，加盖结算专用章，以传真方式传给汇出行。汇出行收到传真后，应重新填制一份“查复书，答复查询事项加盖结算专用章，以传真方式传给汇入行，然后将查复书与查询书传真件一并专夹保管。汇入行收到汇出行传真发来的查复书须复印一份与查复书传真件一并专夹保管。此外对于财政授权支付业务中发生的其他特别紧急事项我行将针对不同情况采取最为简捷、稳妥的处理方法，保证资金及时、准确的到位。13第五部：提高业务理能力有效措施重点提：稳定、效的代理市国库集支付业务系。规范和化业务处理程。通过专传输规定格的电子息。以现代的科技手段提高业处理能力。为了提高代理市级国库集中支付业务的处理能力省行开发了稳定高效的代理国库集中支付业务系统规范和简化了业务处理流程通过专网在行内上下级行之间与财政局和人民银行乐清支行之间进行数据传输并为财政局人民银行乐清支行和县级预算单位提供优质的服务。一、稳、高效的代县级国集中支付业系统农行根据代理县级国库集中支付业务的需要，将开发先进的代理业务系统，完全满足代理业务的需要市行成立了项目组针对县级国库集中支付代理业务将开发专门的软件系统，系统的主要功能有：财政直接支付、财政授权支付、清算、额度控制、查询功能、报表功能、代理金融服务功能。二、规和简化业务理流程为了提高代理市级国库集中支付业务的处理能力行根据中央国库管理有关法律法规结合我行实际情况对代理业务流程进行了规范和简化提高了代理网点的处理速度我行代理县级国库集中支付业务实行负责制成立了以主管行长为组长代理县级国库集中支付业务客户服务小组专门为财政局人民银行乐清支行和县级预算单位提供优质服务行代理县级国库集中支付业务的分工细致，岗位职责明确，从预算单位额度的下达，到导入系统额度管理，在每个业务操作环节上都已建立健全工作流程做到相关工作衔接有序确保额度的正常使用，资金清算的准确及时。三、通专网传输规格式的子信息为了保证传输信息的真实性完整性准确性和安全性我行均通过专网传输市级国库集中支付业务的电子数据信息包括从我行行内上下级行之间我行与市财政局和人民银行乐清支行之间的数据传输均在专用网络中进行。四、以代化的科技段来提业务处理能我行的代理县级国库集中支付系统遵循了三个原则即个性化原则效率最优原则、安全性原则。1个性化原则。我行根据县级国库集中支付管理特点度身定做的个性化解决方案，支持财政、县级预算单位个性化的资金管理，实现资金流、信息流的同步，并具有很强的功能扩展性。效率最优原则。通过财政局、各县级预算单位和我行专线的联通，可以直接发送电子支付指令，提高结算速度。安全性原则。在方案设计上充分考虑了体系结构、主机系统、网络方案、软件设计等诸方面的安全可靠性。14第六部：保证资金及、安全准确汇划的施重点提：通畅的算网络保证政资金时准确到位加强制建设和人员训，积配合财政支改革。从技术保证资金支的安全以优质务保证资金划的及和准确。农行将从结算网络技术制度员和服务等各个方面保证财政资金及时、安全、准确的汇划。一、通的结算网络证财政金及时、准到位农行先进的汇划系统主要由同城通存通兑系统网内往来系统大小额支付系统和特约传真汇款组成这4个系统互为补充互为备份共同支持代理财政资金支付清算工作。同城通存通兑系统可以做到同城支付业务实时到账抵用目前农行使用这一系统处理同城支付业务的网点有852个。网内往来系统是同系统内即时支付系统对同一数据中心之间的转帐可实现实时到帐，该系统在全省所有网点使用。大小额支付系统是人民银行进行各商业银行资金清算的系统可实现各商业银行之间资金汇划的实时到帐。特约传真汇款是备份方式，同时适用于少数特定业务或特别紧急事项。上述4系统可以支持承办汇兑收承付托银行收款业承兑汇票、银行汇票、支票、内部资金划拨和信用卡等多种业务。