第9章国际银行间的索偿与支付课件

第8章

国际银行间的索偿与支付第8章

国际银行间的索偿与支付1学习目标

了解与掌握国际银行间的帐户设置各种清算支付系统不同结算方式下各种不同的索汇及支付条款学习目标了解与掌握国际银行间的帐户设置2本章提要银行间索偿与支付的基础国际支付系统电子化支付与清算系统信用证方式下银行资金的索偿与支付其他方式下银行的支付本章提要银行间索偿与支付的基础3第一节银行间索偿与支付的基础一、银行间账户设置的方式(1)一方银行在另一方银行没有账户或双方银行彼此分设账户。(2)另一种是双方彼此之间没有直接的账户关系，但都在第三方代理行设有帐户。(3)一方银行或其海外代理行或联行在另一银行或联行在另一银行所在国的中央银行设有帐户。第一节银行间索偿与支付的基础一、银行间账户设置的方式4第一节银行间索偿与支付的基础二、银行间资金划转的类型（1）通过转移彼此帐户中资金的所有权来完成清算（2）通过转移它在第三方代理行帐户中资金的所有权来完成清算（3）通过转移它在中央银行帐户上的资金来完成清算第一节银行间索偿与支付的基础二、银行间资金划转的类型5第一节银行间索偿与支付的基础三、金额清算与净额清算。全额清算、银行对每一笔支付都进行单独清算的资金转账方式。净额清算是指银行对一定时期内的支付业务进行登记处理，并进行相互间的抵消，待指定结算期末再进行清算的资金转账方式。在全额结算系统中，银行间的支付是逐笔进行结算的，它是通过借记或货记发报行或其代理行或联行在央银行的账户进行的。在净额结算系统中，银行资金转账系统参与者的支付信息交揣是衽登记处理的，但资金的划转却是在结算期的期末通过中央银行或清算所的账户进行的。第一节银行间索偿与支付的基础三、金额清算与净额清算。6第二节支付系统概述一、支付系统的含义

支付系统(PaymentSystem)是由提供支付清算服务的中介机构和实现支付指令传送及资金清算的专业技术手段共同组成，用以实现债权债务清偿及资金转移的一种金融安排，有时亦称清算系统(ClearingSystem)。由于经济活动所产生的债权债务须通过货币所有权的转移加以清偿，支付系统的任务即是快速、有序、安全地实现货币所有权在经济活动参与者间的转移。支付系统对于一国而言具有特殊的重要意义。第二节支付系统概述一、支付系统的含义7二、支付系统的种类(一)按经营者身份的不同划分1、中央银行拥有并经营如美国联邦储备体系、日本银行、德意志联邦银行、瑞士国民银行及中国人民银行等，其通过支付系统运营，干预和影响社会整体支付清算活动。2、私营清算机构拥有并经营如纽约清算所协会的CHIPS系统、英国的CHAPS系统、日本东京银行家协会的全银数据通讯系统等等。3、各银行拥有并运行的行内支付系统如我国四大国有商业银行均开通了各自的电子资金汇兑系统。第二节支付系统概述二、支付系统的种类第二节支付系统概述8二、支付系统的种类(二)按支付系统的服务对象及单笔业务支付金额划分1、大额支付(资金转账)系统2、小额支付系统(零售支付系统)第二节支付系统概述二、支付系统的种类第二节支付系统概述9二、支付系统的种类(三)按支付系统服务的地区范围划分

1、境内支付系统2、国际性支付系统第二节支付系统概述二、支付系统的种类第二节支付系统概述10三、银行转账的原则1、银行票据成为转移资金的重要工具，即成为存款账户的支付凭证。无沦多么复杂的债权债务关系，对银行而言，无非是从一个客户的存款账户上付出，收进另一个客户的存款账户上。银行结算提供的是一种收付服务。2、任何一笔收付，银行总是先借后贷。3、同一银行的支票，内部转账；不同银行的支票，交换转账。

