经济活动分析会财务部门资料课件

目录2012年5月份资金情况汇报5342财务部下一步工作重点2012年5月份及平均成本情况以3-5月份经济数据为例，量、本、利及盈亏临界点情况分析2012年5月份销售回款、煤炭付款情况目录2012年5月份资金情况汇报5342财务部下一步工作一、2012年5月份资金来源情况表一、2012年5月份资金来源情况表一、2012年5月份资金占用情况表资金占用表一、2012年5月份资金占用情况表资金占用表二、2012年5月份精煤采购货款支付情况按单位列入表格二、2012年5月份精煤采购货款支付情况按单位列入表格二、2012年5月份销售回款情况按单位列入表格二、2012年5月份销售回款情况按单位列入表格三、2012年1-5月份平均成本及平均指数比分析：①本月入炉煤按实际结算计1542元，煤焦比控制在1.24，该项指标控制节约成本约100万，继续努力控制，以争取该项指标的利益最大化；②生产除煤以外的加工成本1-5月份平均为81.08元，另折旧平均81.58元，2011年平均加工成本78.44元，因产量的压缩，造成部分消耗成本反势吨焦增加2.64元；③根据目前的实际情况，加工费的考核控制需在以下方面加强管理：柴油消耗、回收硫酸、洗油、其他大踪辅料、电费、水费以及维修修旧利废的管理上加大功夫，一方面控制在2011年度加工费水平，另一方面努力再降低5-10元/吨/月。4、下面通过3-5月份的变动成本、固定成本以及现金销售的比较来看我们量本利临介点的分析：

1三、2012年1-5月份平均成本及平均指数比分四、2012年3-5月份量本利分析四、2012年3-5月份量本利分析四、2012年3-5月份量本利分析四、2012年3-5月份量本利分析四、2012年3-5月份量本利分析(二)3-5月份盈亏临界点分析四、2012年3-5月份量本利分析(二)3-5月份盈亏临界点四、2012年3-5月份量本利分析（二）3-5月份盈亏临界点分析四、2012年3-5月份量本利分析（二）3-5月份盈亏临界点四、2012年3-5月份量本利分析（三）固定成本考虑折旧及财务费用的盈亏平衡产量四、2012年3-5月份量本利分析（三）固定成本考虑折旧及财四、2012年3-5月份量本利分析（三）固定成本考虑折旧及财务费用的盈亏平衡产量四、2012年3-5月份量本利分析（三）固定成本考虑折旧及财四、2012年3-5月份量本利分析（四）综合考虑各因素对利润及盈亏临界点的影响四、2012年3-5月份量本利分析（四）综合考虑各因素对利润四、2012年3-5月份量本利分析（五）结论及建议：④在市场低迷的情况下，能保证销售量及销售价格平稳的情况下，最佳产量为54000吨左右，即每天生产炉数95-100炉左右为佳，且必须保证更好的运用保炉、保气、保电的煤气最好运用量。四、2012年3-5月份量本利分析（五）结论及建议：④在市场（五）结论及建议：四、2012年3-5月份量本利分析（五）结论及建议：四、2012年3-5月份量本利分析五、财务部下一步工作重点④提前为半年度决算作好基础准确工作，为准确核算公司斗年度的经营生产情况，请各单位相互通知，加大加快报账的进度，尤其是业务部门，请在20号左右安排各业务员及时将业务核报完毕，在这里一并提出通知，并请并各位领导重视，作好安排。五、财务部下一步工作重点④提前为半年度决算作好基础准确工作，谢谢谢谢17目录2012年5月份资金情况汇报5342财务部下一步工作重点2012年5月份及平均成本情况以3-5月份经济数据为例，量、本、利及盈亏临界点情况分析2012年5月份销售回款、煤炭付款情况目录2012年5月份资金情况汇报5342财务部下一步工作一、2012年5月份资金来源情况表一、2012年5月份资金来源情况表一、2012年5月份资金占用情况表资金占用表一、2012年5月份资金占用情况表资金占用表二、2012年5月份精煤采购货款支付情况按单位列入表格二、2012年5月份精煤采购货款支付情况按单位列入表格二、2012年5月份销售回款情况按单位列入表格二、2012年5月份销售回款情况按单位列入表格三、2012年1-5月份平均成本及平均指数比分析：①本月入炉煤按实际结算计1542元，煤焦比控制在1.24，该项指标控制节约成本约100万，继续努力控制，以争取该项指标的利益最大化；②生产除煤以外的加工成本1-5月份平均为81.08元，另折旧平均81.58元，2011年平均加工成本78.44元，因产量的压缩，造成部分消耗成本反势吨焦增加2.64元；③根据目前的实际情况，加工费的考核控制需在以下方面加强管理：柴油消耗、回收硫酸、洗油、其他大踪辅料、电费、水费以及维修修旧利废的管理上加大功夫，一方面控制在2011年度加工费水平，另一方面努力再降低5-10元/吨/月。4、下面通过3-5月份的变动成本、固定成本以及现金销售的比较来看我们量本利临介点的分析：

1三、2012年1-5月份平均成本及平均指数比分四、2012年3-5月份量本利分析四、2012年3-5月份量本利分析四、2012年3-5月份量本利分析四、2012年3-5月份量本利分析四、2012年3-5月份量本利分析(二)3-5月份盈亏临界点分析四、2012年3-5月份量本利分析(二)3-5月份盈亏临界点四、2012年3-5月份量本利分析（二）3-5月份盈亏临界点分析四、2012年3-5月份量本利分析（二）3-5月份盈亏临界点四、2012年3-5月份量本利分析（三）固定成本考虑折旧及财务费用的盈亏平衡产量四、2012年3-5月份量本利分析（三）固定成本考虑折旧及财四、2012年3-5月份量本利分析（三）固定成本考虑折旧及财务费用的盈亏平衡产量四、2012年3-5月份量本利分析（三）固定成本考虑折旧及财四、2012年3-5月份量本利分析（四）综合考虑各因素对利润及盈亏临界点的影响四、2012年3-5月份量本利分析（四）综合考虑各因素对利润四、2012年3-5月份量本利分析（五）结论及建议：④在市场低迷的情况下，能保证销售量及销售价格平稳的情况下，最佳产量为54000吨左右，即每天生产炉数95-100炉左右为佳，且必须保证更好的运用保炉、保气、保电的煤气最好运用量。四、2012年3-5月份量本利分析（五）结论及建议：④在市场（五）结论及建议：四、2012年3-5月份量本利分析（五）结论及建议：四、2012年3-5月份量本利分析五、财务部下一