外贸企业出口退税申报操作指南课件

外贸企业出口退税申报

操作指南文艺复习集团

2017年2月外贸企业出口退税申报

操作指南文艺复习集团2011目录一、下载安装二、系统配置、系统参数设置与修改三、基础数据采集（退免税认定）四、基础数据采集（退免税申报）五、数据加工处理六、网上预审七、预审反馈处理八、正式申报目录一、下载安装2下载安装1.下载路径：进入深圳国税官网>办税服务>软件下载>外贸企业申报系统>外贸企业出口退税申报系统>下载下载安装3下载安装

2.安装软件

3.安装补丁2.安装软件：解压文件“外贸企业出口退税申报系统.part1”>外贸企业出口退税申报系统60901_程序>wm_60901>安装3.安装补丁解压文件“外贸企业出口退税申报系统.part1”>外贸企业出口退税申报系统60901_文档>

DDIT_RDD_外贸企业出口退税申报系统60901补丁安装说明（按照补丁安装说明书操作即可）下载安装

2.安装软件

3.安装补丁2.安装软件：44.企业再双击桌面“外贸企业出口退税申报系统”快捷方式，进入系统，用户名为小写sa，密码为空，点确认进入，登记企业信息4.企业再双击桌面“外贸企业出口退税申报系统”快捷方式，进入5二、系统配置、系统参数设置与修改

1、点击“系统维护”→“系统配置”→“系统配置设置与修改”菜单，将企业代码（海关代码）、纳税人识别号、代码证号和企业名称以及相关地址，电话，办税人员姓名输入系统中。点击“保存”按钮，将企业信息保存在系统中。二、系统配置、系统参数设置与修改

1、点击“系统维护”→“系6二、系统配置、系统参数设置与修改

2、“系统维护”→“系统配置”“系统参数配置设置与修改”菜单：

将“业务方式”下18位报关单执行日期改为2011-08-01，取消报送纸质核销单日期改为2012-08-01日。二、系统配置、系统参数设置与修改

2、“系统维护”→“系统配7三、基础数据采集（退免税认定）

1.新办企业退（免）税认定申请录入：打开菜单“基础数据采集资格认定相关申请录入退（免）税认定申请录入”。三、基础数据采集（退免税认定）

1.新办企业退（免）税认定8三、基础数据采集（退免税认定）

增加、填写、保存三、基础数据采集（退免税认定）

增加、填写、保存92.生成资格认定相关数据

打开菜单“退税正式申报生成资格认定相关数据”。2.生成资格认定相关数据

打开菜单“退税正式申报生成资格认10●生成所属期确认

●生成资格认定盘符路径

●生成资格认定相关数据提示●生成所属期确认

●生成资格认定盘符路径

●生成资格认定相关113.打印资格认定相关报表

打开菜单“正式退税申报打印资格认定相关报表”。3.打印资格认定相关报表

打开菜单“正式退税申报打印资格认12●选择打印申请表种类确定。

●选择打印申请表种类确定。

134.出口退税认定登记程序1）按规定实行出口退税管理办法的外贸企业，应自取得进出口经营权批件之日起30日内，或发生出口业务前到税务局办理出口退税备案手续。增值税零税率应税服务提供者申报办理增值税零税率应税服务退（免）税前应办理出口退（免）税资格认定。2）递交申请材料请先下载出口退税申报系统，在系统内填《出口货物退（免）税认定申请表》、《退税资料收文本》，（打印一式三份，并用U盘烤贝一份生成的电子数据）并附送下列资料的原件与复印件：（1）已办理备案登记并加盖备案登记专用章的《对外贸易经营者备案登记表》（内资企业附送）；或《外商投资企业批准证书》（外资企业附送）；（2）工商营业执照副本（或三证合一营业执照）（3）税务登记证副本（4）银行开户许可证（5）海关登记证，即《海关进出口货物收发货人报关注册登记证书》。以上材料复印件全部加盖公章，办理地点：国税局登记窗口做好出口认定，即可领购出口发票，带公章填表两份，带U盘，发票领购本。3）首张发票认定：完成退税认定后，在取得第一张增值税进项税票（一批发票里的首张）并经过主管税务局认证后，携带相关资料前往办税大厅办理“首张发票登记”。4.出口退税认定登记程序1）按规定实行出口退税管理办法的外贸14四、基础信息采集（退免税申报）1.进项发票采集2.出口和进货明细申报录入3.出口货物备案单证目录录入四、基础信息采集（退免税申报）1.进项发票采集151.进货发票采集