第二节支付系统概述三、银行转账的原则第二节支付系统概述11四、支付系统的基本要素构成一个支付系统，至少要包含五个最基本的要素：付款入；付款人的开户行；票据交换所；收款人的开户行；收款人。第二节支付系统概述四、支付系统的基本要素第二节支付系统概述12五、票据交换、轧差、平衡原理1、国际上通常把在票据交换所里形成交换报告表的过程，包括计算出总交换额和总轧差额的全过程，视为清算。而把转账划拨，真实的记账视为结算。2、在票据交换所里，交换的金额很大，而真正交割的余额却很小。3、在票据交换所里结算的资金称为“当天资金”(SameDayFunds)。4、在票据交换所里的总平衡是算统账。第二节支付系统概述五、票据交换、轧差、平衡原理第二节支付系统概述13六、国际支付体系的基本要素

1、任何外币票据不能进入本币票据交换所。2、跨国流动的票据，其出票人和收款人可以是全球任何地方的个人或企业，但是票据的付款人或担当付款的人必须是所付货币清算中心的银行。3、为了遵守国际支付系统对付款人的严格要求，各国银行纷纷将外币存款账户开设在该种外币的发行和清算中心，以便顺利地完成跨国的货币收付。4、在国际经济交往中，付款货币不同，所涉及的要素就有所不同。有的货币收付，不用通过票据交换所，有的则必须通过票据交换所。第二节支付系统概述六、国际支付体系的基本要素第二节支付系统概述14第三节信用证方式下银行资金的索偿与支付一、索偿对象索偿银行一般是指信用证指定的向出口商付款，承兑其汇票或议付其单据的出口地银行。被指定争银行向出口商支付款项后，通常应根据信用证中的具体指示来向开证行或开证行接权指定的偿付行索偿其垫付的款项。索偿对象开证行（索偿指示）偿付行（偿付受权书偿付承诺书）

第三节信用证方式下银行资金的索偿与支付一、索偿对象15开证申请人受益人指定银行开证行寄单---索偿开证申请人受益人指定银行开证行寄单---索偿16第三节信用证方式下银行资金的索偿与支付二、偿付授权书是开证行向偿付行开出，并独立于信用证之外的一种要求偿付行向索偿行支付款项或承兑与支付索偿行开立的以其为付款人的运期汇票的文件。偿付承诺书是偿付行接受开证行的授权，向索偿行开立的用于支付其索偿款项或承兑远期汇票的一种承诺文件。第三节信用证方式下银行资金的索偿与支付二、偿付授权书17第三节信用证方式下银行资金的索偿与支付三、索偿方式电索信索在单证相符条件下要做到正确填制BP通知书，保证安全及时收汇，为此应该做好以下工作：

（1）阅读信用证的“寄单指示”和“偿付条款”。

（2）熟悉有关账户的分布情况

（3）采用迅速方法寄单索偿第三节信用证方式下银行资金的索偿与支付三、索偿方式18第三节信用证方式下银行资金的索偿与支付四、索汇路线议付行的寄单索偿路线大体分为两类四种：1、向开证行寄单，向开证行索偿。①凭单索偿，可以采用快邮速递寄单②航寄单据，电讯索偿第三节信用证方式下银行资金的索偿与支付四、索汇路线19第三节信用证方式下银行资金的索偿与支付四、索汇路线2、向开证行寄单，向偿付行索偿。①寄送信函向偿付行索偿，可以采用以电代邮方式，即发电给特约银行，请其填制索偿通知，送交同城的偿付行索偿。②发电给偿付行向其索偿第三节信用证方式下银行资金的索偿与支付四、索汇路线20第三节信用证方式下银行资金的索偿与支付五、索汇指示不论采用的是电索还是信索，信用证方式的索偿行都应向对方银行发出索汇指示,索汇批示中索汇路线的设定除了考虑信用证中开证行的特殊指示以及结算币种处，还需考虑银行间的帐户设置情况。

