福建路第12组中国银行

第12组：陈玉婷陈洁福建路第12组中国银行共26页，您现在浏览的是第1页!中国银行简介中国银行（BankOfChina），全称中国银行股份有限公司，（简称BC，中行）是中国大型国有控股商业银行之一。1912年2月，经孙中山先生批准，中国银行正式成立。从1912年至1949年，中国银行先后行使中央银行、国际汇兑银行和外贸专业银行职能。新中国成立后，中国银行成为国家外汇外贸专业银行。1994年，中国银行改为国有独资银行。2003年，中国银行开始股份制改造。2004年8月，中国银行股份有限公司挂牌成立。2006年6月、7月，先后在香港联交所和上海证券交易所成功挂牌上市，成为首家在内地和香港发行上市的中国商业银行。中国银行在中国内地、港澳台及31个国家和地区拥有广泛的机构网络。在香港和澳门，中国银行还是当地的发钞行之一。福建路第12组中国银行共26页，您现在浏览的是第2页!中国银行主要业务公司金融业务

存款业务贷款业务金融机构业务其他公司金融业务个人金融业务

储蓄存款业务个人贷款业务个人中间业务“中银理财”服务私人银行业务银行卡业务

福建路第12组中国银行共26页，您现在浏览的是第3页!股权结构福建路第12组中国银行共26页，您现在浏览的是第4页!公司治理法人治理结构是现代公司制的核心。中国银行始终将良好公司治理作为提升股东价值和投资者信心的重要手段，在创造良好经营业绩的同时，持续完善权责明确、有效制衡、协调运转的公司治理机制。中国银行严格遵守《公司法》、《商业银行法》等法律及监管部门的相关法规，以自身的公司治理实践经验为基础，不断制定和更新公司治理规范性文件，完善由股东大会、董事会、监事会和高级管理层构建的现代股份制公司治理架构，持续提升公司治理水平。中国银行是借款银行中对条件要求比较严格的银行，在几乎所有的开发商那里都开展着贷款业务，一般中国银行贷款需要购房者提供相对严格的证明手续。

比如一年的银行流水、每月的收入为月还款额的两倍等等，这些条件恰恰证明了中国银行面对购房贷款时的严谨的态度，更好地为购房者服务。在签定完合同的时候，就会有开发商向买房者推荐合适的银行进行贷款，一般首套房的利率会打9折，这种优惠方式让更多的人选择商业贷款，然而商业贷款也并不是像想象中的那样容易。福建路第12组中国银行共26页，您现在浏览的是第5页!公司实际控制人和控制权控股股东中央汇金投资有限责任公司（69.44％）实际控制人中国投资有限责任公司（持有中央汇金投资有限责任公司（比例：100.00％）福建路第12组中国银行共26页，您现在浏览的是第6页!福建路第12组中国银行共26页，您现在浏览的是第7页!内部控制审计报告福建路第12组中国银行共26页，您现在浏览的是第8页!地区分部报告

集团主要在中国内地、香港澳门台湾以及其他国家开展业务活动。三大地区的利润贡献及资产负债总体情况如下表所示：

福建路第12组中国银行共26页，您现在浏览的是第9页!中国银行2012年年度实现主营收入3660.91亿元，比上年增长11.56%。

福建路第12组中国银行共26页，您现在浏览的是第10页!中国银行风险管理与内部控制

中国银行遵循“适中型”的风险偏好，并按照“理性、稳健、审慎”的原则处理风险和收益的关系。中国银行风险管理的目标是在满足监管部门、存款人和其他利益相关者对银行稳健经营要求的前提下，在可接受的风险范围内，实现股东利益的最大化。中国银行董事会及其风险政策委员会，管理层下设的内部控制委员会、反洗钱工作委员会和资产处置委员会，风险管理部、授信执行部、司库、法律与合规部等相关部门共同构成中国银行风险管理的主要组织架构。中国银行积极加强全面的风险管理。信用风险管理方面，实行授信集中审批，风险分类集中审核，建立了专业审批人制度，加强授信发放审核和贷后管理工作，加大对不良资产的清收和处置力度。市场风险管理方面，制定了《市场风险管理政策》，明确了市场风险的度量、限额结构、限额监控等。流动性风险管理方面，坚持集中管理原则，总行对全行的流动性风险负责，管理政策和风险衡量标准实行高度统一。福建路第12组中国银行共26页，您现在浏览的是第11页!信用风险一直是中国银行业面临的最主要风险，尤其是当前国内外经济金融动荡的大环境下，信用风险更是银行风险管理的重中之重。而当前银行业信用风险管理的重心仍是贷款领域。