二、为合国库支付革，我加强了制度设和人的培训为了加强支付清算管理，规范业务行为，准确、安全、快捷办理结算业务，我行制定了同城支付、网内往来、大额支付、特约传真等联行往来制度，对操作流程、事后监督、档案管理、联行机构、人员管理等方面进行了详细的规定。为完善农行内部监督制约机制加大支付清算工作监管力度建立良好的支付工作秩序，我行制定了一系列完善的内控制度，提高了会计工作质量。农行ⅩⅩ支行统一对各网点客户经理、经办网点操作人员的培训工作，做到培训工作一步到位我行利用自己有特色的员工培训组织体系对各个岗位的业务操作人员管理人员进行基础性培训适应性培训及综合系统的培训为农行打造一支过硬的队伍奠定基础另外我行在全市范围内开展员工持证上岗资格考试统一组织支付清算等工作岗位的业务培训和资格考试这使我行具备了丰富的代理业务人力资源。三、从术上保证资支付的全农行办理的每一笔支付业务均有系统授权控制,从技术上保证了资金汇划的安全。我行的电子银行服务系统使用中国人民银行统一的CFCA电子证书标准，15根据各种安全和保密的要求过IC卡和密码设置等措施来对用户的交易类型、操作人员进行分级管理，能够确保整个系统的安全。资金支付系统依托农行数据通信专网采用终端身份认定密钥认证安全数据和加密传输、密押等四重技术防范措施，充分保障资金汇兑的安全。四、以优质服务保证资金汇划的及时和准确1便捷服务、方便客户为了使县级国库集中支付业务的操作更加快捷减少中间环节我行从开立账户起，到今后每一笔业务的发生，都可在第一时间内上门办理。2配备专人、跟踪服务我行已设立县级国库集中支付业务专门部门备专门业务人员办理财政资金拨划业务且配备专用电和传真机收到电子支付令起到资金到账为止，对每一笔汇款情况进行跟踪收款行为农行的即刻与收款行进行电话确认收款行为他行系统的，款项汇出后，分别与收款行、转汇行和人民银行加强联系，分头确认，实行汇出汇款全程跟踪。3严格复查、严格签收在国库集中支付资金划拨过程中我行将严格执行预算单位的支付指令在汇款运作的每个环节中都需要系统自动监控方可汇出为了明确责任涉及到资金支付的每一名业务人员，都要履行严格的签收和签章手续。16第七部：信息及时确反馈措施及手段重点提：定期信反馈。不定期息反馈。为了能够及时准确地反馈信息我行提供了多样化的服务手段以满足财政局、县级预算单位定期和不定期的信息反馈需要。一、定信息反馈（一）每日对账、定期检查我行将指派专人负责与市财政局民银行乐清支行和县级预算单位的对账查询工作，加强日常账务核对，保证各方账目记录相符。在办理“财政授权支付资金”划拨业务的当日，即刻向县级预算单位送交“财政授权支付资金”的对账单，以便县级预算单位及时了解自己账户资金运做的情况如发现账务不一致我行工作人员必须于发现问题的当日找出原因属于我方失误的应立即报告会计主管，在本日营业结束前调整处理，并对有关责任人予以处罚；若非我方错误，应立即通知对方，同时协助对方查明原因，尽快解决问题。（二）按时按质报送报表农行在办理财政授权支付业务的次日，在每旬终了后1个工作日、每月终了后2工作日内向财政局和县级预算单位报《财政授权支出日报表政支出旬（月）报表》及财政授权支付明细信息等电子文件，同时向人民银行乐清支行报送财政支出月报表。支出日、旬、月报按县级预算单位，分预算科目类款项编制。农行在每月初3工作日内，按照财政局规定的统一格式同财政局、人民银行乐清支行、县级预算单位进行对账。农行在年度终了，与县级预算单位对截12月31日时点财政授权支付额度的下达支用余额等情况进行对账签证并在下一年度第2个工作日将注销明细及汇总情况报送财政局和县级预算单位。二、不期信息反馈财政局和县级预算单位可随时查询零余额账户发生明细情况和额度使用情况。网站和电子邮件ⅩⅩ银行INTERNET网站可供全天候实时信息查询。通过电子邮件，也可以及时获得用户的咨询投诉等各种要求通过电子化的信息收集手段能够在最快的时间内获得信息在获得客户要求信息后有专人对信息进行归类并通过企业经营管理网进行分发和获得处理结果过网站和电子邮件系统及时进行信息发布或回复，使得客户要求在最短时间内得到满意答案。