打开菜单“基础数据采集外部数据采集认证发票信息读入或认证发票信息处理”。1.进货发票采集

打开菜单“基础数据采集外部数据采集认证16(1)认证发票信息读入，通过下载认证发票数据导入退税申报系统。

A.进入深圳国税网首页最下方栏目登陆中国出口退税综合服务平台（/）(1)认证发票信息读入，通过下载认证发票数据导入退税申报系统17B.企业代码为海关代码，初始密码为企业退税的银行帐号后8位B.企业代码为海关代码，初始密码为企业退税的银行帐号后8位18C.下载已认证的进货增值税发票，点击认证发票下载。C.下载已认证的进货增值税发票，点击认证发票下载。19D.输入起始年月和截止年月确定后并下载，保存在指定位置D.输入起始年月和截止年月确定后并下载，保存在指定位置20E.将下载的认证发票文件包读入，打开菜单“基础数据采集外部数据采集认证发票信息读入。E.将下载的认证发票文件包读入，打开菜单“基础数据采集外部21F.选中已下载的进货发票认证压缩包并打开。如图

G.点确认112张进货发票即读入完毕。F.选中已下载的进货发票认证压缩包并打开。如图

G.点确认122（2）认证发票信息处理，通过手工将已认证发票一张一张录入退税申报系统。

A.打开菜单“基础数据采集外部数据采集认证发票信息处理”。（2）认证发票信息处理，通过手工将已认证发票一张一张录入退税23B.点增加后将进货的增值税发票相关内容填写完整并保存。B.点增加后将进货的增值税发票相关内容填写完整并保存。242.出口、进货明细申报录入

A.打开菜单“基础和据采集出口/进货明细申报录入出口明细申报数据录入”。2.出口、进货明细申报录入

A.打开菜单“基础和据采集出口25进入出口明细申报数据录入并增加、保存。进入出口明细申报数据录入并增加、保存。26B.打开菜单“基础和据采集出口/进货明细申报录入进货明细申报数据录入”。B.打开菜单“基础和据采集出口/进货明细申报录入进货明细27进入进货明细申报数据录入并增加。进入进货明细申报数据录入并增加。28C.关联号编制方法：年（4位）+月（2位）+序号（4位），出口与进货数据一定要对应并使用同一关联号，也是唯一的关联标志。（1）.“所属期”：规则：4位年份+2位月份，如：201406（2）.“申报批次”：同一个申报年月的数据，可分为不同申报批次，用于同一个月多次申报（3）.“序号”：由4位流水号构成（如0001、0002、…），申报退税的资料装订顺序与序号保持一致C.关联号编制方法：年（4位）+月（2位）+序号（4位），293.出口货物备案单证目录录入

（1）打开菜单“基础和据采集企业经营情况出口货物备案单证目录录入”。3.出口货物备案单证目录录入

（1）打开菜单“基础和据采集30

（2）增加、录入、保存。（2）增加、录入、保存。31（3）设置标志，选择当前筛选条件下所有记录。（3）设置标志，选择当前筛选条件下所有记录。32五、数据加工处理

1.打开菜单“基础和据采集出口/进货明细申报录入”分别进入出口明细申报数据录入和进货明细申报数据录入，将所要申报的数据进行“审核认可”。五、数据加工处理

1.打开菜单“基础和据采集出口/进货明细332.审核确认，选择当前筛选条件下所有记录。2.审核确认，选择当前筛选条件下所有记录。343.进货出口数量关联检查

（1）打开菜单“数据加工处理进货出口数量关联检查”3.进货出口数量关联检查

（1）打开菜单“数据加工处理进货35（2）检查内容为空则通过（2）检查内容为空则通过364.打开菜单“数据加工处理换汇成本检查”4.打开菜单“数据加工处理换汇成本检查”37进货出口换汇本检查，上下限标准：5.00—8.00之间。进货出口换汇本检查，上下限标准：5.00—8.00之间。385.打开菜单“数据加工处理预申报数据一致性检查”，如果外部数据采集中无认证发票信息，该步骤可以省略。5.打开菜单“数据加工处理预申报数据一致性检查”，如果外部39检查提示：发票信息库里不存在，也就是没录入该发票；

