用VISIO内部控制评估项目绘制流程图培训课件

内部控制评价项目绘制流程图培训

迪博企业风险管理技术有限公司

内部控制评价项目绘制流程图培训

迪博企业风险管理技术有限1为什么需要由各个部门参与进来一起画流程图？业务流程随着公司经营战略目标以及组织的变动而不断发生变化，需要持续的维护和优化，这个责任将最终落到各级管理者及流程使用者身上，因此掌握好流程的基本概念和流程优化的技巧对这项工作的持续开展至关重要。对隐形于业务中的流程本身的面貌，只有各级流程所有者（包括管理和操作者）最专业，最权威。咨询顾问掌握流程梳理的技巧，知道如何更好的描述/规范一个流程，在这个过程中由顾问和各部门骨干来组成团队将有利于工作的顺利开展。为什么需要由各个部门参与进来一起画流程图？3流程的基本理念123流程图编制方法和技巧实例讲解3流程的基本理念123流程图编制方法和技巧实例讲4流程的基本理念123流程图编制方法和技巧实例讲解4流程的基本理念123流程图编制方法和技巧实例讲51买菜生活中，我们处处都要和流程打交道。如果你准备一顿丰富的晚餐，那么：1、到菜市场买菜2、洗菜、淘米下锅煮饭3、切菜4、炒菜5、吃饭6、洗碗3洗菜4切菜5炒菜6吃饭7洗碗2煮饭51买菜生活中，我们处处都要和流程打交道。如什么是流程流程是跨部门、跨职能的业务活动流转的程序，并在业务流转过程中所发生的业务活动内容，业务活动主要包括：资金流、信息流、人力流和实物流等。总而言之，是一组共同为顾客创造价值的相互关联的活动进程。什么是流程流程是跨部门、跨职能的业务活动流转的程序，并在业务7输入资源活动活动的相互作用输出结果过程记录输入资源若干活动相互作用输出结果顾客我满意是因为流程为我创造了价值7输入资源输入资源若干活动相互作用输出结果顾客我满意是因为流8输入资源？活动？活动的相互作用？输出结果？过程记录？4切菜6吃饭7洗碗2煮饭1买菜3洗菜5炒菜8输入资源？4切菜6吃饭7流程的特征目标性：有明确的目标和输出成果；（目标和任务）关联性：至少有两个活动组成，按一定的时间顺序、逻辑关系，从一个活动到另一个活动；层次性：流程由横向按照价值链，纵向按照不同层级分层形成一个有机整体，使组织结构关系合理性的综合体现。流程的特征目标性：有明确的目标和输出成果；（目标和任务）104切菜6吃饭7洗碗2煮饭1买菜3洗菜5炒菜目标性－吃一顿丰盛的晚餐关联性－7个活动，按照先后的时序关系顺序流转，从活动1到活动7层次性－活动1也可以是一个流程。104切菜6吃饭7洗碗211流程的基本理念123流程图编制方法和技巧实例讲解11流程的基本理念123流程图编制方法和技巧实例什么是流程图流程图是以可视的方式，运用特定符号展示某一业务过程的一种符号，其意义在于简明扼要的帮助人们认识重要交易是如何生成、记录，获得授权并被处理和汇报的。流程图的作用

明确每个流程步骤的执行部门及岗位；

明确每个具体步骤的操作内容；

明确每个步骤的输入和输出文档；

明确流程控制点。

清晰、直观，有助于向不熟悉的人解释流程

有助于与最佳实践进行比较，发现可进一步改善的区域流程图对业务流程中可能出现风险的环节及所存在的控制环节进行了描述什么是流程图流程图是以可视的方式，运用特定符号展示某一业务过通常，流程图主要包括以下内容：主要的输入性资料重要的数据文档，文件和记录重要流程的处理程序重要的输出文档、报告和档案功能性职责分离流程编号及名称步骤编号，并与流程文档的编号一致涉及的部门附注（若有）通常，流程图主要包括以下内容：14流程图元素说明14流程图元素说明第一步：熟悉流程，列出流程阶段及涉及的所