3电话银行我行在全国各地建成多个客户服务中心并与客户服务电话网上银行等共17同形成全国性全方位客户支持体系户在任何时候都可以向客户服务中心提出咨询投诉办理业务等要求服务人员将为客户提供及时高效优质的服务。4传统服务手段我行网点遍布城乡，方便客户直接提出要求并现场解决。第八部：风险控制力及措重点提：内控机健全，制度定机制学。系统纵管理与监督有力。内部职部门的横向约机制全。建立了算机稽核系。内部审与外部审计结合，证了经营成的稳健和审慎性。农行近年来不断完善内控机制，风险控制能力得到进一步加强。一、内机制健全，度制定制科学各项业务操作和内部管理规章制度齐全同时制度制定机制科学实行制定政策执行政策与监督检查分离针对各项业务建立了严格的岗位责任制度并由稽核部门按照内控评价制度定期进行稽核。二、系纵向管理与督强有强化授权和转授权管理，使授权准确反映各行经营管理状况，提高风险的动态管理水平营管理权限逐步向省分行集中市行对系统的控制能力，使授权手段在管理集团性大银行中发挥了更重要的作用；授权监测实现电子化，提高监控水平。实行信息处理体系与管理体系分离。在新一代业务综合处理系统的基础上建立区域性的信息中心所有业务处理信息都经同一信息传递渠道实时传递到处理中心各级行不再自己生成报表而是由信息中心处理反馈信息中心设置不受管理机构设置的限制，由市行直接管理。三、内职能部门的向制约制健全根据职责分工明确互相制约的原则我行建立了各职能部门相互制约的关系模式合理界定各职能部门的工作职责和权限加强业务职能部门对主管业务的监督控制逐步改变目前单纯依靠稽核部门进行阶段性检查的局面更好地发挥“第二道防线”的作用。建立了各职能部门共享的信息资源平台，平台数据既能反映银行的资源状况又能反映客户的信息状况各职能部门的业务处理信息可以在部门间流通。四、建了计算机稽系统充分利用电子计算机和网络技术等高科技手段，将农行的经营方针、政策、业务操作流程及银行经营活动尤其是信贷管理国际结算及资金交易风险的识别防范控制和化解制度措施纳入系统管理形成从风险识别风险控制到风险审计监督、风险挽救的事先、事中、事后全方位多层面电子化控制系统。18五、内审计与外部计相结，保证了经成果的健性和审慎一是强化了内部稽核的独立性各级行的稽核部门均独立设置直接隶属市行对全行业务进行更严格的稽查二是引入并加强了外部审计对内部审计的有效性进行交叉审核各支行除接受当地银监会派出机构的监管外还要定期接受由市行组织的外部审计师的审计稽核，实现对内控机制的再监督。第九部：对经办分机构的训、指导和调措施重点提：完善的务培训制度定期与定期的监督查与业指导制度。加强客服务小组的调与管功能。一、完的业务培训度农行利用自己有特色的员工培训组织体系定了全面培训与定期轮训相结合师资培训与经办人员培训相结合的培训制度保证了全行代理财政授权支付业务的水平与质量。农行ⅩⅩ支行负责统一对代理机构的客户经理经办网点操作人员的培训工作做到培训工作一步到位我行在业务开办初期对各个岗位的业务操作人员管理人员进行基础性培训适应性培训及综合系统的培训为农行打造一支过硬的队伍奠定基础。农行在对经办人员进行培训的同时，加强对师资力量的培训，对各代理机构客户服务小组成员进行强化培训便在业务开展过程中对新增网点的经办人员进行及时培训。农行对各经办网点培训后，每年至少要进行一次再培训，各经办行定期对经办人员进行轮训，对新的业务内容进行及时培训。农行采取多样化的培训方式，提高培训的效率。我行采用远程培训、现场培训集中培训重点培训等多种形式证经办人员能够及时接受最新培训。二、定与不定期的督检查业务指导制农行各级行均建立了授权支付代理业务指导小组，在经办网点设置专职业务督导人员加强代理财政授权支付业务的日常辅导监督和管理工作发现问题及时解决。