检查通过。检查提示：发票信息库里不存在，也就是没录入该发票；

检查406.生成预申报数据

（1）打开菜单“数据加工处理生成预申报数据”。6.生成预申报数据

（1）打开菜单“数据加工处理生成预申报41（2）填写关联号（取最大值）并确认。

（3）选择远程申报确定。

（4）确认。（2）填写关联号（取最大值）并确认。

（3）选择远程申报确定42（5）系统自动生成压缩文件，并提示存放地址，文件名称，生成出口、进货记录条数等信息。（5）系统自动生成压缩文件，并提示存放地址，文件名称，生成出43六、网上预审

（1）进入深圳国税网首页最下方栏目登陆中国出口退税综合服务平台（/）六、网上预审

（1）进入深圳国税网首页最下方栏目登陆中国出口44（2）进入外贸企业预审申报数据上传。（2）进入外贸企业预审申报数据上传。45（3）点开浏览文件。

（4）选择路径，找到要上传的文件并打开。

（5）上传。（3）点开浏览文件。

（4）选择路径，找到要上传的文件并打开46（7）上传成功后进入外贸企业预审反馈信息下载。（7）上传成功后进入外贸企业预审反馈信息下载。47（8）将下载文件（预审反馈信息）保存在出口退税系统15.0下out_port的文件夹内。（8）将下载文件（预审反馈信息）保存在出口退税系统15.0下48七、预审反馈处理

1.开菜单“预审反馈处理退（免）税预审信息接收”。七、预审反馈处理

1.开菜单“预审反馈处理退（免）税预审信492.选择路径及反馈文件并打开。

3.读入反馈文件N条记录，点击“是”。

4.数据导入完毕确定。2.选择路径及反馈文件并打开。

3.读入反馈文件N条记录，点505.打开菜单“预审反馈处理退（免）税预审信息处理”5.打开菜单“预审反馈处理退（免）税预审信息处理”516.查看反馈信息，根据“出错信息”、“疑点概述”、“疑点原因”来判断疑点的合理性，及时修改错误疑点并再次预审，直至所有疑点审核通过或视同审核通过为止。6.查看反馈信息，根据“出错信息”、“疑点概述”、“疑点原因527.打开菜单“预审反馈处理确认正式申报数据”。7.打开菜单“预审反馈处理确认正式申报数据”。538.确认本次预申报数据转为正式申报数据8.确认本次预申报数据转为正式申报数据54八、正式申报

1.增值税纳税申报数据采集增值税申报表项目录入（根据每月15日前报税后的增值税主附表录入增值税申报表项目）：基础数据采集→增值税申报表录入→增加→所属期（默认）→免抵退销售额（按《增值税纳税申报表》第7栏“免、抵、退办法出口货物销售额”填报）→免抵退销售额累计（默认）→不得抵扣税额（按《增值税纳税申报表附列资料（表二）》第

18

栏“免抵退税办法出口货物不得抵扣进项税额”填报。注：18栏要先预审，预审有信息的才能申报，有信息的数据转出多少进销项差额，请根据出口明细表上的金额填，或者自行计算）→不得抵扣累计（默认）→销项税额（按《增值税纳税申报表》第11栏“销项税额”填报）→进项税额（按《增值税纳税申报表》第

12

栏“进项税额”填报）→上期留抵税额（按《增值税纳税申报表》第13栏“上期留抵税额”填报）→进项税额转出（按《增值税纳税申报表》第

14

栏“进项税额转出”填报）→免抵退应退税（按《增值税纳税申报表》第15栏“免抵货物应退税额”

或为上期汇总表的第24栏“当期应退税额”填报）修改与增值税主附表核对无误后直接回车保存退出

八、正式申报

1.增值税纳税申报数据采集增值税申报表项目录入552.免抵退汇总表采集免抵退汇总表录入

基础数据采集→免抵退申报汇总录入点击增加汇总表再回车就可以自动生成汇总表。（或者点增加后，用鼠标在空白处点一下左健，那么神奇的事情就发生了，汇总表会自动出现数据。汇总表的数据不能自行修改，必须自动生成）