有部门、岗位第二步：确认流程的起点及终点第三步：确认各部门有关授权、记录、处理、

呈报等主要动作第四步：通过预先设定的图例，将各部门具体步骤列示出来第五步：通过流程图连接线，将各步骤图形连

接起来第六步：列出流程输出文档，加上控制符号、缺陷标识对于编制流程图，并没有强制的或速成的规则，但是了解一些编制的基本方针还是很有用的流程图编制的基本思路：第一步：熟悉流程，列出流程阶段及涉及的所对于编制流程图，并没第一步：列出流程图所涉及的所有部门简单的说就是做这项业务都需要哪些部门参与共同完成第一步：列出流程图所涉及的所有部门简单的说就是做这项业务都需17流程起点流程终点第二步：确认流程的起点及终点17流程起点流程终点第二步：确认流程的起点及终点18第三步：确认各部门有关授权、记录、处理、呈报等主要动作确认“审核”等动作18第三步：确认各部门有关授权、记录、处理、呈报等主要动作确19第四步：通过预先设定的图形，将各部门具体步骤列示出来将各部门的具体步骤列示出来19第四步：通过预先设定的图形，将各部门具体步骤列示出来将各20第五步：通过流程图连接线，将各步骤图形连接起来通过连接线，将各步骤图形连接起来20第五步：通过流程图连接线，将各步骤图形连接起来通过连接线21第六步：列出流程输出文档，加上控制符号、缺陷标识列出流程输出文档，加上控制符号、缺陷标识21第六步：列出流程输出文档，加上控制符号、缺陷标识列出流程22每张流程图一般只保留一个“开始”、一个“结束”步骤编号，对于流程中的每一个活动都需要进行编号，编号按照01、02、03…顺序编写使用标准图标表示流程中不同的活动，每一个活动都有输入及输出，活动与活动之间的连接线需要遵循左进右出，上进下出的规则各个活动之间的连线为单向黑色实线，最多有两个拐点，且不允许出现交叉活动输出文件的编号应与流程步骤相对应，当一个步骤出现多个流程文档时，采用二级编号（如第二步中的第二个文档编号为0202）将部门及岗位用多条列表示，部门摆放顺序：从左到右依次按级别从低到高摆放流程图中不能出现完全一样名称的活动步骤，活动描述最好使用动名词流程图绘制注意事项22每张流程图一般只保留一个“开始”、一个“结束”流程图绘制23流程的基本理念123流程图编制方法和技巧实例讲解23流程的基本理念123流程图编制方法和技巧实例24与现有流程图的区别24与现有流程图的区别25与现有流程图的区别25与现有流程图的区别26问题？26问题？