第三节信用证方式下银行资金的索偿与支付五、索汇指示21第三节信用证方式下银行资金的索偿与支付六、索偿条款结合帐户设立的情况分析第三节信用证方式下银行资金的索偿与支付六、索偿条款结合帐户22第三节信用证方式下银行资金的索偿与支付六、索偿条款结合帐户设立的情况分析第三节信用证方式下银行资金的索偿与支付六、索偿条款结合帐户23第三节信用证方式下银行资金的索偿与支付六、索偿条款结合帐户设立的情况分析第三节信用证方式下银行资金的索偿与支付六、索偿条款结合帐户24第三节信用证方式下银行资金的索偿与支付六、索偿条款结合帐户设立的情况分析第三节信用证方式下银行资金的索偿与支付六、索偿条款结合帐户25第三节信用证方式下银行资金的索偿与支付六、索偿条款结合帐户设立的情况分析第三节信用证方式下银行资金的索偿与支付六、索偿条款结合帐户26第四节其他方式下银行的支付一、托收方式下银行的支付（一）托收指示：托收命令（p28)（1）托收申请书中的指示必须是明确（2）及时指示，若银行通告意外情况，委托人应及时指示（3）负担费用手续费及其他费用第四节其他方式下银行的支付一、托收方式下银行的支付27一、托收方式下银行的支付（二）付款指示第四节其他方式下银行的支付进口代收行出口托收行1当托收行在代收行开立帐户时，贷记托收行帐户开户行帐户行OC贷记报告单一、托收方式下银行的支付第四节其他方式下银行的支付进出1当28一、托收方式下银行的支付（二）付款指示进口代收行出口托收行1当代收行在托收行开立帐户时，借记代收行帐户帐户行开户行OC支付委托书：授权借记借记报单第四节其他方式下银行的支付一、托收方式下银行的支付进出1当代收行在托收行开立帐户时，借29一、托收方式下银行的支付（二）付款指示帐户行X出口托收行1当托收行在代收行之间没有开立帐户时，托收行在国外X银行开立帐户时，代收行将收妥款项汇交X银行，贷记托收行帐户开户行帐户行OC贷记报告单进口代收行汇交，贷记第四节其他方式下银行的支付一、托收方式下银行的支付帐出1当托收行在代收行之间没有开立帐30二、汇款头寸的偿付

汇出行委托汇入行解付汇款，应及时将汇款金额拨交汇入行，这叫汇款的偿付(ReimbursementofRemittanceCover)，也叫头寸偿付或俗称“拨头寸”。按照国际惯例，汇出行在发出汇款委托书的同时，必须将头寸拨付给付款行，使付款行不致因执行付款指示而垫付头寸。因此，每一笔汇款，必须注明拨付头寸的具体指示，即每一笔汇款必然引起一笔相同金额的头寸偿付业务。有的银行在相互建立业务代理关系时，在代理合约中订明汇款头寸偿付的方法，有的银行则采取在逐笔汇款委托书或汇票通知书中注明头寸如何调拨。第四节其他方式下银行的支付二、汇款头寸的偿付第四节其他方式下银行的支付31二、汇款头寸的偿付

在实务中头寸拨付有两种方式：1、先拨后付。汇出行在受理一笔汇款业务后，先将头寸拨给汇入行，汇入行收到头寸后才向收款人进行解付。这是最主要的头寸调拨方式。2、先付后偿。汇出行受理汇款业务后，先将汇款通知寄送给汇入行，汇入行根据通知先垫付资金给收款人，然后向汇出行索偿。这种方式对汇入行来讲存在着一定的风险，除非汇出、汇入两行事先订有先解付、后拨头寸的代理合约，否则不能采用。

第四节其他方式下银行的支付二、汇款头寸的偿付第四节其他方式下银行的支付32三、汇款头寸偿付的转账方法

1、当汇入行在汇出行来立往来帐户

汇出行汇入行开户行开户行1.PaymentOrder/InCover，wehavecredityoura/cwithus2.寄出贷记报单称已贷记汇入行帐户支付委托书付讫的贷记通知第四节其他方式下银行的支付三、汇款头寸偿付的转账方法汇汇开户行开户行1.Paymen33三、汇款头寸偿付的转账方法2、当汇出行在汇入行来立往来帐户