汇总表附表不需要改动，只有跨年度申报的时候，附表上有上年数据和本年数据的情况下才需要打印附表，否则平时不需要打印。

免抵退税申报资料录入，点击增加—按回车或在空白处点一下鼠标左键，与生成汇总表的方法相同，录入免抵退税申报资料。2.免抵退汇总表采集免抵退汇总表录入

563.免抵退税正式申报1、申报数据处理→数据一致性检查

2、生成汇总数据（免抵退税申报→确定→“本地申报”

→确定）

3、数据发送：{打开网上办税系统出口退税窗口→申报数据→申报所属年月（记账月份）→正式申报→添加放入相应文件夹明细数据、汇总数据→确定→收件人→主题（20XX年XX月第X次正式申报1、2…次正式申报）→数据申报→确定}。3.免抵退税正式申报1、申报数据处理→数据一致性检查

574.纸质材料与电子材料的报送1）打印申报表（A4纸）一般月报需打印下列2）装订顺序中的1、2、3、4、5和8，并且盖章、签字（U盘备份电子版材料）。2）装订顺序：（1）免抵退申报汇总表

（2）免抵退申报汇总表附表（有上年度应退税额时打印）（3）免抵退出口货物明细表

（4）出口货物当期单证齐全且信息齐全明细表

（5）免抵退税申报资料表

（6）出口发票出口退税联

（7）海关出口货物报关单

（8）出口货物备案单证目录4.纸质材料与电子材料的报送1）打印申报表（A4纸）一般月报584.纸质材料与电子材料的报送3）打印备案单证目录

{免抵退税申报→打印其他申报报表→出口货物备案单证目录表→打印→取消}

报送税务机关（15日之前报送）如本月数据录入错误，按如下方法撤销：

申报数据处理→撤销已申报数据，先撤销汇总数据，再撤销明细数据。将相应数据修改，重新生成明细数据→预审数据→录入增值税申报表→录入免抵退汇总表→生成汇总数据→申报即可4.纸质材料与电子材料的报送3）打印备案单证目录

594.纸质材料与电子材料的报送4）备份、导入及查询

（1）系统备份数据-每月申报完毕必做

在申报系统中点击“系统维护”

→系统数据备份→是→提示信息确定（2）系统备份数据导入-当数据丢失时在申报系统中点击“系统维护”→系统备份数据导入→选择导入前清空与不清空系统数据→点击选择旧系统路径→退税申报系统备份（或企业存放退税数据的其他路径）→选择文件→点击选定→再点击导入（3）查询当月免抵退不得免征和抵扣税额—账务处理查看

免抵退税申报→生成明细申报数据→打印申报报表（选择Excel打印、免抵退出口货物明细表）→打印到Excel（在第15栏出口销售额乘征退税率之差）

（4）查询上月应退税额—账务处理查看

免抵退税申报→打印申报报表（填写上月打印所属期、选择Excel打印、免抵退申报汇总表）→打印到Excel（在第24栏当期应退税额）或综合数据查询→免抵退基础数据查询（全部）→免抵退申报汇总表查询（选择上月所属期就可查看当期应退税额）

（5）其他查询

在综合数据查询→免抵退基础数据查询（想查找的内容）4.纸质材料与电子材料的报送4）备份、导入及查询

604.纸质材料与电子材料的报送5.其他注意问题

（1）当期即便无出口、收齐也需生成明细数据（不需预审直接正式申报明细数据即可），→然后录入增值税申报表→录入免抵退汇总表→免抵退申报资料情况表→生成汇总数据→申报即可

（2）如遇到要升级代码库的情况，请到出口退税咨询网下载最新的代码库，点系统维护—代码维护—一键升级商品码—选择下载下来的最新压缩文件—打开，按提示升级，并全部设为自用代码即可。4.纸质材料与电子材料的报送5.其他注意问题

61外贸企业出口退税申报

操作指南文艺复习集团

2017年2月外贸企业出口退税申报

操作指南文艺复习集团20162目录一、下载安装二、系统配置、系统参数设置与修改三、基础数据采集（退免税认定）四、基础数据采集（退免税申报）五、数据加工处理六、网上预审七、预审反馈处理八、正式申报目录一、下载安装63下载安装1.下载路径：进入深圳国税官网>办税服务>软件下载>外贸企业申报系统>外贸企业出口退税申报系统>下载下载安装64下载安装