谢谢聆听！

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迪博企业风险管理技术有限28为什么需要由各个部门参与进来一起画流程图？业务流程随着公司经营战略目标以及组织的变动而不断发生变化，需要持续的维护和优化，这个责任将最终落到各级管理者及流程使用者身上，因此掌握好流程的基本概念和流程优化的技巧对这项工作的持续开展至关重要。对隐形于业务中的流程本身的面貌，只有各级流程所有者（包括管理和操作者）最专业，最权威。咨询顾问掌握流程梳理的技巧，知道如何更好的描述/规范一个流程，在这个过程中由顾问和各部门骨干来组成团队将有利于工作的顺利开展。为什么需要由各个部门参与进来一起画流程图？30流程的基本理念123流程图编制方法和技巧实例讲解3流程的基本理念123流程图编制方法和技巧实例讲31流程的基本理念123流程图编制方法和技巧实例讲解4流程的基本理念123流程图编制方法和技巧实例讲321买菜生活中，我们处处都要和流程打交道。如果你准备一顿丰富的晚餐，那么：1、到菜市场买菜2、洗菜、淘米下锅煮饭3、切菜4、炒菜5、吃饭6、洗碗3洗菜4切菜5炒菜6吃饭7洗碗2煮饭51买菜生活中，我们处处都要和流程打交道。如什么是流程流程是跨部门、跨职能的业务活动流转的程序，并在业务流转过程中所发生的业务活动内容，业务活动主要包括：资金流、信息流、人力流和实物流等。总而言之，是一组共同为顾客创造价值的相互关联的活动进程。什么是流程流程是跨部门、跨职能的业务活动流转的程序，并在业务34输入资源活动活动的相互作用输出结果过程记录输入资源若干活动相互作用输出结果顾客我满意是因为流程为我创造了价值7输入资源输入资源若干活动相互作用输出结果顾客我满意是因为流35输入资源？活动？活动的相互作用？输出结果？过程记录？4切菜6吃饭7洗碗2煮饭1买菜3洗菜5炒菜8输入资源？4切菜6吃饭7流程的特征目标性：有明确的目标和输出成果；（目标和任务）关联性：至少有两个活动组成，按一定的时间顺序、逻辑关系，从一个活动到另一个活动；层次性：流程由横向按照价值链，纵向按照不同层级分层形成一个有机整体，使组织结构关系合理性的综合体现。流程的特征目标性：有明确的目标和输出成果；（目标和任务）374切菜6吃饭7洗碗2煮饭1买菜3洗菜5炒菜目标性－吃一顿丰盛的晚餐关联性－7个活动，按照先后的时序关系顺序流转，从活动1到活动7层次性－活动1也可以是一个流程。104切菜6吃饭7洗碗238流程的基本理念123流程图编制方法和技巧实例讲解11流程的基本理念123流程图编制方法和技巧实例什么是流程图流程图是以可视的方式，运用特定符号展示某一业务过程的一种符号，其意义在于简明扼要的帮助人们认识重要交易是如何生成、记录，获得授权并被处理和汇报的。流程图的作用

明确每个流程步骤的执行部门及岗位；

明确每个具体步骤的操作内容；

明确每个步骤的输入和输出文档；

明确流程控制点。

清晰、直观，有助于向不熟悉的人解释流程

有助于与最佳实践进行比较，发现可进一步改善的区域流程图对业务流程中可能出现风险的环节及所存在的控制环节进行了描述什么是流程图流程图是以可视的方式，运用特定符号展示某一业务过通常，流程图主要包括以下内容：主要的输入性资料重要的数据文档，文件和记录重要流程的处理程序重要的输出文档、报告和档案功能性职责分离流程编号及名称步骤编号，并与流程文档的编号一致涉及的部门附注（若有）通常，流程图主要包括以下内容：41流程图元素说明14流程图元素说明第一步：熟悉流程，列出流程阶段及涉及的所

有部门、岗位第二步：确认流程的起点及终点第三步：确认各部门有关授权、记录、处理、

呈报等主要动作第四步：通过预先设定的图例，将各部门具体步骤列示出来第五步：通过流程图连接线，将各步骤图形连

接起来第六步：列出流程输出文档，加上控制符号、缺陷标识对于编制流程图，并没有强制的或速成的规则，但是了解一些编制的基本方针还是很有用的流程图编制的基本思路：第一步：熟悉流程，列出流程阶段及涉及的所对于编制流程图，并没第一步：列出流程图所涉及的所有部门简单的说就是做这项业务都需要哪些部门参与共同完成第一步：列出流程图所涉及的所有部门简单的说就是做这项业务都需44流程起点流程终点第二步：确认流程的起点及终点17流程起点流程终点第二步：确认流程的起点及终点45第三步：确认各部门有关授权、记录、处理、呈报等主要动作确认“审核”等动作18第三步：确认各部门有关授权、记录、处理、呈报等主要动作确46第四步：通过预先设定的图形，将各部门具体步骤列示出来将各部门的具体步骤列示出来19第四步：通过预先设定的图形，将各部门具体步骤列示出来将各47第五步：通过流程图连接线，将各步骤图形连接