1.PaymentOrder/InCover，pleasedebitoura/cwithus2.寄出借记报告单称已借记汇出行帐户汇出行汇入行开户行帐户行支付委托书付讫的借记通知第四节其他方式下银行的支付三、汇款头寸偿付的转账方法1.PaymentOrder/34三、汇款头寸偿付的转账方法3、当汇出行汇入行双方在同一代理行开立往来帐户

汇入行汇出行开户行开户行T/T.Incover,wehaveauthorizedXBanktodebitoura/candcredityoura/cwithus

帐户行X帐户行第四节其他方式下银行的支付三、汇款头寸偿付的转账方法汇汇开户行开户行T/T.In35三、汇款头寸偿付的转账方法4、当汇出行汇入行双方在不同银行开立往来帐户,汇出行可将款项通过其代理偿付给汇入行

汇入行汇出行帐户行X帐户行开户行第四节其他方式下银行的支付三、汇款头寸偿付的转账方法汇汇帐帐户行开户行第四节其他方式36第8章

国际银行间的索偿与支付第8章

国际银行间的索偿与支付37学习目标

了解与掌握国际银行间的帐户设置各种清算支付系统不同结算方式下各种不同的索汇及支付条款学习目标了解与掌握国际银行间的帐户设置38本章提要银行间索偿与支付的基础国际支付系统电子化支付与清算系统信用证方式下银行资金的索偿与支付其他方式下银行的支付本章提要银行间索偿与支付的基础39第一节银行间索偿与支付的基础一、银行间账户设置的方式(1)一方银行在另一方银行没有账户或双方银行彼此分设账户。(2)另一种是双方彼此之间没有直接的账户关系，但都在第三方代理行设有帐户。(3)一方银行或其海外代理行或联行在另一银行或联行在另一银行所在国的中央银行设有帐户。第一节银行间索偿与支付的基础一、银行间账户设置的方式40第一节银行间索偿与支付的基础二、银行间资金划转的类型（1）通过转移彼此帐户中资金的所有权来完成清算（2）通过转移它在第三方代理行帐户中资金的所有权来完成清算（3）通过转移它在中央银行帐户上的资金来完成清算第一节银行间索偿与支付的基础二、银行间资金划转的类型41第一节银行间索偿与支付的基础三、金额清算与净额清算。全额清算、银行对每一笔支付都进行单独清算的资金转账方式。净额清算是指银行对一定时期内的支付业务进行登记处理，并进行相互间的抵消，待指定结算期末再进行清算的资金转账方式。在全额结算系统中，银行间的支付是逐笔进行结算的，它是通过借记或货记发报行或其代理行或联行在央银行的账户进行的。在净额结算系统中，银行资金转账系统参与者的支付信息交揣是衽登记处理的，但资金的划转却是在结算期的期末通过中央银行或清算所的账户进行的。第一节银行间索偿与支付的基础三、金额清算与净额清算。42第二节支付系统概述一、支付系统的含义

支付系统(PaymentSystem)是由提供支付清算服务的中介机构和实现支付指令传送及资金清算的专业技术手段共同组成，用以实现债权债务清偿及资金转移的一种金融安排，有时亦称清算系统(ClearingSystem)。由于经济活动所产生的债权债务须通过货币所有权的转移加以清偿，支付系统的任务即是快速、有序、安全地实现货币所有权在经济活动参与者间的转移。支付系统对于一国而言具有特殊的重要意义。第二节支付系统概述一、支付系统的含义43二、支付系统的种类(一)按经营者身份的不同划分1、中央银行拥有并经营如美国联邦储备体系、日本银行、德意志联邦银行、瑞士国民银行及中国人民银行等，其通过支付系统运营，干预和影响社会整体支付清算活动。2、私营清算机构拥有并经营如纽约清算所协会的CHIPS系统、英国的CHAPS系统、日本东京银行家协会的全银数据通讯系统等等。3、各银行拥有并运行的行内支付系统如我国四大国有商业银行均开通了各自的电子资金汇兑系统。第二节支付系统概述二、支付系统的种类第二节支付系统概述44二、支付系统的种类(二)按支付系统的服务对象及单笔业务支付金额划分1、大额支付(资金转账)系统2、小额支付系统(零售支付系统)第二节支付系统概述二、支付系统的种类第二节支付系统概述45二、支付系统的种类(三)按支付系统服务的地区范围划分