各业务经办行定期对业务办理情况进行自查及时发现问题解决问题。三、加客户服务小的协调管理功能为了做好代理财政授权支付业务，乐清农行成立了以主管行长为组长、公司业务部门牵头以及相关业务部门为成员的客户服务小组为客户提供优质服务的同时作为行内授权支付业务的协调机制和管理机构全程监督管理代理财政授权支付业务。加强客户服务小组的协调功能，全面负责行内各相关部门间的业务协调工作，对内召开工作会议，及时总结、交流工作经验与问题，针对问题提出切实19可行的解决方案对外建立联席会议制度定期走访财政局人民银行乐清支行和各县级预算单位，认真听取意见与建议，提高代理业务水平。3加强客户服务小组的管理功能，做好对下级行的业务协调、培训及指导工作，并制定合理的业绩考核制度、奖惩制度。第十部：对代理业的详细务承诺重点提：设立专机构、配备门人员建立健代理县级国集中支业务协调机和管理构。制订专操作规程，善内控度，不断提业务处能力。保证充的备付金头，强风险制能力，证县级库集中支付程中的资金付。完善资汇划系统、备专门络及软件。建立紧拨款应急机。积极配财政部做好政资金管理。系统内益分配。费用收。过失处。农行具有成熟的代理国库集中支付业务的经验再加上强大的资金实力覆盖面最广的营业网点技术完备的结算体系和完善的管理制度这些都为我行成为市级国库集中支付的代理银行奠定了良好的基础对此项业务我行特作出如下承诺：一、设专门机构、备专门员由于代理财政资金支付业务量多资金量大覆盖面广我行指定支行营业中心作为代理国库集中支付业务的窗口单位营业中心作为具体经办机构将以饱满的热情，强烈的责任感，高度认真的态度，积极配合市财政局、乐清人民银行和预算单位，圆满完成国库集中支付的任务。二、建健全代理县国库集支付业务协机制和理机构农行积极建立健全代理县级国库集中支付业务协调机制和管理机构真做好业务协调、培训及指导工作，并制定合理的业绩考核制度。三、制专门的操作程，完内控制度，断提高务处理能力我行针对代理县级国库集中支付业务制订了各项操作办法及规程，并根据国库改革重点及业务操作中出现的情况不断完善行内各项规章制度全行系统内保证县级国库集中支付业务的政策指导性同时我行不断规范和简化业务处理流程，已经具备了较强的市级国库集中支付代理业务处理能力。保证充的备付金头，强风险制能力保证县级国集中支过程中的金垫付。完善资汇划系统、备专门络及软件20对于代理县级国库集中支付业务我行主要依靠网内往来系统大额支付系统来实现，我行将不断完善、升级该系统，确保财政资金及时、准确地划拨。对于代理县级国库集中支付业务，我行汲取了有关部门、单位的工作经验，结合自身业务优势及特点照县级国库集中支付的业务要求设计了先进的业务软件保证业务处理的全面电子化并且不断提高支付业务系统的自动化程度和稳定性。六、建紧急拨款应机制农行建立了紧急拨款应急机制立了在紧急情况下与市财政局不间断联系制度，对支付情况跟踪查询并向市财政局实时反馈支付信息。七、配财政部门作财政资的管理农行在代理县级国库集中支付的业务过程中，不仅要充当业务操作的角色，更要作好财政部门的助手。完善电子化网络，准时报送日、旬、月报等各种业务报表；及时反馈业务处理过程中的各项信息；严格按照《财政授权支付通知单》确定的额度控制预算单位的支付金额受财政局和人民银行乐清支行的检查指导，并根据市财政局和人民银行乐清支行的要求不断改进、完善各项工作。八、我将协调本行统内工关系，充分动经办工作积极性九、于代理级国库集中付业务涉及到的机设置人员培、件设计、系统善、备配备所发生的费我行自承担对于支付业以有关部门规的最低标准费。十、由我行过错造的财政金错划、漏、误划或故意延迟执行财政部门托事项给财部门造损失的我行承相应的偿责任并对关人员进行严处理。对我违反国有关规定的作人员送交有权机依法处。21第十一分：保密措重点提：系统方的保密措施制度