2.安装软件

3.安装补丁2.安装软件：解压文件“外贸企业出口退税申报系统.part1”>外贸企业出口退税申报系统60901_程序>wm_60901>安装3.安装补丁解压文件“外贸企业出口退税申报系统.part1”>外贸企业出口退税申报系统60901_文档>

DDIT_RDD_外贸企业出口退税申报系统60901补丁安装说明（按照补丁安装说明书操作即可）下载安装

2.安装软件

3.安装补丁2.安装软件：654.企业再双击桌面“外贸企业出口退税申报系统”快捷方式，进入系统，用户名为小写sa，密码为空，点确认进入，登记企业信息4.企业再双击桌面“外贸企业出口退税申报系统”快捷方式，进入66二、系统配置、系统参数设置与修改

1、点击“系统维护”→“系统配置”→“系统配置设置与修改”菜单，将企业代码（海关代码）、纳税人识别号、代码证号和企业名称以及相关地址，电话，办税人员姓名输入系统中。点击“保存”按钮，将企业信息保存在系统中。二、系统配置、系统参数设置与修改

1、点击“系统维护”→“系67二、系统配置、系统参数设置与修改

2、“系统维护”→“系统配置”“系统参数配置设置与修改”菜单：

将“业务方式”下18位报关单执行日期改为2011-08-01，取消报送纸质核销单日期改为2012-08-01日。二、系统配置、系统参数设置与修改

2、“系统维护”→“系统配68三、基础数据采集（退免税认定）

1.新办企业退（免）税认定申请录入：打开菜单“基础数据采集资格认定相关申请录入退（免）税认定申请录入”。三、基础数据采集（退免税认定）

1.新办企业退（免）税认定69三、基础数据采集（退免税认定）

增加、填写、保存三、基础数据采集（退免税认定）

增加、填写、保存702.生成资格认定相关数据

打开菜单“退税正式申报生成资格认定相关数据”。2.生成资格认定相关数据

打开菜单“退税正式申报生成资格认71●生成所属期确认

●生成资格认定盘符路径

●生成资格认定相关数据提示●生成所属期确认

●生成资格认定盘符路径

●生成资格认定相关723.打印资格认定相关报表

打开菜单“正式退税申报打印资格认定相关报表”。3.打印资格认定相关报表

打开菜单“正式退税申报打印资格认73●选择打印申请表种类确定。

●选择打印申请表种类确定。

744.出口退税认定登记程序1）按规定实行出口退税管理办法的外贸企业，应自取得进出口经营权批件之日起30日内，或发生出口业务前到税务局办理出口退税备案手续。增值税零税率应税服务提供者申报办理增值税零税率应税服务退（免）税前应办理出口退（免）税资格认定。2）递交申请材料请先下载出口退税申报系统，在系统内填《出口货物退（免）税认定申请表》、《退税资料收文本》，（打印一式三份，并用U盘烤贝一份生成的电子数据）并附送下列资料的原件与复印件：（1）已办理备案登记并加盖备案登记专用章的《对外贸易经营者备案登记表》（内资企业附送）；或《外商投资企业批准证书》（外资企业附送）；（2）工商营业执照副本（或三证合一营业执照）（3）税务登记证副本（4）银行开户许可证（5）海关登记证，即《海关进出口货物收发货人报关注册登记证书》。以上材料复印件全部加盖公章，办理地点：国税局登记窗口做好出口认定，即可领购出口发票，带公章填表两份，带U盘，发票领购本。3）首张发票认定：完成退税认定后，在取得第一张增值税进项税票（一批发票里的首张）并经过主管税务局认证后，携带相关资料前往办税大厅办理“首张发票登记”。4.出口退税认定登记程序1）按规定实行出口退税管理办法的外贸75四、基础信息采集（退免税申报）1.进项发票采集2.出口和进货明细申报录入3.出口货物备案单证目录录入四、基础信息采集（退免税申报）1.进项发票采集761.进货发票采集