1、境内支付系统2、国际性支付系统第二节支付系统概述二、支付系统的种类第二节支付系统概述46三、银行转账的原则1、银行票据成为转移资金的重要工具，即成为存款账户的支付凭证。无沦多么复杂的债权债务关系，对银行而言，无非是从一个客户的存款账户上付出，收进另一个客户的存款账户上。银行结算提供的是一种收付服务。2、任何一笔收付，银行总是先借后贷。3、同一银行的支票，内部转账；不同银行的支票，交换转账。

第二节支付系统概述三、银行转账的原则第二节支付系统概述47四、支付系统的基本要素构成一个支付系统，至少要包含五个最基本的要素：付款入；付款人的开户行；票据交换所；收款人的开户行；收款人。第二节支付系统概述四、支付系统的基本要素第二节支付系统概述48五、票据交换、轧差、平衡原理1、国际上通常把在票据交换所里形成交换报告表的过程，包括计算出总交换额和总轧差额的全过程，视为清算。而把转账划拨，真实的记账视为结算。2、在票据交换所里，交换的金额很大，而真正交割的余额却很小。3、在票据交换所里结算的资金称为“当天资金”(SameDayFunds)。4、在票据交换所里的总平衡是算统账。第二节支付系统概述五、票据交换、轧差、平衡原理第二节支付系统概述49六、国际支付体系的基本要素

1、任何外币票据不能进入本币票据交换所。2、跨国流动的票据，其出票人和收款人可以是全球任何地方的个人或企业，但是票据的付款人或担当付款的人必须是所付货币清算中心的银行。3、为了遵守国际支付系统对付款人的严格要求，各国银行纷纷将外币存款账户开设在该种外币的发行和清算中心，以便顺利地完成跨国的货币收付。4、在国际经济交往中，付款货币不同，所涉及的要素就有所不同。有的货币收付，不用通过票据交换所，有的则必须通过票据交换所。第二节支付系统概述六、国际支付体系的基本要素第二节支付系统概述50第三节信用证方式下银行资金的索偿与支付一、索偿对象索偿银行一般是指信用证指定的向出口商付款，承兑其汇票或议付其单据的出口地银行。被指定争银行向出口商支付款项后，通常应根据信用证中的具体指示来向开证行或开证行接权指定的偿付行索偿其垫付的款项。索偿对象开证行（索偿指示）偿付行（偿付受权书偿付承诺书）

第三节信用证方式下银行资金的索偿与支付一、索偿对象51开证申请人受益人指定银行开证行寄单---索偿开证申请人受益人指定银行开证行寄单---索偿52第三节信用证方式下银行资金的索偿与支付二、偿付授权书是开证行向偿付行开出，并独立于信用证之外的一种要求偿付行向索偿行支付款项或承兑与支付索偿行开立的以其为付款人的运期汇票的文件。偿付承诺书是偿付行接受开证行的授权，向索偿行开立的用于支付其索偿款项或承兑远期汇票的一种承诺文件。第三节信用证方式下银行资金的索偿与支付二、偿付授权书53第三节信用证方式下银行资金的索偿与支付三、索偿方式电索信索在单证相符条件下要做到正确填制BP通知书，保证安全及时收汇，为此应该做好以下工作：