据中国银行2011年年报显示，截止2011年12月31日，该行不良贷款余额为632.74亿元，较2011年第3季度新增13.94亿不良贷款，不良贷款率为1.00%，环比增加1bp。其中中国银行内地金融机构不良贷款余额为609.26亿元，同比增加4.18亿元，不良贷款率1.17%。2011年，中国银行关注类贷款1925亿元，占贷款总额的3.03%，同比增长0.41个百分点。关注类贷款迁徙率为12.94%，同比增长7.81个百分点；次级贷款迁徙率为55.42%，同比增长32.37个百分点。这两项数据均大幅高于另外国有四大行，贷款质量值得关注。尽管中国银行的信用风险仍保持在0.32%的较低水平，但中银国际分析师尹劲华认为，信用风险成本的上升或制约中国银行未来的利润增长。中国银行2011年实现营业收入3281.66亿元，净利润1230.03亿元。截止2012年3月30日，中国银行股票收盘价为2.92元。福建路第12组中国银行共26页，您现在浏览的是第12页!流动性风险管理

中国银行以资产负债综合平衡的原则确定资产负债规模、结构和期限，在平衡“流动性、安全性、盈利性”的前提下，增强资产的流动性和融资来源的稳定性管理，保持合理的流动性水平。密切关注国内外经济形势和市场资金状况变化，建立全面的流动性风险限额指标和预警体系，完善现金流滚动预测机制，提高流动性风险管理的前瞻性。完善集团融资策略，加大核心存款吸收力度，提高融资来源的稳定性。充分把握海外市场利率较低的有利时机，拓宽资金来源渠道，优化资金来源结构。按季度进行流动性压力测试，以检验本行在不同压力情景下的流动性风险承受能力。福建路第12组中国银行共26页，您现在浏览的是第13页!中国银行：资产减值准备计提大幅减少提升业绩

中国银行（601988）年报显示，公司期末资产规模达到87519亿元，同比增长25.8%。在净息差同比较大幅度收窄的背景下，公司通过以量补价，净利息收入同比小幅下滑2.49%。手续费及佣金净收入同比增长15.19%，拨备前利润同比下滑3.96%，净利润同比增长27.2%。全年摊薄实现EPS0.32元。公司净利润增速超过市场预期（20%）。公司的净利润增速主要来源于资产减值准备计提的减少。其中包括债券投资减值准备的回拨以及信贷成本的低于预期。在核销90亿元（2008年：56亿元），不良贷款余额和不良贷款率继续下降的背景下，公司并没有大幅提高拨备覆盖率，年末的拨备覆盖率将满足监管的要求，达到150%以上。中国银行09年的贷款高速增长令人吃惊，人民币贷款的市场份额上升超过1%。经过了这一年的快速成长，受制于资本充足率的迅速下降，预计公司2010年的人民币贷款市场份额将会保持稳定，息差的上升幅度将会略低于行业平均水平，拨备释放能力较其他银行稍弱。申银万国分析师励雅敏预计公司2010、2011年每股收益为0.37元、0.42元，对应10年、11年11.2倍和10倍PE，1.8倍和1.6倍PB。相对于其它大银行没有明显优势，未来港股的融资方案仍具有不确定性，维持“中性”评级。

福建路第12组中国银行共26页，您现在浏览的是第14页!金融市场业务全球投资全球交易资产管理债务资本市场基金代销与托管企业年金管理福建路第12组中国银行共26页，您现在浏览的是第15页!福建路第12组中国银行共26页，您现在浏览的是第16页!公司治理结构图

福建路第12组中国银行共26页，您现在浏览的是第17页!公司前十大股东名称和持股情况截至2012年9月30日，本行A股前十大股东持股情况如下：福建路第12组中国银行共26页，您现在浏览的是第18页!年度财务报告审计师变更情况中国银行聘安永审计审计费下降三分之一