打开菜单“基础数据采集外部数据采集认证发票信息读入或认证发票信息处理”。1.进货发票采集

打开菜单“基础数据采集外部数据采集认证77(1)认证发票信息读入，通过下载认证发票数据导入退税申报系统。

A.进入深圳国税网首页最下方栏目登陆中国出口退税综合服务平台（/）(1)认证发票信息读入，通过下载认证发票数据导入退税申报系统78B.企业代码为海关代码，初始密码为企业退税的银行帐号后8位B.企业代码为海关代码，初始密码为企业退税的银行帐号后8位79C.下载已认证的进货增值税发票，点击认证发票下载。C.下载已认证的进货增值税发票，点击认证发票下载。80D.输入起始年月和截止年月确定后并下载，保存在指定位置D.输入起始年月和截止年月确定后并下载，保存在指定位置81E.将下载的认证发票文件包读入，打开菜单“基础数据采集外部数据采集认证发票信息读入。E.将下载的认证发票文件包读入，打开菜单“基础数据采集外部82F.选中已下载的进货发票认证压缩包并打开。如图

G.点确认112张进货发票即读入完毕。F.选中已下载的进货发票认证压缩包并打开。如图

G.点确认183（2）认证发票信息处理，通过手工将已认证发票一张一张录入退税申报系统。

A.打开菜单“基础数据采集外部数据采集认证发票信息处理”。（2）认证发票信息处理，通过手工将已认证发票一张一张录入退税84B.点增加后将进货的增值税发票相关内容填写完整并保存。B.点增加后将进货的增值税发票相关内容填写完整并保存。852.出口、进货明细申报录入

A.打开菜单“基础和据采集出口/进货明细申报录入出口明细申报数据录入”。2.出口、进货明细申报录入

A.打开菜单“基础和据采集出口86进入出口明细申报数据录入并增加、保存。进入出口明细申报数据录入并增加、保存。87B.打开菜单“基础和据采集出口/进货明细申报录入进货明细申报数据录入”。B.打开菜单“基础和据采集出口/进货明细申报录入进货明细88进入进货明细申报数据录入并增加。进入进货明细申报数据录入并增加。89C.关联号编制方法：年（4位）+月（2位）+序号（4位），出口与进货数据一定要对应并使用同一关联号，也是唯一的关联标志。（1）.“所属期”：规则：4位年份+2位月份，如：201406（2）.“申报批次”：同一个申报年月的数据，可分为不同申报批次，用于同一个月多次申报（3）.“序号”：由4位流水号构成（如0001、0002、…），申报退税的资料装订顺序与序号保持一致C.关联号编制方法：年（4位）+月（2位）+序号（4位），903.出口货物备案单证目录录入

（1）打开菜单“基础和据采集企业经营情况出口货物备案单证目录录入”。3.出口货物备案单证目录录入

（1）打开菜单“基础和据采集91

（2）增加、录入、保存。（2）增加、录入、保存。92（3）设置标志，选择当前筛选条件下所有记录。（3）设置标志，选择当前筛选条件下所有记录。93五、数据加工处理

1.打开菜单“基础和据采集出口/进货明细申报录入”分别进入出口明细申报数据录入和进货明细申报数据录入，将所要申报的数据进行“审核认可”。五、数据加工处理

1.打开菜单“基础和据采集出口/进货明细942.审核确认，选择当前筛选条件下所有记录。2.审核确认，选择当前筛选条件下所有记录。953.进货出口数量关联检查

（1）打开菜单“数据加工处理进货出口数量关联检查”3.进货出口数量关联检查

（1）打开菜单“数据加工处理进货96（2）检查内容为空则通过（2）检查内容为空则通过974.打开菜单“数据加工处理换汇成本检查”4.打开菜单“数据加工处理换汇成本检查”98进货出口换汇本检查，上下限标准：5.00—8.00之间。进货出口换汇本检查，上下限标准：5.00—8.00之间。995.打开菜单“数据加工处理预申报数据一致性检查”，如果外部数据采集中无认证发票信息，该步骤可以省略。5.打开菜单“数据加工处理预申报数据一致性检查”，如果外部100检查提示：发票信息库里不存在，也就是没录入该发票；

检查通过。检查提示：发票信息库里不存在，也就是没录入该发票；

检查1016.生成预申报数据

（1）打开菜单“数据加工处理生成预申报数据”。6.生成预申报数据

（1）打开菜单“数据加工处理生成预申报102（2）填写关联号（取最大值）并确认。

（3）选择远程申报确定。

（4）确认。（2）填写关联号（取最大值）并确认。

（3）选择远程申报确定103（5）系统自动生成压缩文件，并提示存放地址，文件名称，生成出口、进货记录条数等信息。（5）系统自动生成压缩文件，并提示存放地址，文件名称，生成出104六、网上预审