（1）阅读信用证的“寄单指示”和“偿付条款”。

（2）熟悉有关账户的分布情况

（3）采用迅速方法寄单索偿第三节信用证方式下银行资金的索偿与支付三、索偿方式54第三节信用证方式下银行资金的索偿与支付四、索汇路线议付行的寄单索偿路线大体分为两类四种：1、向开证行寄单，向开证行索偿。①凭单索偿，可以采用快邮速递寄单②航寄单据，电讯索偿第三节信用证方式下银行资金的索偿与支付四、索汇路线55第三节信用证方式下银行资金的索偿与支付四、索汇路线2、向开证行寄单，向偿付行索偿。①寄送信函向偿付行索偿，可以采用以电代邮方式，即发电给特约银行，请其填制索偿通知，送交同城的偿付行索偿。②发电给偿付行向其索偿第三节信用证方式下银行资金的索偿与支付四、索汇路线56第三节信用证方式下银行资金的索偿与支付五、索汇指示不论采用的是电索还是信索，信用证方式的索偿行都应向对方银行发出索汇指示,索汇批示中索汇路线的设定除了考虑信用证中开证行的特殊指示以及结算币种处，还需考虑银行间的帐户设置情况。

第三节信用证方式下银行资金的索偿与支付五、索汇指示57第三节信用证方式下银行资金的索偿与支付六、索偿条款结合帐户设立的情况分析第三节信用证方式下银行资金的索偿与支付六、索偿条款结合帐户58第三节信用证方式下银行资金的索偿与支付六、索偿条款结合帐户设立的情况分析第三节信用证方式下银行资金的索偿与支付六、索偿条款结合帐户59第三节信用证方式下银行资金的索偿与支付六、索偿条款结合帐户设立的情况分析第三节信用证方式下银行资金的索偿与支付六、索偿条款结合帐户60第三节信用证方式下银行资金的索偿与支付六、索偿条款结合帐户设立的情况分析第三节信用证方式下银行资金的索偿与支付六、索偿条款结合帐户61第三节信用证方式下银行资金的索偿与支付六、索偿条款结合帐户设立的情况分析第三节信用证方式下银行资金的索偿与支付六、索偿条款结合帐户62第四节其他方式下银行的支付一、托收方式下银行的支付（一）托收指示：托收命令（p28)（1）托收申请书中的指示必须是明确（2）及时指示，若银行通告意外情况，委托人应及时指示（3）负担费用手续费及其他费用第四节其他方式下银行的支付一、托收方式下银行的支付63一、托收方式下银行的支付（二）付款指示第四节其他方式下银行的支付进口代收行出口托收行1当托收行在代收行开立帐户时，贷记托收行帐户开户行帐户行OC贷记报告单一、托收方式下银行的支付第四节其他方式下银行的支付进出1当64一、托收方式下银行的支付（二）付款指示进口代收行出口托收行1当代收行在托收行开立帐户时，借记代收行帐户帐户行开户行OC支付委托书：授权借记借记报单第四节其他方式下银行的支付一、托收方式下银行的支付进出1当代收行在托收行开立帐户时，借65一、托收方式下银行的支付（二）付款指示帐户行X出口托收行1当托收行在代收行之间没有开立帐户时，托收行在国外X银行开立帐户时，代收行将收妥款项汇交X银行，贷记托收行帐户开户行帐户行OC贷记报告单进口代收行汇交，贷记第四节其他方式下银行的支付一、托收方式下银行的支付帐出1当托收行在代收行之间没有开立帐66二、汇款头寸的偿付

汇出行委托汇入行解付汇款，应及时将汇款金额拨交汇入行，这叫汇款的偿付(ReimbursementofRemittanceCover)，也叫头寸偿付或俗称“拨头寸”。按照国际惯例，汇出行在发出汇款委托书的同时，必须将头寸拨付给付款行，使付款行不致因执行付款指示而垫付头寸。因此，每一笔汇款，必须注明拨付头寸的具体指示，即每一笔汇款必然引起一笔相同金额的头寸偿付业务。有的银行在相互建立业务代理关系