2012年8月23日，中国银行发布董事会决议，称聘安永华明会计师事务所为2013年度财务报表审计和内部控制审计的外部审计师，审计费用1.48亿。与前任审计师相较，安永此次报价降幅超过三分之一。中国银行支付前任审计师普华永道中天会计师事务所的2011年度审计费高达2.15亿元，高居四大行之首。福建路第12组中国银行共26页，您现在浏览的是第19页!近两年利润表分析

2012年，集团实现利息净收入2,569.64亿元，比上年增加289.00亿元，增幅12.67%。其

中，中国内地人民币业务利息净收入2,121.16亿元，比上年增加270.18亿元，增幅

14.60%。中国内地外币业务利息净收入19.06亿美元，比上年下降5.28亿美元，降幅

21.69%

。福建路第12组中国银行共26页，您现在浏览的是第20页!年末，中国内地资产总额296,128.81亿元，比上年末增加10,919.36亿元，增幅12.81%，占集团资产总额的77.61%。2011年，中国内地机构实现利润总额1,334.21亿元，比上年增加195.54亿元，增幅17.17%，对集团利润总额的贡献为78.77%。

香港澳门台湾地区资产总额18,689.82亿元，比上年末增加886.48亿元，增幅4.98%，占集团资产总额的15.09%。2011年，香港澳门台湾地区实现利润总额292.87亿元，增幅18.48%，对集团利润总额的贡献为17.29%。其他国家资产总额9,047.56亿元，比上年末增加3,568.02亿元，增幅65.12%，占集团资产总额的7.30%。2011年实现利润总额66.66亿元，增幅87.30%。

福建路第12组中国银行共26页，您现在浏览的是第21页!福建路第12组中国银行共26页，您现在浏览的是第22页!中国银行建立了内部控制三道防线：全行各级机构、各业务管理部门和每个员工在承担业务发展任务的同时也承担内部控制的责任，是内部控制的道防线，通过自我评估、自我检查、自我整改、自我培训，实现自我控制。法律合规部门与业务条线部门负责统筹内部控制制度建设，指导、检查、监督和评估道防线的工作，是内部控制第二道防线。稽核部门负责通过系统化和规范化的方式，检查评价全行经营活动、风险管理、内部控制和公司治理的适当性和有效性，是内部控制的第三道防线。福建路第12组中国银行共26页，您现在浏览的是第23页!市场风险管理

中国银行继续加强集团层面市场风险监控预警，完善交易账户和银行账户市场风险管理，通过实施巴塞尔新资本协议，不断优化限额结构及风险监控流程，进一步提高集团市场风险管理水平。

按照统一管理的原则，加强对集团总体交易业务的风险监控和分析，完善境内外分行和附属机构交易业务市场风险管理，健全监控和信息报告体系；完善市场风险限额体系，扩大限额覆盖范围，加强限额监控、预警和报告；针对监管和市场动态，加强对市场的前瞻性分析和主动风险管理。

本行主要通过利率重定价缺口分析来评估银行账户利率风险，并根据市场变化及时进行资产负债结构调整，将利息净收入的波动控制在可接受水平。同时，通过风险价值、压力测试和敏感性指标等量化评估银行账户中投资业务的风险，并综合考虑各类风险对债券价格的影响；进一步加强集团债券统一管理，通过证券投资管理委员会实现对各附属公司债券投资风

险偏好和风险状况的统一管理；开展欧债危机压力测试，制定欧债危机风险预案，适时调整债券投资策略，加强债券投资风险管理。福建路第12组中国银行共26页，您现在浏览的是第24页!操作风险管理

中国银行建立与业务性质、规模和产品复杂程度相适应的操作风险管理体系，涵盖操作风险治理架构、政策流程、工具应用、资本计量、信息系统等方面。通过建立覆盖全集团、各层级、职责明确的操作风险治理架构，不断完善内控与操作风险管理体系，规范报告机制。在集团范围建立起操作风险政策制度体系，进一步完善风险分类、识别、评估、缓释、监控及报告的管理流程与机制，规范操作风险经济资本管理体系和操作风险管理评价体系。

持续深化操作风险管理工具应用，完善操作风险管理系统。运用操作风险与控制评估工具对业务流程中的潜在风险及控制情况进行年度评估，并对重大操作风险事件、重大的系统或流程变化以及新产品、新业务等开展触发式评估。完善关键风险指标监控体系，对现行指标体系进行重检和更新，对关键风险和重要控制进行量化监控，并对预警信息及时调查整