（1）进入深圳国税网首页最下方栏目登陆中国出口退税综合服务平台（/）六、网上预审

（1）进入深圳国税网首页最下方栏目登陆中国出口105（2）进入外贸企业预审申报数据上传。（2）进入外贸企业预审申报数据上传。106（3）点开浏览文件。

（4）选择路径，找到要上传的文件并打开。

（5）上传。（3）点开浏览文件。

（4）选择路径，找到要上传的文件并打开107（7）上传成功后进入外贸企业预审反馈信息下载。（7）上传成功后进入外贸企业预审反馈信息下载。108（8）将下载文件（预审反馈信息）保存在出口退税系统15.0下out_port的文件夹内。（8）将下载文件（预审反馈信息）保存在出口退税系统15.0下109七、预审反馈处理

1.开菜单“预审反馈处理退（免）税预审信息接收”。七、预审反馈处理

1.开菜单“预审反馈处理退（免）税预审信1102.选择路径及反馈文件并打开。

3.读入反馈文件N条记录，点击“是”。

4.数据导入完毕确定。2.选择路径及反馈文件并打开。

3.读入反馈文件N条记录，点1115.打开菜单“预审反馈处理退（免）税预审信息处理”5.打开菜单“预审反馈处理退（免）税预审信息处理”1126.查看反馈信息，根据“出错信息”、“疑点概述”、“疑点原因”来判断疑点的合理性，及时修改错误疑点并再次预审，直至所有疑点审核通过或视同审核通过为止。6.查看反馈信息，根据“出错信息”、“疑点概述”、“疑点原因1137.打开菜单“预审反馈处理确认正式申报数据”。7.打开菜单“预审反馈处理确认正式申报数据”。1148.确认本次预申报数据转为正式申报数据8.确认本次预申报数据转为正式申报数据115八、正式申报

1.增值税纳税申报数据采集增值税申报表项目录入（根据每月15日前报税后的增值税主附表录入增值税申报表项目）：基础数据采集→增值税申报表录入→增加→所属期（默认）→免抵退销售额（按《增值税纳税申报表》第7栏“免、抵、退办法出口货物销售额”填报）→免抵退销售额累计（默认）→不得抵扣税额（按《增值税纳税申报表附列资料（表二）》第

18

栏“免抵退税办法出口货物不得抵扣进项税额”填报。注：18栏要先预审，预审有信息的才能申报，有信息的数据转出多少进销项差额，请根据出口明细表上的金额填，或者自行计算）→不得抵扣累计（默认）→销项税额（按《增值税纳税申报表》第11栏“销项税额”填报）→进项税额（按《增值税纳税申报表》第

12

栏“进项税额”填报）→上期留抵税额（按《增值税纳税申报表》第13栏“上期留抵税额”填报）→进项税额转出（按《增值税纳税申报表》第

14

栏“进项税额转出”填报）→免抵退应退税（按《增值税纳税申报表》第15栏“免抵货物应退税额”

或为上期汇总表的第24栏“当期应退税额”填报）修改与增值税主附表核对无误后直接回车保存退出

八、正式申报

1.增值税纳税申报数据采集增值税申报表项目录入1162.免抵退汇总表采集免抵退汇总表录入

基础数据采集→免抵退申报汇总录入点击增加汇总表再回车就可以自动生成汇总表。（或者点增加后，用鼠标在空白处点一下左健，那么神奇的事情就发生了，汇总表会自动出现数据。汇总表的数据不能自行修改，必须自动生成）

汇总表附表不需要改动，只有跨年度申报的时候，附表上有上年数据和本年数据的情况下才需要打印附表，否则平时不需要打印。

免抵退税申报资料录入，点击增加—按回车或在空白处点一下鼠标左键，与生成汇总表的方法相同，录入免抵退税申报资料。2.免抵退汇总表采集免抵退汇总表录入

1173.免抵退税正式申报1、申报数据处理→数据一致性检查

2、生成汇总数据（免抵退税申报→确定→“本地申报”

→确定）